城市环境综合提升改造一期工程PPP项目财政承受能力论证报告--0626
来源：成人英语 发布时间：2020-10-22 点击：
某某市城市环境综合提升改造一期工程
财政承受能力论证报告
目
录
1 1
项目基本信息 ........................................................................................................... 1 1
1.1
项目基本条件 .................................................................................................... 1 1.2
项目产出说明 .................................................................................................... 2 1.3
绩效标准 ............................................................................................................ 3 1.3.1 绩效考核机制............................................................................................. 3 1.3.2 绩效考核主体............................................................................................. 4 1.3.3 绩效考核对象............................................................................................. 4 1.3.4 绩效考核体系............................................................................................. 4 1.4
PPP
运作方式 ................................................................................................... 16 1.5
风险分配框架 .................................................................................................. 17 1.6
回报机制 .......................................................................................................... 22 2 2
编制依据及原则 ..................................................................................................... 24
2.1
编制目的 .......................................................................................................... 24 2.2
编制依据 .......................................................................................................... 24 2.3
编制原则 .......................................................................................................... 25 2.4
编制流程 .......................................................................................................... 26 3 3
财政支出责任识别 ................................................................................................. 28
3.1
股权投资支出责任 .......................................................................................... 28 3.2
运营补贴支出责任 .......................................................................................... 28 3.3
