廉政风险点.要点

　 XXX单位各级领导干部思想道德风险及防控措施

　一、思想道德风险

　1、政治学习的自觉性不强，艰苦奋斗意识不牢，廉洁自律标准不高。（如可能在公务活动中接受超过规定标准的接待，或者超过规定标准报销招待费、差旅费等相关费用；接受可能影响公正执行公务的礼品、宴请以及旅游、健身、娱乐等活动安排）

　2、政治学习不落实，党性修养不够，作风不正。（如可能在检查考核、评先选优等工作中不坚持原则，照顾人情关系；在民主推荐、民主测评、组织考察和选举中搞拉票等非组织活动；虚报工作业绩；用公款旅游或者变相用公款旅游；从事有悖社会公德、职业道德、家庭美德的活动等）

　3、思想道德建设的长效机制不落实，理想信念动摇，抵御腐败的能力降低。（如可能在公务活动中接受礼金和各种有价证券、支付凭证；用公款报销或者支付应由个人负担的费用；非法占有公共财物，或者以象征性的支付钱款等方式非法占有公共财物；索取、接受或者以借为名占用管理和服务对象以及其他与行使职权有关系的单位或者供货商的财务；默许、纵容、授意配偶、子女及其配偶、其他亲属以及身边工作人员以本人名义谋取私利等）

　二、防控措施

　1、深入进行社会主义理论体系教育和理想信念、党风党纪、廉洁从政、艰苦奋斗教育，鉴定理想信念，树立秉公用权、廉洁从政、廉洁行医的价值理念，打牢廉洁从政的思想政治基础。

　2、加强党性和道德修养，树立和弘扬优良作风，做到学与用、知与行，表与里相统一，讲党性、重品行、做表率，慎微慎独，善始善终，经得住权力、金钱、美色的考验。

　3、健全和落实思想道德建设长效机制。

　（1）落实每月政治学习、廉政谈话、诫勉谈话等制度；认真开展自学，经常交流学习体会。

　（2）落实组织生活会制度，积极开展批评与自我批评；开展谈心活动，倡导思想互助，提高党内民主监督水平。

　（3）落实有关事项报告制度，关心干部成长及生活圈、社交圈、娱乐圈等，随时掌握思想动态，及时谈话提醒。

　（4）建立健全思想道德建设的评价机制和奖惩机制，搞好述职述廉、民主评议等，加强检查考核，认真兑现奖惩。

　非协议类供货采购廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 科室提出采购申 请 购买物品非实际工作需要，或超过标准、超规格配置，造成资金浪费 资产管理科室核实资产信息，对是否符合报废标准及更新条件给出意见，同时分管领导审批。

　物资采购和发放一定要凭科室计划，并按程序进行审批后才能采购和发放。

　严格控制和监督各科室物资的领取和使用情况，杜绝物资的囤积和流失。 向供货商询价 （1）在实施中将项目化整为零，降低金额，规避招标；（2）有可能受到部分设备或零配件供应商的干扰或误导；（3）收受供货方的现金和财务或照顾熟人、亲友等谋取私利的行为；（4）参加有关方面的宴请。 凡有自主采购行为的 必须有2人参与询价。 确定供货商 不经过集体讨论确定供货商 1.完善各项规章制度，多方审核，互相监督；

　2、选择供应商的操作程序要科学规范，做到公开、公平、公正。

　3、加强廉政风险教育，提高个人的防控能力，自觉杜绝各种诱惑。 验收并登记入账 （1）默许供应商以次充好，造成实际物资与使用科室要求的存在差异；（2）物资管理、供应及使用不按制度执行。 采购人及使用科室联合验收，按季度公示采购情况，确保采购过程阳光透明。

　签订有关其他协议廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 1、联系其他有关项目合作 轻信拟合作对象口头承诺，上当受骗 认真查验拟合作对象的有关证件和资质证明，必要时实地考察 2、进行合作项目具体洽谈 在合作中为个人或小团体谋取私利，搞暗箱操作 坚持公开透明，坚持秉公办事。 3、研究和签订合作协议 急躁盲目决策 务必反复论证、慎之又慎，做到未经集体研究决定不签，情况不明把握不大不签，分歧意见较大不签。 4、协议的执行与终止 在协议履行中，合作方严重违法违约 及时采取措施制止，必要时果断终止协议，以避免造成不良社会影响和经济损失；协议到期时对其履行情况进行评估，如有必要可续签协议。

　纸张购买和保管工作廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 做年度采购计划，报所领导审批 1、不按要求进行审批，超标准制定采购计划

　2、将购纸计划化整为零规避集中采购 掌握科室用纸动态，制定单位全年用纸计划，提出纸张购买的标准和要求，为所领导决策提供像是可靠的信息。 实施采购 1、应纳入政府招标范围的未按相关规定纳入；

