对于漯河市2016年财政决算（草案）

　关于漯河市 2016 年财政决算（草案）

　和 和 2017 年上半年财政预算执行情况的

　报

　告

　——2017 年 8 月 31 日在漯河市第七届人民代表大会 常务委员会第四次会议上 市财政局局长 马改民

　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　我受市人民政府委托，报告 2016 年财政决算（草案）和 2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。

　一、2016 年财政决算情况 2016 年，在市委的正确领导和市人大的监督支持下，各级财政深入贯彻落实积极财政政策，迎难而上、积极应对，完善措施、务实重干，促进了经济稳中有进、稳中向好，财政预算执行情况较好。

　（一）2016 年财政预算收支平衡情况 1 、一般公共预算决算情况 2016 年，全市各级人大批准的全市一般公共收入预算合计728820 万元，因国家从 2016 年 5 月 1 日起全面推开营改增试点和实施增值税收入划分过渡方案，按照国家统一口径调整后收入预算合计 730339 万元，实际完成 759873 万元，为调整预算

　 的 104 %，同口径增长 11%；执行中加上上级补助、上级转贷政府债券、上年结余等收入，全市一般公共预算收入总计2042776 万元。批准的全市一般公共支出预算合计 1148281 万元，执行中因上级补助增加、上级转贷政府债券、动用预算稳定调节基金等，调整后支出预算 1790453 万元，实际完成1769053 万元，为调整预算的 98.8%，增长 7.7%。加上政府债务还本、安排预算稳定调节基金等支出，全市一般公共预算支出总计 2044097 万元，收支相抵，年终滚存结余-1321 万元，其中：结转下年支出 21400 万元，预算净结余-22721 万元，主要是原城市信用社扣款形成的历史赤字。

　市六届人大六次会议批准的 2016 年市级（含市城乡一体化示范区、经济技术开发区、西城区）一般公共收入预算为 356209万元，因国家从 2016 年 5 月 1 日起全面推开营改增试点和实施增值税收入划分过渡方案，按照国家统一口径调整后收入预算合计 368384 万元，实际完成 384905 万元，为调整预算的104.5%，同口径增长 6.1 %。执行中加上上级补助、上级转贷政府债券、上年结余等收入，市级一般公共预算收入总计756147 万元。批准的市级一般公共支出预算为 498281 万元，执行中因上级补助增加、上级转贷政府债券、补助县区等，调整后支出预算 671230 万元，实际完成 662847 万元，为调整预算的 98.8%，增长 10.8%。加上政府债务还本、安排预算稳定调节基金等支出，市级一般公共预算支出总计 768736 万元，收支相抵，年终滚存结余-12589 万元，其中：结转下年支出 8383

　 万元，预算净结余-20972 万元，主要是原城市信用社扣款形成的历史赤字。

　2 、政府性基金决算情况 2016 年，全市各级人大批准的全市政府性基金收入预算合计 202261 万元，实际完成 307292 万元，为调整预算的 151.9%，增长 14.4%。批准的全市政府性基金支出预算 202261 万元，执行中因上级补助增加、上级转贷政府债券等，支出预算调整为453867 万元，实际完成 406092 万元，为调整预算的 89.5%，增长 27.4%。

　市六届人大六次会议批准的 2016 年市级（含市城乡一体化示范区、经济技术开发区、西城区）政府性基金收入预算为110212 万元，实际完成 157851 万元，为调整预算的 143.2%，下降 2.2 %。批准的市级政府性基金支出预算 110212 万元，执行中因上级补助增加、上级转贷政府债券、补助县区等，支出预算调整为 226261 万元，实际完成 185464 万元，为调整预算的 82%，增长 1.3%。

　3 、国有资本经营决算情况 全市国有资本经营收入预算880万元，实际完成1402万元；支出预算 880 万元，实际完成 1402 万元，其中国有资本经营预算支出 30 万元，调入一般公共预算 1372 万元。市六届人大六次会议批准的 2016 年市级国有资本经营收入预算 880 万元，实际完成 1402 万元，为预算的 159.3%，增长 194.5%；市级支出预算总计 880 万元，实际完成 1402 万元，其中国有资本经营预

　 算支出 30 万元，调入一般公共预算 1372 万元。

　4 、社会保险基金决算情况 年初各级汇总的 2016 年全市社会保险基金收入预算458879 万元，支出预算 434663 万元。执行中，2016 年全市社会保险基金收入预算调整为 572565 万元，实际完成 457503 万元，为调整预算的 79.9 %，增长 7.1%；2016 年全市社会保险基金支出预算调整为 535807 万元，实际完成 408614 万元，为调整预算的 76.3%，增长 4.4 %。年末滚存结余 431605 万元。