风险承担支出责任 .......................................................................................... 28 3.4
配套投入支出责任 .......................................................................................... 29 4 4
财政支出责任测算 ................................................................................................. 30
4.1
股权投资支出测算 .......................................................................................... 30 4.2
运营补贴支出测算 .......................................................................................... 30 4.3
风险承担支出测算 .......................................................................................... 33 4.4
配套投入支出测算 .......................................................................................... 33
4.5
汇总分析 .......................................................................................................... 34 5 5
财政承受能力评估 ................................................................................................. 36
5.1
财政支出能力评估 .......................................................................................... 36 5.1.1 某某市本级财政支出情况及预估............................................................ 36 5.1.2 项目支出责任占比预估........................................................................... 37 5.1.3 某某市本级全部 PPP 项目财政支出预估............................................... 38 5.2
行业和领域均衡性评估 .................................................................................. 40 6 6
财政承受能力论证结论 ......................................................................................... 41
7 7
信息披露 ................................................................................................................. 42
8 8
附件：财政承受能力论证专家意见 ..................................................................... 43
1 项目基本信息
1.1 项目基本条件
（1）项目名称：某某市城市环境综合提升改造一期工程 PPP 项目（以下简称“本项目”）。
（2）项目类型：新建项目。
（3）实施机构：某某市住房和城乡建设局。
（4）项目所属行业：城镇综合开发——城镇化建设 （5）建设内容与规模：本项目包括 5 个子项目，分别为某某市中央路外立面改造工程，某某市楼体亮化工程，某某市河西新区绿林街、中央北路扩宽工程，某某市市区道路维护改造工程，某某市河西中学对过四块建设用地道路配套建设项目。
表 表
1-1 项目主要建设内容及规模一览表
序号
项目名称
主要建设内容
1 某某市中央路外立面改造工程 拟对中央路沿街 31 栋楼体房屋立面进行改造，改造总建 筑面积为 134000 平方米，改造内容为房屋外墙保温、立面造型及外墙粉刷等。
2
某某市楼体亮化工程 拟对中央路东、西侧沿街楼体；站前街、新华街、继红路、布特哈路（新华街-雅鲁街）沿街楼体；雅鲁街（林业局、住建局、新华派出所）沿街楼体；绿林街（党政办公楼、财政局、交警队、森工之家小区）沿街楼体； 振兴路（公安局、检察院、法院）沿街楼体；黎明山路 （河西中学）沿街楼体；布特哈路（民族东街-迎宾街）