　2、采购过程中接受宴请、礼品或回扣；

　3、纸张以次充好 1、达到公考招标限额的实施政府采购

　2、办公室和使用科室负责验收物品

　3、财务室负责支付政府采购资金

　4、库管人员负责入库、发放（须使用科室负责人签字领取） 纸张耗用 纸张消耗过多，印刷量与工作用量差额异常 使用科室负责管理，制定纸耗约定标准，严格执行文印工作制度，做好用纸登记，按时进行纸耗对账。 总账、中转帐、财务帐三房核对 三方账目记录不全面，记录差异异常 每季度三房进行一次对账，对账结果三方进行确认。科主任和分管领导要对对账结果进行合理性分析。

　纸张购买和保管工作流程图

　财务管理工作廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 1.日常会计核算 未按照《事业会计准则》及有关法律法规及时、准确核算 1.熟悉事业会计准则及各类财务管理制度

　2.正确使用会计账目

　3.接受上级主管财务部门定期审计

　4.不定期自查

　5.根据审计部门意见完善财务核算 2.日常支出项目的审批与支付 未严格按照部门预算及所财务开支管理规定审批；各项审批手续完备后，未准确支付 1.不兼容职务分离

　2.建立健全授权审批制度

　3.对原始凭证的合法性、合理性、合规性复核

　4.会计、出纳定期对账 3.资产的采购与管理 采购未严格履行审批程序；符合固定资产标准的，未登记固定资产实物账，按固定资产管理 1.达到公开招标限额的严格按公开招标程序版里

　2.采购严格履行审批手续，方可支票或银行转账划款。

　3.采购须有入库单，方可予以报销。 4.办理涉税事项 未按照国家税收制度的规定及税务机关的要求办理 1.熟悉国家税收制度

　2.正确计算税款，防止多缴.漏缴

　3.及时缴纳税款 5.资金管理 未严格按照有关法律法规及所财务管理制度管理，保证其安全性、流动性、收益性 1.按用款计划开具现金支票，提取现金

　2.安全妥善保管现金，保证资金安全

　3.及时盘点现金，核对现金日记账，做到日清月结

　4.当天业务收入现金及时送存银行

　5.随时掌握各银行户口余额，禁止签发空头支票 6.全面预算管理 未按照科研所发展规划及部门工作计划编制部门预算并严格执行 1.预算执行过程中一般不予调整

　2.特殊情况需调整的报所领导班子审批

　3.加强预算监督 7.绩效考核 未严格按照科研所各项绩效考评制度进行考核奖发放 1.与科室工作业绩及收入挂钩

　2.提供真实、完整的财务数据，配合人事部门做好绩效考评工作 8.财务分析 分析不及时、不专业，未做好领导的参谋助手 1.定期重要指标财务分析

　2.不定期重点项目财务分析

　财务报销工作廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 报销人持发票报销 报销发票不真实、不准确，手续不齐全 报销手续、单据齐全后方可报销 科室领导审核 对本部门经办事项管理不严 严格审批，对本科室经办事项负责 科研所分管领导审批 对分管业务审批不严 严格审批，重点事项经由集中讨论，按会议决议执行，对所分管业务负领导责任 财务室会计审核 1.不能严格按规章制度进行审核

　2.不能严格财务管理、监督 对报销单据是否合规、经费支出是否合理负责，严格依据以下规章制度进行审核：《科研所财务管理规定》、《科研所财务报销程序》、预算资金管理、《学习、锦绣、参加会议管理制度》、《自治区差旅费报销办法》、《自治区探亲管理规定》、《人口计生委固定资产管理办法》、《自治区后勤服务费用结算办法》等，重大事项严格执行科研所会议决定，对财务整体工作负责。 财务室出纳报销 报销现金、开具支票不准确、合规 严格按报销程序报销，严格执行现金、支票管理制度，对报销现金、支票准确定、和规定负责。没列入计划的不予开具支票或现金。

　文秘工作廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 文秘工作 利用领导名义为自己办私事、谋取私利 1.加强文秘人员思想教育，切实提高自律意识。

　2.加强监督，完善管理环节，建立健全各项制度。 文件收发 未按规定进行文件信函的收或发，私自违规处理 1.严格执行人口计生委《机关公文收发管理规定》。

　2.严禁私自违规处理文件信函。 印章

　管理 1.用印

　审核 未经相关领导签字审批同意，利用熟人关系等私自用印 1.严格执行我委《关于加强委直属事业单位印章管理的规定》。

　2.严禁未经审批私自用印。 2.在指

　定地方用印 空白纸或空白介绍信上用 严格按照印章使用标准，骑年压月，严禁盖空白印章 保密

　管理 纸质

　文件的管理 未经领导审批同意或未按照发文程序办理，或私下出借、泄露国家秘密 1.严格执行公文发文办理程序。

　2.严格签收制度。 2.送达

　管理 涉密文件未及时送回进行统一销毁或私自违规留存或处理，非法出售、捐赠或转送涉密载体 1.严格执行《国家保密管理规定》。

　2.严禁私自处理涉密载体，严禁在社会上非定点回收站处理涉密载体。

　办公室：

　干部（职称）任免工作廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 拟定方案 工作不规范，方案不符合要求，不实事求是 1.在科研所的领导下开展工作；