　市六届人大六次会议批准的2016年市级社会保险基金收入预算为 272347 万元，支出预算 280423 万元。执行中，2016 年市级社会保险基金收入预算调整为 272347 万元，实际完成281373 万元，为调整预算的 103.3%，下降 11.1%；2016 年市级社会保险基金支出预算调整为 280423 万元，实际完成 269885万元，为调整预算的 96.2%，下降 11.9%。年末滚存结余 250460万元。

　（二）教育、科学技术、农林水、医疗卫生和计划生育、文化体育与传媒、节能环保、社会保障和就业等重点支出情况 2016 年，全市教育支出 272150 万元，占调整预算的 99.7%，增长 3%，其中：市级支出 93346 万元，占调整预算的 99.4%，增长 8.3 %。

　全市科学技术支出 13233 万元，占调整预算的 100%，增长 47.4%，其中：市级支出 5083 万元，占调整预算的 100%，下降11.5%。主要是2015年安排科技局办公楼置换项目资金886

　 万元，2016 年没有。

　全市农林水支出 152826 万元，占调整预算的 97.1%，下降8.3%，其中：市级支出 14251 万元，占调整预算的 84.3 %，下降 7.4%。主要原因是农村饮水安全工程建设项目“十二五”期间已完成，上级补助资金比上年减少 7640 万元。

　全市医疗卫生和计划生育支出 173234 万元，占调整预算的99.7%，下降 2.5%，其中：市级支出 30359 万元，占调整预算的 100%，下降 3.7%。主要是上级补助资金比上年减少。

　全市文化体育与传媒支出 25034 万元，占调整预算的 99.9%，下降 36%，其中：市级支出 16190 万元，占调整预算的100 %，下降 38.6%。主要原因是图书馆、博物馆建设项目资金主要在 2015 年支出，2016 年安排比 2015 年减少 10577 万元。

　全市节能环保支出 23841 万元，占调整预算的 91.5 %，增长 21.7%，其中：市级支出 11026 万元，占调整预算的 100%，增长 54%。

　全市社会保障和就业支出 211523 万元，占调整预算的95.8%，增长 9.5%，其中：市级支出 50430 万元，占调整预算的 94%，增长 13.2%。

　（三）预算超收收入安排使用情况 2016 年市级一般公共预算收入超收（比营改增调整后预算数）16521 万元，其中：市本级超收 4186 万元，市城乡一体化示范区超收 520 万元，经济技术开发区超收 11346 万元，西城区超收 469 万元。超收收入用于弥补历史赤字和补充预算稳定

　 调节基金。

　（四）省以上财政对我市转移支付及补助资金安排使用情况 况 2016 年，省以上财政部门对我市各项补助收入（含增值税、消费税返还和所得税基数返还）959792 万元，增长 7.5%，其中：一般公共预算补助收入 920046 万元，比上年增加 53036 万元，增长 6.1%；政府性基金补助收入 39746 万元，增长 55.5 %。在一般公共预算补助收入中：均衡性转移支付收入 295693 万元；义务教育等转移支付收入 21778 万元；基本养老保险和低保等转移支付收入 39087 万元；新型农村合作医疗等转移支付收入60002 万元；产粮（油）大县奖励资金收入 13217 万元。在政府性基金补助收入中：国有土地使用权出让金补助 6185 万元，彩票公益金补助 6401 万元，新增建设用地土地有偿使用费补助6524 万元，港口建设补助 19320 万元。以上转移支付及补助，市财政及时足额拨付县区或项目单位，有力保障了市、县（区）预算执行和项目实施。

　（五）市对县区（不含市城乡一体化示范区、经济技术开发区、西城区）转移支付及补助资金安排使用情况 2016 年，市对县区各项补助收入（含增值税、消费税返还和所得税基数返还）754261 万元，其中：一般公共预算补助收入 727096 万元，政府性基金补助收入 27165 万元。在一般公共预算补助收入中：税收返还 23499 万元，一般性转移支付 462468万元，专项转移支付 241129 万元。在政府性基金补助收入中：