沿街楼体；成吉思汗路（雅鲁街-桥南西街）沿街楼体进行亮化。其灯具总数为 1174 台，全彩数码管、柔性灯带、单黄数码管等共 149.181 万米，点光源 68880 个，配电箱 300 套等。
3 某某市河西新区绿林街、中央北路拓宽工程 扩建 2 条道路，由原双向两车道改为双向四车道，总长1027.6 米，总用地面积 26377 平方米。建设内容包括水稳层摊铺，沥青混凝土摊铺及铺设路边石、改移路灯等 附属工程。
4 某某市市区道路维护改造工程 改造 21 条道路，其中包括 7 条路改造工程和 14 条路新 建工程。道路总长度 6178.10 米。建设内容包括道路原路拆除，路基摊铺，水稳层摊铺，沥青混凝土摊铺，雨水
工程、照明工程管线安装以及相关的附属设施建设等。
5 某某市河西中学对过四块建设 用地道路配套建 新建 4 条道路，包括灵山路、规划街、新安路、朝阳街。道路总长度 2240.01 米。建设内容包括路基换填，路基摊 铺，水稳层摊铺，水泥混凝土摊铺，雨水管敷设，人行
设项目 道铺装，行道树，路灯安装以及相关的附属设施建设等。
（6）总投资及资金来源：总投资为 19333.63 万元，由 30%的资本金及 70%债权融资资金组成，其中资本金 5800.09 万元，债权融资资金 13533.54 万元。
（7）项目合作期限：项目合作期限为 10 年，其中建设期 1 年， 运营期 9 年。
（8）项目运作方式：项目拟采用 PPP 模式中的 BOT（建设-运营-移交）运作方式。
（9）项目公司股权结构：项目公司由政府方授权出资代表与中选社会资本共同出资成立。项目公司注册资本暂定为 5800.09 万元， 其中政府方出资580.01 万元，占股10%；社会资本出资5220.08 万元， 占股 90%。
1.2 项目产出说明
（1）建设产出 本次项目包括 5 个子项目，具体建设产出如下：
①某某市中央路外立面改造工程 中央路沿街 31 栋楼体（总建筑面积为 134000 平方米）的外立面保温。
②某某市楼体亮化工程 182 栋楼体的亮化，其中包括中央路东、西侧沿街 98 栋楼体； 站前街沿街 10 栋、新华街沿街 10 栋、继红路沿街 5 栋、布特哈路（新华街-雅鲁街）沿街 4 栋楼体；雅鲁街（林业局、住建局、新华派出
所）沿街 3 栋楼体；绿林街（党政办公楼、财政局、交警队、森工之家小区）沿街 7 栋楼体；振兴路（公安局、检察院、法院）沿街 3 栋楼体；黎明山路（河西中学）沿街 1 栋楼体；布特哈路（民族东街- 迎宾街）沿街 10 栋楼体；成吉思汗路（雅鲁街-桥南西街）沿街 31 栋楼体。
③某某市河西新区绿林街、中央北路拓宽工程 原绿林街（林校南门-河东防洪提）、中央北路（吊桥正门-松林路）
2 条道路，双向四车道，总长 1027.6 米，总用地面积 26377 平方米。
④某某市市区道路维护改造工程 21 条道路，其中包括 7 条改造道路和 14 条路新建道路。道路总长度 6178.10 米。
⑤某某市河西中学对过四块建设用地道路配套建设项目 4 条道路，包括灵山路、规划街、新安路、朝阳街，道路总长度 2240.01 米。
（2）运维产出 项目合作期内，运营养护管理工作由项目公司负责。项目公司按照有关规定、标准和规范，对楼体外立面、楼体亮化、道路及沿线设施进行日常检查、日常保养，保证道路及相关设施处于良好的状况， 为通行车辆和人员提供优质的服务。项目为迎接全国第十四届冬季运动会在某某市顺利召开、创建国家卫生城市、全国文明城市打下坚实基础，为建设幸福某某创造良好环境。
1.3 绩效标准
1.3.1 绩效考核机制
绩效考核是一种有效衡量、评价与监督手段，通过对项目全面的总结，不断提高项目的施工、管理、运营的水平，达到合理利用资金、
提高投资效益、改进管理、提高公共服务水平和质量。促使项目最大程度地发挥效果，更好的为某某市群众服务，本项目采用 PPP 模式之后应该加强对项目公司建设、运营管理工作的考核，明确建设期、运营期考核指标等重要内容。
本项目的绩效考核体系包含两个方面，分别为建设期绩效考核和运营期绩效考核。
1.3.2 绩效考核主体
项目绩效考核主体为某某市住房和城乡建设局，项目涉及的政 府管理单位为绩效考核成员单位，由某某市住房和城乡建设局牵头， 统一监管项目建设、竣工、运营、移交等工作的绩效考核。考评主体 应根据合同约定，监督社会资本或项目公司履行合同义务，定期检测 项目产出绩效指标。
1.3.3 绩效考核对象
绩效考核对象为项目公司，由政府方出资代表与中选社会资本共同出资成立。
1.3.4 绩效考核体系
（1）建设期绩效考核 本项目政府付费的支付前提为项目竣工验收通过，最终确定的政府付费金额需根据PPP 项目合同中相关机制约定计算。本项目为打包项目，因此，各子项目分别进行竣工验收，并分别进入运营期。
各子项目单独考核和计算可用性服务费。各子项目建设期绩效考核结果与各子项目可用性服务费（建设成本补贴）相挂钩，具体为：
100 分≥各子项目建设期考核总得分≥80 分，各子项目建设期绩效支付比例为 100%； 80 分＞各子项目建设期考核总得分，各子项目建设期绩效支付
比例为 0； 各子项目建设期绩效考核得分在 80 分以下时，则视为考核不合格，该子项目不得进入运营期，项目公司应限期整改，给予项目公司三次整改机会，整改后得分超过 80 分的，进入运营期，该子项目建设期绩效支付比例为 100%。整改后得分仍低于 80 分的，则视为项目公司严重违约，某某市住房和城乡建设局有权介入本项目或终止 PPP 项目合同。
