对于财政预算执行情况和预算调整情况报告

　关于财政预算执行情况和预算调整情况的报告 主任、各位副主任、各位委员：

　受区人民政府委托，我向区人大常委会作关于 2018 年 1-8 月份财政预算执行情况和 2018 年预算调整情况的报告，请予审议。

　一、财政预算执行情况 今年以来，区财政局认真贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入落实“三个着力”重要要求，按照区委、区政府各项决策要求，加快建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，严格落实预算法和人大审查监督要求；调整优化支出结构，从严控制一般性支出；加大专项整合力度，有效盘活存量资金；创新财政投入模式，发挥市场机制作用；加大预算公开力度，全面实施绩效管理；严格债务项目评估，强化资金全程管控。区十七届人大三次会议批准的财政预算得到了较好执行。

　（一）一般公共预算收支情况 1-8 月份，全区实现一般公共预算收入 73.95 亿元，完成年初预算的 72.5％，超序时进度 5.9 个百分点。一般公共预算支出 88.03 亿元，完成年初预算的 52.96％，同比增长 7.3％，主要包括：一般公共服务支出 5.94 亿元、公共安全支出 4.23 亿元、教育支出 4.15 亿元、科学技术支出 1.27 亿元、文化体育与传媒支出 0.97 亿元、社会保障和就业支出 5.7 亿元、医疗卫生与计划生育支出 6.64 亿元、节能环保支出 4.52 亿元、城乡社区支出 38.04 亿元、农林水支出 3.92 亿元、交通运输支出 0.37 亿元、资源勘探信息等支出 9.76 亿元、商业服务业等支出 1.35 亿元、援助其他地区支出 0.31 亿元、国土海洋气象等支出 0.19 亿元、粮油物资储备支出 0.04 亿元、债务付息支出 0.61 亿元。

　（二）政府性基金预算收支情况 1-8 月份，全区实现政府性基金预算收入 117.35 亿元，完成年初预算的 138.73％。政府性基金预算支出 106.91 亿元，完成年初预算的 88.9％，超序时进度 22.3 个百分点，主要包括：城乡社区支出 104.8 亿元、债务付息支出 2.04 亿元、其他支出 0.07 亿元。

　（三）预算执行特点和财政主要工作 1.财政收入形势符合预期 面对复杂严峻的经济形势，全区各部门积极适应经济发展新常态，着力提升发展质量和效益，加快推进经济转型升级，大力涵养财源税源，多措并举强化税收收入征管，财政收入的可持续性进一步增强，较好地完成了既定任务。1-8 月份，全区实现一般公共预算收入 73.95 亿元，其中税收收入 47.21 亿元，税收收入占比始终保持在 60%以上，达到 63.84%。从税种来看，增值税完成 12.48 亿元，占税收收入的 26.44%；契税完成 10.72 亿元，占税收收入的 22.71%；企业所得税完成 8.07 亿元，占税收收入的 17.09%；土地增值税完成 5.17 亿元，占税收收入的 10.95%；城市维护建设税 3.54亿元，占税收收入的 7.5%；房产税完成 2.75 亿元，占税收收入的 5.83%；个人所得税完成 1.26 亿元，占税收收入的 2.67%；印花税完成 1.25 亿元，占税收收入的 2.65%。

　2.民生保障工作持续加强 按照区委、区政府各项决策部署，我们持续加大对民生保障工作的支持力度。1-8月份，全区一般公共预算安排的民生支出 59.43 亿元。教育支出 4.15 亿元，用于加大学前教育补助投入，推进中北中学、当城中学、付村中学等学校的迁建工程，继续做好基础教育工作，建设美丽新校园；文化体育与传媒支出 0.97 亿元，用于加大我区公共文化服务体系建设力度，做好新闻中心 600 平米演播大厅装修工程，提升全区文化基础设施环境，营造浓厚文化氛围；社会保障和就业支出 5.7 亿元，用于提高老年福利待遇、促进就业创业、保障退役士兵自谋职业和自主就业，加大拥军爱军、扶残助困资金投入，有效提高社会保障水平和就业水平；医疗卫生与计划生育支出 6.64 亿元，用于加大医疗软硬件投入，提高农籍居民和特殊社会福利人员医疗补助，切实提升我区医疗卫生服务水平；城乡社区支出 38.04 亿元，用于提升环外绿化景观、推进市容环境综合整治、完善新 104 国道配套以及加大清洁能源补贴等，使我区居住环境得到了较大改善；农林水支出 3.92 亿元，用于开展河道清淤治理、农村生活污水收集处理、秸秆杂草综合治理等项目，以及加大西青郊野公园的建设维护投入，促进现代绿色农业高效发展。

　3.财政改革稳步推进 一是严格落实《天津市西青区人民政府关于印发西青区财政体制改革实施方案的通知》（西青政发〔2017〕16 号）精神，及时向各街镇、开发区核拨财力，做好体制内

　各项业务衔接工作，筑牢基层政府的发展基础，推进全区教育、医疗、社保等民生事业的均衡发展。二是加强预算管理制度建设，制定并印发了《西青区财政局关于规范预算编制及评审程序的总体方案》《天津市西青区上级财政专项资金使用管理暂行办法》《西青区区级项目支出预算管理办法》等制度办法，进一步规范预算编制及评审程序，切实加强区级项目支出预算管理和上级财政专项资金使用管理。三是积极实施绩效管理，推进财政绩效管理有机融入预算管理的各个环节，逐步构建“多层次、广覆盖、全过程”绩效预算管理体系。四是完善债务限额管理，严格政府债务预算约束。继续规范政府举债行为，从严控制政府债务增量；积极稳妥化解存量债务，逐步消化限额外隐性债务；完善债务监测机制，对全区债务实施动态管理，严防区域性、系统性债务风险。

　二、预算调整情况 根据目前的财政收支形势，为进一步提高财政资金的使用效益，需要对年初预算进行调整。现将调整方案汇报如下：

　（一）一般公共预算调整情况 一般公共预算收入为 102 亿元，不作调整。加上调入资金 0.6 亿元、预计上级税收返还 8.36 亿元、预计转移支付收入 9.36 亿元和上年结余 3.04 亿元，从预算稳定调节基金调入资金 48 亿元，减去上解市财政支出 3.57 亿元、安排预算稳定调节资金 1.22亿元，全年一般公共预算可支配财力为 166.58 亿元。相应将一般公共预算支出 166.22亿元调整为 166.53 亿元，增加 0.31 亿元。财力与支出相抵，一般公共预算年终结余0.05 亿元。

　（二）政府性基金预算调整情况 2018 年政府性基金收入预算调整为 186.34 亿元，较年初预算 84.59 亿元调增101.75 亿元，加上预计市级专项转移支付 0.2 亿元、上年结余 52.13 亿元、地方政府专项债务转贷收入 24 亿元、调入资金 2.04 亿元，减去调出资金 35 亿元，政府性基金预算总财力预计为 229.71 亿元。2018 年政府性基金预算支出调整为 213.22 亿元，较年初预算 120.26 亿元调增 92.96 亿元。年底预计结转金额为 16.49 亿元。

　距年底还有三个月左右的时间，这段时间财政收支还会受到不确定因素的影响，各项收支数据还会有一些变化，2018 年财政收支情况以最终决算为准。

　2018 年财政改革发展任务依然十分艰巨，收支矛盾比较突出。我们将继续按照区

　委、区政府的决策部署和区十七届人大三次会议确定的预算任务，加快建立规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度，推进绩效预算管理工作的实施，扎实开展各项工作，为实现区委区政府确定的各项工作目标做出新的更大的贡献!