　 国有土地使用权出让金补助 16896 万元，彩票公益金补助 2273万元，新增建设用地土地有偿使用费补助 6510 万元。

　（六）政府债务管理情况 2016 年，切实加强政府债务管理，完善政府举债融资机制，加强政府债务限额管理，强化债务风险防控机制，积极争取上级转贷债券，促进经济社会持续健康发展。2016 年，上级转贷我市政府债券 331223 万元，其中：一般债券 189922 万元、专项债券 141301 万元。按用途分，置换债券 201923 万元、新增债券 129300 万元。转贷市级政府债券 158656 万元，其中：一般债券 75985 万元、专项债券 82671 万元。按用途分，置换债券 105556 万元、新增债券 53100 万元。置换债券的使用将沙澧河开发、道路建设、污水处理厂等利率较高、期限较短的政府债务置换成了利率较低的政府债券债务，延缓了还款期限，降低了债务成本，减轻了债务负担。新增债券的使用推动了文化“三馆”、 市民之家、道路改造提升等项目建设，为我市经济社会发展提供了重要的资金保障。

　（七）市级部门预算制度建立和执行情况 目前，我市基本形成了较为完整、科学、规范的部门预算体系。

　一是预算范围实现全覆盖。2016 年，市级部门全部编制了部门预算，并按要求将部门所有收支编入部门预算管理。在政府预算中，编制了市级政府一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，将政府所有收支活动纳入预算管理。加大资金统筹力度，增强政府性基金、国有资

　 本经营预算与一般公共预算之间的衔接，提高资金使用效益。二是部门预算内容全面细化。在预算内容上，不仅编制了市级预算，还编制了全市预期预算；不仅将市级各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、国有资本经营收入、社会保险基金收入等市级组织的各项收入及其支出编入预算，还将上年结转收入、上下政府间税收返还、转移性收入及其支出等编入预算，实现了按总收入、总支出编制预算的方式，预算编制更加完整、明晰。在支出编制中，将各个支出事项细化到项级功能科目，基本支出按经济分类科目细化到款级，项目支出细化到类级经济分类科目，转移支付分县区、按项目编制，并细化“三公经费”预算编制。

　三是预算实现公开化。除涉密部门外，全市各级各部门全部公开了部门预决算和“三公”经费预决算，项目支出按支出功能分类公开到项级科目，基本支出按经济分类公开到款级科目，并对“三公”经费预决算增减变化的原因作出说明。

　四是预算管理逐步规范化。部门预算编制实行专门的、统一的编制软件，执行全部纳入国库集中支付，使行政事业单位每笔资金的使用都能得到监控。强化绩效管理，要求部门对新增15万元以上的项目经费进行绩效评价，按照轻重缓急、效益优先的原则编制项目经费预算，发挥财政资金效益最大化。严格按照《漯河市市级财政专项资金管理办法》、《漯河市市直机关培训费管理办法》、《漯河市市级会议费管理办法》等办法管理专项资金和经费，进一步规范部门预算管理。

　 总体看，2016 年财政决算情况较好，但仍面临一些困难和问题：受宏观经济形势影响，财政收入保持较快增长的压力加大；促发展、强改革、保民生需要加大财政支出，亟需加大资金筹措力度；财税改革需要进一步深化，现代财政体制有待健全完善；财政监督检查力度有待加大等。市审计局对 2016 年市级财政预算执行情况进行了认真审计，提出了很好的意见和建议，一些问题已经纠正和解决。今后，将进一步采取措施，加强和规范财政收支管理，完善财政监管机制，不断提高财政资金使用效益和理财水平。

　二、2017 年上半年财政预算执行及重点工作开展情况 今年以来，各级认真贯彻落实积极财政政策，加快推进财税体制改革，促进全市经济持续健康发展，进一步保障和改善民生，各项财政工作进展顺利，重点工作成效显著，财政收支情况较好。

　（一）上半年 财政 预算执行情况 1 、一般公共预算执行情况 2017 年，全市各级人大批准的全市一般公共收入预算合计793325 万元。1-6 月份完成 413583 万元，同口径增长 8.1%。批准的一般公共支出预算合计 1367330 万元，执行中加上上级追加、上年结转安排支出，支出调整预算为 1491590 万元，截至 6 月底，实际完成 944010 万元，为调整预算的 63.3 %，增长 18.6%。

　市七届人大一次会议批准的 2017 年市级（含市城乡一体化

　 示范区、经济技术开发区、西城区）一般公共收入预算为 395386万元，1-6 月份完成 195198 万元，同口径增长 8.5%。批准的市级一般公共支出预算为 540093 万元，执行中加上省财政提前告知转移支付、上年结转、补助县区等，调整后支出预算为 601420万元，1-6 月份实际完成 306380 万元，为调整预算的 50.9 %，增长 11.5 %。

　2 、政府性基金预算执行情况 全市各级人大批准的 2017 年政府性基金收入预算 246812万元，1-6 月份完成 170005 万元，占预算的 68.9%，增长 16.7 %。批准的政府性基金支出预算合计 243511 万元，执行中加上上级补助等，调整后支出预算为 308501 万元，1-6 月份实际完成 95330 万元，占调整预算的 30.9%，下降 38.2 %。