具体建设期绩效考核指标详见下表：
表 表
1-2 项目建设期绩效考核指标
序号
考核项目
考核内容
评分标准
分值
（ （100 分 分
1 前期手续 前期手续办理情况 项目建设前期各项手续合法合规率 100%，10 分；否则不得分。
10
2
资金使用
资金使用情况 资金使用合理，有稳定来源且能按时足额到位保证专款专用，无截留、挪用、拖欠等， 无虚报、冒领等，根据考核情况优秀得 7-10 分，良好得 3-6 分，一般得 1-2 分。
10
资金管理情况 符合国家规定的财务管理和会计核算要求，根 据考核情况优秀得 7-10 分，良好得 3-6 分，一般得 1-2 分。
10
3 建设质量 主要考核项目整 体及各部分的建设质量情况
项目全部工程通过竣工验收。
45 4 工期 主要考核项目建设进度 不超过合同确定的工期，得 10 分，每超过工期 1 周减 1 分。
10
5 环境保护 主要考核项目环境保护 建设过程中无环境污染、破坏等问题，得 5 分； 发轻微环境问题，但处理得当，得 4 分；发生 重大环境问题，不得分。
5
6
安全管理
主要考核管理机构、安全规章制度、操作规程，安全培训等内容 做好文明施工，材料堆放整洁、渣土清运及时、施工不对交通造成较大影响、按规定设置安全警示标志，建设过程中无人员、财产等安全事故发生，得 5 分；发生轻微安全事故，处理得当且无人员伤亡，得 3；发生重大安全事故， 不得分。
5
7 公众满意 主要考核群众投 诉、社会稳定等内 容 无群众投诉、社会稳定，5 分；群众投诉，但妥善解决，4 分；群众投诉，解决迟缓，2 分； 群体性事件，不得分。
5
注：若国家、内蒙古自治区、呼伦贝尔市、某某市出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中与之不一致的或未作约定的或约定不明的，以新出台标准进行调整并执行。
（2）运营期绩效考核 ①考核周期 运营维护期内，某某市住房和城乡建设局联合某某市财政局及政 府相关部门组成绩效考核小组，对项目公司运营维护服务质量进行考核， 每个考核周期设定为半年。
每个考核周期内绩效考核小组以常规考核和临时考核两种方式对项目公司运营维护服务质量进行考核。考核结果与政府方支付的当期运维服务费挂钩。由于本项目为打包项目，因此，各子项目单独考核和计算运维服务费。
a、常规绩效考核 常规考核每半年进行一次。绩效考核小组在每半个运营年度最后一个月的第一周对项目公司进行常规绩效考核，并应在 7 日内完成。
某某市住房和城乡建设局会需提前 5 个工作日通知项目公司开始考核的时间，项目公司应全力配合绩效考核小组对项目运营维护服务工作进行检查。
b、临时绩效考核 每个考核周期内，临时绩效考核次数由某某市住房和城乡建设局或绩效考核小组自行决定，但每月最多可进行一次。某某市住房和城乡建设局或绩效考核小组可以随时自行考核项目公司的运营维护服务质量，如发现缺陷，则需在 24 小时内以书面形式通知项目公司。项目公司在接到某某市住房和城乡建设局的书面通知后，如该缺陷影响正常运营，则项目公司应在 3 日内修复缺陷，如该缺陷不影 响正常运营，应在 30 日内修复缺陷。
无论是常规考核还是临时考核，项目公司皆应及时修复缺陷，否则某某市住房和城乡建设局可根据 PPP 项目合同相关约定兑取项目公司提交的运营维护保函项下的相应金额。
②考核分数 常规考核满分为 100 分，常规考核分数占当期考核分数的权重为90%，每次临时考核满分为 100 分，临时考核分数当期考核分数的权重为 10%，常规考核分数与临时考核分数的加权值为当期最终绩效考核分数。
具体考核得分按下式计算：
P a =P b ×90%+P c ÷n×10% 式中：
P a ，当期绩效考核得分；
P b ，当期常规绩效考核得分； P c ，当期全部临时考核汇总得分； n，当期临时考核次数 ③运营绩效考核指标 具体运营绩效考核指标见下表。
表 表
1-3 某某市中央路外立面改造工程运营期绩效考核指标表
考核项目
分类
考核指标细则
分值
扣分标准
评分结果
资金使用 （10 分）
资金使用及 管理情况（10 分）
符合国家规定的财务管理和会计核算要求，建立完善的资 金使用内部审批及资金使用管理制度。资金使用合理，保证专款专用，无截留、挪用、拖欠等，无虚报、冒领等。
10 根据考核情况酌情打分，最多得 10 分；不符合要求或制度不完善不得分。
档案建设 （10 分）
内业资料 （10 分）
根据实际情况，建立健全维护维修档案资料，档案资料齐全，保管完好，能够准确反映维护维修现状。
10 无档案资料不得分，有资料但不全，每缺少一个月扣 1 分，直至扣完。
项目区域内设施设备 管 理及维修、养护 （50 分）
外墙面完好程度（25 分）建（构）筑物外立面无墙体保温层开裂、粘结层、保温层贴面脱落等现象；建（构）筑物的外墙面破损面积≤0.5 ㎡。
25
每发现一处不达标扣 1 分。
外墙面整洁程度（25）
建（构）筑物外墙面保持整洁，无涂写、刻画，无张贴广告、标语和海报等现象。
25
每发现一处不达标扣 1 分
突发事件 （20 分）
应急事件处理（10 分）
建立完善的应急预案，加强重点区域安全保障措施，及时处理各类突发事件。
10 应急预案处理制度未建立，扣 10 分；应急预案处理制度不完善的，每项扣 1 分，并给予 10 日整改期，整改期内完成整改不加扣分，超过整改期未能完成整改的按以上所列加扣 3 分；应急事件处 理不及时造成社会负面影响的，每件扣 2 分。
安全事故（10 分）
发生安全事故的，以安监部门调查报告认定事故监管责任为准
10 发生安全事故，如属项目公司负主要责任，一般事故扣 8 分；较大事故扣 10 分；重大事故及以上视为项目公司方严重违约，政府方有权解除项目 合同。
公众满意度 （10 分）
公众满意度 （10 分）
公众对楼体外立面等设施维护的满意情况
10 调查问卷满分 10 分，以接受调查者给出分数的平均分作为最终得分。
表 表
1-4 某某市楼体亮化工程运营期绩效考核指标表
考核项目
分类
考核指标细则
分值
扣分标准
评分结果
资金使用 （10 分）
资金使用及管理情况 （10 分）
符合国家规定的财务管理和会计核算要求，建立完善的资金使 用内部审批及资金使用管理制度。资金使用合理，保证专款专用，无截留、挪用、拖欠等，无虚报、冒领等。
10 根据考核情况酌情打分，最多得 10 分；不符合要求或制度不完善不得分。
档案建设 （10 分）
内业资料 （10 分）
根据实际情况，建立健全维护维修档案资料，档案资料齐全， 保管完好，能够准确反映维护维修现状。
10 无档案资料不得分，有资料但不全，每缺少一个月扣 1 分，直至扣完。
亮灯率（20 分）
亮灯率（亮灯率是指亮灯数与总亮化灯具数之比）
亮灯率达到 95%及以上。
20 90%＜亮灯率＜95%时，每低于标准 1%扣 1 分； 85%＜亮灯率≤90%时，每低于标准 1%扣 2 分； 亮灯率≤85%时，每低于标准 1%扣 3 分。
项目区域内设施设备 管 理及维修、养护
亮化灯具设施及其附属设备完好率 （15）
亮化灯具设施及其附属设备完好率 100%，主要包括灯具完好率、线路完好率、配电箱完好率等；灯具、变压器、检查井、控制箱等保持清洁，无乱贴乱画、歪斜、锈蚀、油漆脱落等现象定期对亮化灯具、控制箱接地等情况进行测试；每年对考核范围内有专变箱的配电设施申请供电局进行安全检测，测试 完成后及时向考核主管部门上报测试报告，并立即对测试不合格的进行整改。
15
凡发现亮化灯具线路、配电箱等设施歪斜、锈蚀、残缺、损坏、被盗、未按规定进行测试、以及有严重安全隐患的，发现一处一次扣 1 分。同时，项目公司要及时修复整改，否则，考核主管部门按照考核办法再进行扣分。
（50 分）
亮化灯具应按照规定时间开启、关闭，凡查实
开关时限 （15）
亮化灯具开闭时间，灯具每天开闭时间根据季节变化进行调整。
15 发现未按规定时间进行调整或设置亮化灯具开 闭时间的，发现 1 次扣 1 分，累计发现 5 次或以 上此项计分全扣。同时，一旦发现擅自更改、关
闭、破坏亮化灯具设备的，此项计分全扣，
并进行通报批评和追究相关责任。
突发事件 （20 分）
应急事件处理（10 分）
建立完善的应急预案，加强重点区域安全保障措施，及时处理各类突发事件。
10 应急预案处理制度未建立，扣 10 分；应急预案处理制度不完善的，每项扣 1 分，并给予 10 日整改期，整改期内完成整改不加扣分，超过整 改期未能完成整改的按以上所列加扣 3 分；应
考核项目
分类
考核指标细则
分值
扣分标准
评分结果
急事件处理不及时造成社会负面影响的，每件 扣 2 分。
安全事故 （10 分）
发生安全事故的，以安监部门调查报告认定事故监管责任为准
10 发生安全事故，如属项目公司负主要责任，一般事故扣 8 分；较大事故扣 10 分；重大事故及以上视为项目公司方严重违约，政府方有权解 除项目合同。
公众满意度 （10 分）
公众满意度 （10 分）
公众对亮化工程等设施维护的满意情况
10 调查问卷满分 10 分，以接受调查者给出分数的平均分作为最终得分。
表 表
1-5 某某市河西新区绿林街、中央北路扩宽工程运营期绩效考核指标表
考核项目
分类
考核指标细则
分值
扣分标准
评分结果
资金使用 （10 分）
资金使用及 管理情况（10 分）
符合国家规定的财务管理和会计核算要求，建立完善的资金使 用内部审批及资金使用管理制度。资金使用合理，保证专款专用，无截留、挪用、拖欠等，无虚报、冒领等。
10 根据考核情况酌情打分，最多得 10 分；不符合要求或制度不完善不得分。
档案建设 （10 分）
内业资料 （10 分）
根据实际情况，建立健全维护维修档案资料，档案资料齐全， 保管完好，能够准确反映维护维修现状。
10 无档案资料不得分，有资料但不全，每缺少一个月扣 1 分，直至扣完。
项目区域内 设 施 设备 管 理 及维修、养护 （54 分）
道路 （24 分）
车道路面无破损、无翻浆、密实平整，坑槽/拥包直径不大于15 厘米，深度/高度不超过 3 厘米；裂缝不得超过 2 毫米宽； 车辙深不得超过 3 厘米；路面宽度不少于设计宽度的 95%；每个泛油带深度要不得大于 2 厘米；塌陷不得超过 3 厘米深，路基回弹模量≥35Mpa，机动车道土基压实度≥96％，路基顶面交 工验收弯沉值 LS=266.2（0.01mm）。
24
每发现一处不达标扣 0.5 分。
路边石 （10 分）
路缘石完好，无缺失、无倾斜、无脱落，达到直顺、勾缝平整、饱 满、稳固。
10 每发现一处不达标扣 0.5 分。
考核项目
分类
考核指标细则
分值
扣分标准
评分结果