　市七届人大一次会议批准的 2017 年市级（含市城乡一体化示范区、经济技术开发区、西城区）政府性基金收入预算为141165 万元，1-6 月份完成 96477 万元，增长 38.9%。批准的市级政府性基金支出预算127365万元，执行中加上上级补助等，调整政府性基金支出预算为 173603 万元，1-6 月份完成 34002万元，下降 43.4 %。

　3 、国有资本经营预算执行情况 市七届人大一次会议批准的市级国有资本经营收入预算900 万元，支出预算 30 万元，调入一般公共预算 870 万元。按照国有资本经营收益预计收缴进度，大部分收入将在下半年实现。

　 由于县区无国有资本经营预算，市级国有资本经营预算及执行情况即为全市国有资本经营预算及执行情况。

　4 、社会保险基金预算执行情况 全市各级人大批准的 2017 年社会保险基金收入预算868916 万元，1-6 月份完成 283079 万元，占预算的 32.6%，下降 7.2%；批准的社会保险基金支出预算 795977 万元，1-6 月份完成 241929 万元，占预算的 30.4%，增长 0.2%。

　市七届人大一次会议批准的市级社会保险基金收入预算672667 万元，1-6 月份完成 131996 万元，占预算的 19.6%，下降 13.1%；批准的市级社会保险基金支出预算 628137 万元，1-6月份完成 161779 万元，占预算的 25.8%，增长 9.2%。

　（二）上半年预算执行的主要特点 一是全市财政收支顺利实现“双过半”目标。1-6 月份，全市一般公共预算收支分别完成预算的 52.2%和 63.3%，分别超过时间进度 2.2 个和 13.3 个百分点，顺利实现“时间过半任务过半”预期目标。

　二是全市一般预算收入增幅回升。1-6 月份收入增幅分别比 1-4 月份、1-5 月份高出 3.3 个、3.2 个百分点。

　三是财政收入质量整体较好。1-6 月份，全市税收收入占一般公共预算收入比重为 73%，比全省平均水平高出 5 个百分点，税收比重在全省排第 4 位。

　四是重点民生支出保障较好。与民生密切相关的教育、医疗等 9 项支出共计 715344 亿元，增长 23.5%，占一般公共预算支出的 75.8%。

　（三）上半年重点工作开展情况

　 在狠抓财政收支管理、保证财政预算执行的同时，按照市委和市七届人大一次会议要求，上半年重点做了以下工作：

　1 、深入推进财税体制改革 。完善全口径预算编制，定位清晰、分工明确的政府预算体系更加完整。清理整合财政资金，严格专项资金准入制度。增强统筹能力，加强各预算、基金之间的沟通衔接。将所有财政资金统一纳入全省预算执行系统。积极做好推进国库集中支付电子化改革前期准备工作。新增工商银行、农业银行 2 家为市本级国库集中支付代理银行。积极探索将地税代征社保费划转纳入预算执行系统管理。指导、汇总、审核市级各部门编制 2017-2019 年中期财政规划，实行滚动预算。继续推行公务卡消费，全市累计办理公务卡 2.1 万张，刷卡金额 4846 万元，公务卡支出占非转账支出的比例 87.9%。加强政府债务管理，对 2016 年地方政府置换债券使用情况、违法违规举债担保问题进行了核查整改。扎实推进税制改革，上半年营改增入库税收 4.7 亿元。严格履行节约。市直各单位 2017年“三公”经费预算比 2016 年决算下降 11.3%。市级政府采购节约财政资金 1693 万元，节支率 12.5%；投资审核审减资金 1.6亿元，审减率 11.6%。

　2 、积极主动扩大有效投资。争取上级政策性资金 55 亿元、上级转贷我市地方政府债券 18.8 亿元，统筹政府性基金、国有资本经营收益、预算稳定调节基金、盘活存量资金等 12.3 亿元，弥补市级财力缺口，保障工资发放和机构运转，保障市委市政府重点项目和民生支出，为市委市政府稳增长调结构惠民生政

　 策落实提供了强有力的资金后盾。加快 PPP 模式推广，实施项目 10 个，其中 7 个已签约落地，总投资额 75.9 亿元。继续强化财政投资基金管理，加快相关企业与基金管理公司的合作进度。