路灯设施（20 分）
路灯应按照规定时间开启、关闭；照明线缆不裸露，灯具不缺盖，灯杆工作门紧闭，灯杆无倾斜；路灯亮灯率≥95%。
20 每发现一处不达标扣 0.5 分。
突发事件 （16 分）
应急事件处理（8 分）
建立完善的应急预案，加强重点区域安全保障措施，及时处理各类突发事件。
8 应急预案处理制度未建立，扣 8 分；应急预案处理制度不完善的，每项扣 1 分，并给予 10 日整改期，整改期内完成整改不加扣分，超过整改期未能完成整改的按以上所列加扣 3 分； 应急事件处理不及时造成社会负面影响的，每 件扣 2 分。
安全事故（8 分）
发生安全事故的，以安监部门调查报告认定事故监管责任为准。
8 发生安全事故，如属项目公司负主要责任，一般事故扣 6 分；较大事故扣 8 分；重大事故及以上视为项目公司方严重违约，政府方有权解 除项目合同。
公众满意度 （10 分）
公众满意度 （10 分）
公众对道路、照明等设施维护的满意情况。
10 调查问卷满分 10 分，以接受调查者给出分数的平均分作为最终得分。
表 表
1-6 某某市市区道路维护改造工程运营期绩效考核指标表
考核项目
分类
考核指标细则
分值
扣分标准
评分结果
资金使用 （10 分）
资金使用及管理情况 （10 分）
符合国家规定的财务管理和会计核算要求，建立完善的资金使 用内部审批及资金使用管理制度。资金使用合理，保证专款专用，无截留、挪用、拖欠等，无虚报、冒领等。
10 根据考核情况酌情打分，最多得 10 分；不符合要求或制度不完善不得分。
档案建设 （10 分）
内业资料 （10 分）
根据实际情况，建立健全维护维修档案资料，档案资料齐全， 保管完好，能够准确反映维护维修现状。
10 无档案资料不得分，有资料但不全，每缺少一个月扣 1 分，直至扣完。
考核项目
分类
考核指标细则
分值
扣分标准
评分结果
项目区域内设施设备管理及维修、养护 （54 分）
道路及人行道 （21 分）
车道路面无破损、无翻浆、密实平整，坑槽/拥包直径不大于 15 厘米，深度/高度不超过 3 厘米；裂缝不得超过 2 毫米宽；车辙深不得超过 3 厘米；路面宽度不少于设计宽度的 95%；每个泛油带深度要不得大于 2 厘米；塌陷不得超过 3 厘米深，路基回弹模量≥35Mpa,机动车道土基压实度≥96％，人行道土基压实度 ≥92％，路基顶面交工验收弯沉值 LS=266.2（0.01mm）。
7
每发现一处不达标扣 0.5 分。
人行道及路缘石的坑槽直径不超过 30 厘米，深度不超过 3 厘米； 拱起处高差不超过 50 毫米；没有缺失或破损的预制块。
7 每发现一处不达标扣 0.5 分。
路缘石完好，无缺失、无倾斜、无脱落，达到直顺、勾缝平整、饱满、稳固。
7 每发现一处不达标扣 0.5 分。
道路配套设施维护 （33 分）
信息牌及警示牌必须齐全、显眼、干净、清晰并且结构稳定， 其中警示牌夜间清晰可见；道路标志线齐全、显眼、清晰、夜间清晰可见。
7
每发现一处不达标扣 0.5 分。
排水管道通畅，无大量雨水、泥沙淤积。
7 每发现一处不达标扣 0.5 分。
检查井完好无龟裂、松动，井盖无松动、缺少；丢失后两小时内开始维修，保证 24 小时使用安全。
7 每发现一处不达标扣 0.5 分。
照明灯具应按照规定时间开启、关闭；照明线缆不裸露，灯具不缺盖，灯杆工作门紧闭，灯杆无倾斜；路灯亮灯率≥95%。
6 每发现一处不达标扣 0.5 分。
交通指示灯出现故障或者残缺应及时修复；交通指示灯完好率达到 100%。
6
每发现一处不达标扣 0.5 分。
突发事件 （16 分）
应急事件处理（8 分）
建立完善的应急预案，加强重点区域安全保障措施，及时处理各类突发事件
8 应急预案处理制度未建立，扣 8 分；应急预案处理制度不完善的，每项扣 1 分，并给予 10 日整改期，整改期内完成整改不加扣分，超过整改期未能完成整改的按以上所列加扣 3 分； 应急事件处理不及时造成社会负面影响的，每 件扣 2 分。
考核项目
分类
考核指标细则
分值
扣分标准
评分结果
安全事故（8 分）
发生安全事故的，以安监部门调查报告认定事故监管责任为准
8 发生安全事故，如属项目公司负主要责任，一般事故扣 6 分；较大事故扣 8 分；重大事故及以上视为项目公司方严重违约，政府方有权解 除项目合同。
公众满意度 （10 分）
公众满意度 （10 分）
公众对道路、照明灯具等设施维护的满意情况
10 调查问卷满分 10 分，以接受调查者给出分数的平均分作为最终得分。
表 表
1-7 某某市河西中学对过四块建设用地道路配套建设项目运营期绩效考核指标表
考核项目
分类
考核指标细则
分值
扣分标准
评分结果
资金使用 （10 分）
资金使用及管理情况 （10 分）
符合国家规定的财务管理和会计核算要求，建立完善的资金使 用内部审批及资金使用管理制度。资金使用合理，保证专款专用，无截留、挪用、拖欠等，无虚报、冒领等。
10 根据考核情况酌情打分，最多得 10 分；不符合要求或制度不完善不得分。
档案建设 （10 分）
内业资料 （10 分）
根据实际情况，建立健全维护维修档案资料，档案资料齐全， 保管完好，能够准确反映维护维修现状。
10 无档案资料不得分，有资料但不全，每缺少一个月扣 1 分，直至扣完。
项目区域内设施设备 管 理 及维修、养护 （54 分）
道路及人行道 （27 分）
车道路面无破损、无翻浆、密实平整，坑槽/拥包直径不大于 15 厘米，深度/高度不超过 3 厘米；裂缝不得超过 2 毫米宽；车辙深不得超过 3 厘米；路面宽度不少于设计宽度的 95%；每个泛油带深度要不得大于 2 厘米；塌陷不得超过 3 厘米深，路基回弹模量≥35Mpa,机动车道土基压实度≥96％，人行道土基压实度 ≥92％，路基顶面交工验收弯沉值 LS=266.2（0.01mm）。
9
每发现一处不达标扣 0.5 分。
人行道及路缘石的坑槽直径不超过 30 厘米，深度不超过 3 厘米； 拱起处高差不超过 50 毫米；没有缺失或破损的预制块。
9 每发现一处不达标扣 0.5 分。
考核项目
分类
考核指标细则
分值
扣分标准
评分结果
路缘石完好，无缺失、无倾斜、无脱落，达到直顺、勾缝平整、饱满、稳固 9 每发现一处不达标扣 0.5 分。
道路配套设施维护 （27 分）
排水管道通畅，无大量雨水、泥沙淤积。
9 每发现一处不达标扣 0.5 分。
检查井完好无龟裂、松动，井盖无松动、缺少；丢失后两小时内开始维修，保证 24 小时使用安全。
9 每发现一处不达标扣 0.5 分。
路灯应按照规定时间开启、关闭；照明线缆不裸露，灯具不缺盖，灯杆工作门紧闭，灯杆无倾斜；路灯亮灯率≥95%。
9
每发现一处不达标扣 0.5 分。
突发事件 （16 分）
应急事件处理（8 分）
建立完善的应急预案，加强重点区域安全保障措施，及时处理各类突发事件
8 应急预案处理制度未建立，扣 8 分；应急预案处理制度不完善的，每项扣 1 分，并给予 10 日整改期，整改期内完成整改不加扣分，超过整改期未能完成整改的按以上所列加扣 3 分； 应急事件处理不及时造成社会负面影响的，每 件扣 2 分。
安全事故（8 分）
发生安全事故的，以安监部门调查报告认定事故监管责任为准
8 发生安全事故，如属项目公司负主要责任，一般事故扣 6 分；较大事故扣 8 分；重大事故及以上视为项目公司方严重违约，政府方有权解 除项目合同。
公众满意度 （10 分）
公众满意度 （10 分）
公众对道路、照明等设施维护的满意情况
10 调查问卷满分 10 分，以接受调查者给出分数的平均分作为最终得分。
注：具体的运营期绩效考核指标可根据项目实际情况由双方协商调整。
④运营期绩效结果处理
本项目各子项目运营期绩效考核结果与项目公司各子项目运维服务费（运营成本补贴）支付比例挂钩。
各子项目运营期绩效考核支付比例的确定如下：
100 分≥各子项目运营期考核总得分≥90 分，当期各子项目运维绩效支付比例为 100%； 90 分＞各子项目运营期考核总得分≥80 分，当期各子项目运维绩效支付比例为=100%-（90-当期考核得分）×1%； 80 分＞各子项目运营期考核总得分≥70 分，当期各子项目运维绩效支付比例为=90%-（80-当期考核得分）×1%； 70 分＞各子项目运营期考核总得分≥60 分，当期各子项目运维绩效支付比例为=80%-（70-当期考核得分）×1%； 各子项目半年度考核总得分在 60 分以下时，项目公司应立刻开展整改，规定期限为 45 天，整改后重新考核得分超过 60 分的，当期该子项目运维绩效支付比例为 70%。项目公司未能在限期内完成整改或项目连续三次绩效考核得分均低于 60 分的情况下，政府方有权自行或委托第三方介入项目运营工作并向项目公司提出终止 PPP 项目合同。若项目公司整改不及时或不进行整改或整改后绩效考核总得分仍未能达到 60 分以上的，则视为项目公司严重违约，某某市住房和城乡建设局有权介入本项目或终止 PPP 项目合同。若根据相应条款终止PPP 项目合同后，政府需支付提前终止补偿金额。
（3）绩效考核付费
《财政部关于推进政府和社会资本合作规范发展的实施意见》
（财金〔2019〕10 号）文件要求“建立完全与项目产出绩效相挂钩的付费机制，不得通过降低考核标准等方式，提前锁定、固化政府支出责任”。
根据财政部文件要求，本项目的绩效考核结果完全与项目产出绩效相挂钩，直接影响政府付费额度。由于本项目为打包项目，因此， 各子项目单独计算项目服务费。具体公式为：
当期各子项目政府付费=（当期各子项目可用性服务费+当期各子项目运维服务费）×各子项目建设期绩效支付比例×当期各子项目运维绩效支付比例。
当期项目总政府付费=当期某某市中央路外立面改造工程项目政府付费+当期某某市楼体亮化工程项目政府付费+当期某某市河西新区绿林街、中央北路扩宽工程项目政府付费+当期某某市市区道路维护改造工程项目政府付费+当期某某市河西中学对过四块建设用地道路配套建设项目政府付费。
1.4 PPP 运作方式
本项目采用BOT 的运作方式。具体运作方式为：
（1）本项目由某某市人民政府授权市某某市住房和城乡建设局作为项目实施机构，主要负责项目准备、采购、监管和移交等工作。
（2）某某市住房和城乡建设局通过政府采购的方式择优选择社会资本方，中选的社会资本和政府方出资代表成立项目公司。股东
各方按照股东协议和公司章程履行相应职责。
（3）在某某市人民政府的授权下，某某市住房和城乡建设局与项目公司签订 PPP 项目合同，授予项目公司合作期内投融资、建设本项目并提供运维服务的权利。
（4）项目运营期内，项目公司根据 PPP 项目合同约定提供运营维护服务，并通过政府绩效付费的方式收回投资，获取合理回报。
（5）由某某市住房和城乡建设局牵头成立绩效考核小组，对项目公司进行绩效考核和中期评估，并根据绩效考核结果调整政府付费。