　3 、扎实推动供给侧结构性改革。市级投入重点项目奖励、工业结构调整等专项资金 1.2 亿元，支持实施 1351 工程。投入高科技成长资金1900万元，支持重大关键共性技术研发与转化。安排企业科技奖励和技术创新奖励资金 1593 万元，鼓励企业加大研发投入。投入专项资金 2473 万元，支持举办第十五届中国（漯河）食品博览会，扩大招商政策宣传。积极开展创业担保贷款资金清算和普惠金融发展专项资金申请工作，缓解中小企业融资瓶颈。不折不扣落实好中央、省、市出台的涉企行政事业性收费和基金减免、退税政策，2017 年为企业减免行政事业性收费和基金 2553 万元，上半年累计为企业退税 4037 万元。

　4 、切实服务保障和改善民生。投入专项扶贫资金 6346 万元，统筹整合涉农资金 10368 万元，支持脱贫攻坚。在全市范围内开展扶贫资金管理使用问题集中整改行动，通过督导整改支出资金 2 亿元，支出进度达 93.8%。落实资金 2.8 亿元，支持教育事业发展。认真落实城乡低保、城乡居民基础养老金等提标政策，积极参与城市公立医院改革，全面落实困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴等社保精准扶贫政策，切实维护困难群众的生存权益。落实农业补贴资金 4.3 亿元，投入农业综合开发、美丽乡村等项目建设资金 2.8 亿元，提高农业综合生产能力。统筹一般预算资金、债券资金和基金收入等近 20 亿元，

　 支持文化“三馆”、市民之家、许慎文化学院、道路改造提升和创文创卫“两城同创”建设，提升城市综合承载能力。

　三、2017 年下半年财政重点工作安排 后几个月，随着全市工业经济低位运行，支出责任重，预计财政收入增幅将进一步回落。同时，教育、医疗卫生、社会保障、调资等刚性支出持续增加，支持供给侧结构性改革等任务也在不断加大，财政收支矛盾加剧，需要引起高度关注。我们将认真贯彻市委决策部署和市人大有关决议，积极发挥财政调控职能，加大政策落实力度，促进经济社会平稳发展。

　（一）切实加强财政预算执行管理。积极支持税务部门依法征税，深化推进综合治税，提升税收征管水平，努力促进税收及时足额入库。加强预算执行管控，强化支出测算，注重均衡支出，做好月度支出目标管理，加快资金支付进度。严格控制“三公”经费等一般性支出，将财政资金更多地用于民生支出和重点支出。严控临时预算，切实按照预算安排的项目资金落实支出计划，不断提高预算执行刚性。加强资金监督检查，及时督促纠正存在的问题，严肃财经法纪，确保上级政策落到实处。

　（二）着力推动供给侧结构性改革。认真研究国家政策性资金投向和专项建设基金政策，努力争取上级政策性项目资金。充分利用生物医药、高新技术发展、房地产、小微企业发展、食品产业发展等产业基金，加大对重点项目建设和企业发展的支持力度。落实支持工业发展资金，加快产业转型升级。落实

　 招商引资财政鼓励政策，支持办好重点招商活动。积极筹措中心商务区和特色商业区建设资金，落实服务业发展引导资金，推动现代服务业发展。

　（三）继续深化财税体制改革。继续深化预算管理制度改革，健全政府预算体系，盘活存量资金，提高资金使用效益。加强政府性债务管理，建立规范的政府举债融资机制，积极化解存量债务。继续推进国库集中支付电子化，完善财政资金动态监控体系。认真落实税制改革政策，进一步健全非税收入管理制度体系，全面规范行政事业国有资产监管。

　（四）支持保障和改善民生。加大扶贫开发财政资金投入，支持精准扶贫、精准脱贫。积极推进机关事业单位养老保险制度改革，积极参与公立医院改革，切实落实社保提标政策，推动社保精准扶贫。完善教育投入机制，合理配置义务教育教学资源，扩大普惠性学前教育资源，建立健全普通高中、职业教育生均拨款制度。加大文化惠民投入，继续推动实施舞台艺术送农民、文物保护，加快城市展示馆、图书馆、博物馆、群艺馆、市民之家、许慎文化学院等建设。

　（五）积极推进城乡一体化。落实城市建设资金，支持推进国家文明城市创建。完善财税支持政策，切实打好环保攻坚战。积极筹措资金，支持鼓励采取货币化安置等多种方式支持棚户区改造。调整优化农业结构，提升农业竞争力。统筹使用农业综合开发、土地整理等相关资金，继续推进一事一议和美丽乡村试点建设。推进农村公路和农村危房改造，继续开展农

　 村安全饮水、农田水利等基础设施建设，改善农村基础设施和人居环境。

　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，加强预算执行管理、抓好重大财政政策和财税改革措施落实，对完成全年经济社会发展主要目标具有重要意义。我们要在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督和指导下，继续扎实做好各项工作，确保 2017 年财政改革发展任务圆满完成！