（6）本项目服务费由某某市财政局根据PPP 项目合同约定的时间拨付至某某市住房和城乡建设局，由某某市住房和城乡建设局支付给项目公司。某某市财政局应将合作期内支付的服务费纳入相应年度财政预算及财政中期规划并报请人大核准。
（7）项目合作期满且政企双方按PPP 项目合同约定履行完所有义务后，项目公司将项目资产无偿移交给某某市住房和城乡建设局或某某市人民政府指定机构。
1.5 风险分配框架
按照风险分配的基本原则，以及国家各部委推广应用 PPP 模式的政策导向，本项目的风险分配核心机制建议如下：项目融资、建设、运营、维护、移交等风险主要由项目公司及社会资本承担，法律、政策和政治等风险主要由政府承担，不可抗力等风险由双方合理共担。
本项目的风险分配基本框架如下表所示：
表 表
1-8 风险分配建议表
风险类别
主要风险
可能产生的不良后果
风险承担方
风险预防措施
政府
项目
公司
社会
资本
融资风险
融资金额不足 工期延长、停工甚至 PPP 项目合同提前终止
√
严格挑选融资能力强的社会资本，将融资风险纳入PPP 项目合同体系，设置合理的履约保函体系
融资成本超过预期 建设、运营成本增加，项目 公司无法按时还款
√
设计建设风险
规划方案变更 无法按时开工、工期延误、 项目边界条件变化 √
扎实前期规划、科学的变更管理控制
设计方案不合理 建成后无法满足预期的设 计使用要求，增加运维和使用成本
√
政府方加强对设计单位选择的监管，严格 开展设计方案的审查，保证设计文件的功能性、实用性、科学性与严谨性 前期建设审批（可研立项、土地预 审、规划选址等）
工期延误 √
政府相关主管部门（发改、国土、规划、 环境保护等）建立协调机制 其他建设审批（规划、土地、质监、 安监、施工许可等手续办理）
工期延误、项目终止
√
对项目公司进行监督管理，并设立履约保 函，政府方给予相应配合、协调 红线外配套设施建设（给水、排水、 供电、电信、进场道路等）
工期延误、建设成本增加 √
提前规划、监督落实 工程变更（政府原因）
工期延误、成本增加 √
政府方应有标准制定的前瞻性，及合理的 补偿机制 工程变更（项目公司原因）
工期延误、建设成本增加
√
加强施工监理工作，设置工程变更费用承 担机制 工期延误（政府方原因）
工期延误 √
相关配套设施的落实、审批手续的办理应
风险类别
主要风险
可能产生的不良后果
风险承担方
风险预防措施
政府
项目
公司
社会
资本
责任到部门、落实到时间点 工期延误（项目公司原因）
工期延误
√
方案及施工过程的审查和监督；设立建设期履约保函 施工供应不及时 工期延误
√
施工技术不当 工期延误、成本增加、无法 通过竣工验收
√
管理不当造成的施工成本上涨 成本增加
√
工程质量不达标 工期延误、无法通过竣工验 收、项目终止
√
造成环境污染或破坏 工期延误、成本增加、行政 处罚
√
施工现场安全事故 人员伤亡、财产损失
√
利用保险，制定分担机制
运营风险 运营违约（政府违约）
支付违约赔偿、项目终止 √
强化组织内部管理，建立合理的补偿机制 通货膨胀导致费用上涨 运营成本增加 √ √
设立调价及分担机制 运营违约（项目公司违约）
政府提前介入、项目终止
√
严格挑选运营水平强的社会资本；运营过程的监督、检查；建立有效合理的绩效考核机制；设立运营期履约保函，将运维服务费支付与绩效考核结果挂钩 运营成本超支 运营成本增加
√
运营管理水平低 运营成本增加或运营质量 不达标
√
造成环境污染或破环 接受行政处罚、运营成本增 加或运营质量不达标
√
风险类别
主要风险
可能产生的不良后果
风险承担方
风险预防措施
政府
项目
公司
社会
资本
运营质量不达标 公众满意度低、绩效考核不 达标、项目终止
√
运营维护安全 运营成本增加、发生安全事 故甚至项目提前终止
√
利用保险，制定分担机制
移交风险 移交条件不达标 无法按期移交
√
设立移交保函 移交费用超预算 成本增加，无法按期移交
√
移交后一年内出现设施质量问题 （不包括楼体亮化工程）
增加维修成本，项目后评价不合格
√
政治风险 政府信用 支付停滞、延误、工期拖延等，甚至提前终止 √
政府方加强内部组织管理；可通过动态的合同体系调整，签订补充协议
公众反对 工期延误或运营困难，可能需要重新谈判修改具体合同条款，严重时导致项目终 止
√
政府换届或人员变更 项目推进延迟或项目终止 √
政府决策失误 工期延误或成本增加，严重时项目终止 √
政府决策过程冗长 项目实施效率降低、工期延误 √
政府征收 项目提前终止 √
风险类别
主要风险
可能产生的不良后果
风险承担方
风险预防措施
政府
项目
公司
社会
资本
政策法律风险
政策法律变更 工期延误，建设或运营成本 增加，合同边界条件变化， 严重时致项目终止
√
√
合理制定风险的分担、补偿机制 不可抗力 风险
不可抗力 工期延误，建设或运营成本 增加，严重时致项目终止 √ √
制定应急措施，减小损失；利用保险等方 式转移风险，制定分担机制
1.6 回报机制
（1）回报机制设定 本项目采取“政府付费”的方式实现社会资本的投资回报，具体方式为“绩效付费”的模式，政府方根据绩效考核情况进行付费。政府将合作期内向项目公司支付的全部费用纳入政府相应年度财政预算并报请人大核准。
（2）政府付费 1）各子项目可用性服务费
本项目的各子项目可用性服务费计算方式如下：