　2.加强政策和能力的建设，严格履行工作职责，实事求是；

　3.将方案报主管领导，科研所会议研究；报请委党组审定批准。 干部调整、职称晋升 工作不规范，徇私舞弊，滋生人情上的不正之风 1.严格贯彻落实《干部选拔任用条例》和职称任免等文件规定，提高选人用人的公信度；

　2.坚持民主集中制，实行民主科学决策；

　3.切实做到公平、公正、公开； 考察和

　公示 失职渎职、徇私舞弊，回避矛盾，漠视问题 1.工作中做到公道、无私、正派；

　2.发现问题及时向所领导汇报。 任免职 工作不规范，玩忽职守 1.加强学习，按规章制度办事；

　2.认真践行全心全意为人民服务的宗旨，强化服务意识，做好人事工作。

　药品网上集中采购廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 药械科制定药品集中采购实施方案报药事委员会和药品监督采购委员会审批 1.单位所需采购的药品方案未经药事委员会批准；

　2.应招标而不招标，或将项目化整为零规避药品集中采购； 1.计划生育科研所药品集中采购实施方案报药事委员会审批； 2.药品采购监督委员会进行监督检查；

　3.发现违规签订合同的或选择不符合要求的医药公司，依法责令改正； 制定采购标准 3.不按规定采购基本药物；

　4.未按药事委员会确定的药品标准采购； 4.药品采购监督委员会加强对药品供应的审核；

　5.邀请专业技术人员对药品采购品种提出意见和建议；

　6.采购标准要经药事委员会审定； 采购合同执行后 6.违规设置不合理的资质条件；

　7.采购过程中参加供货商与业务有关的宴请或接受贿赂 7.加强对药品采购人员的廉洁教育；

　8.定期向药事委员会和药品采购监督委员会成员进行药品采购工作小结；

　9.药品采购人员实行轮岗制

　设备、仪器采购廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 各科室提交设备（仪器）购置计划书 盲目采购，积压浪费 1.根据科室工作和业务需求，客观制定计划，科主任核准后签报；

　2.药械科核实设备需求。 审核采购申请 1.审核不严，造成资源浪费2.预算不科学，支出不合理，采购成本过高 1.严格按照设备管理关于更新、改造等标准及办法审核；

　2.财务室提出采购设备、仪器资金支出预算意见。 采购审批 不按财务规定审批 严格按照《科研所财务管理制度》办理，所有资金支付要按照科室上报计划执行，分管领导审核，科研所会议研究批准。 实施采购 1.选择一家供货商提供的设备参数；

　2.部门外部、内部监督不力；

　3.利用职权，谋取私利 1.成立采购小组，在确定购入设备初期进行充分的调研和分析；不给与相关供应商透露购买信息；

　2.小额采购须由采购科室和设备使用科室人员共同与供应商商洽业务；

　3.达到公开招标限额的实行政府采购；

　4.采购经办、合同审核、设备验收人员职权分离，形成内部监督。 验收入库 1.不按管理规定验收，手续不全

　2.贷款不符 1.严格按照管理办法，明确验收人员责权；

　2.设备验收坚持两人以上在场，设备使用和主管部门共同验收；

　3.财务部门进行物款核对，下拨或有关部门赠与的设备由设备主管科室负责验收，同时会同财务科进行账务核算，核算完毕后办理入库手续；

　4.主管部门负责人，采购验收人员、设备管理员三人签字办理入库。 出库领用 利用科室权限，不按规定领用或外借设备 使用科室负责人、领用人、设备主管科室负责人、库管员四人签字办理出库手续 账目报销 手续不全，票据不符 财务室严格审核，手续齐全、文件票据齐备方可报销。

　设备、仪器自主采购流程图

　仪器设备参加政府采购流程图

　车辆管理廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 工作用车 公车私用▲ 1、严格遵守科研所日常工作管理办法、车辆管理制度、岗位责任制度

　2、严格油票使用作号登记，每季度按每个驾驶员行驶的车公里数予以公开。 驾驶员 车辆维护保养 未按要求到自治区政府采购指定的保险公司投保，不在指定的汽车修理厂进行车辆维护保养▲ 办公室 油耗管理 不严格执行定点加油，不实行派车单制度▲ 1、严格遵守车辆节油管理措施

　2、用车科室实行派车单制度

　3、按行驶公里数计算油耗，实行奖惩制度 办公室

　驾驶员

　科研所党支部：发展党员工作廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 1、入党积极分子的教育培养 放松对入党积极分子的教育培养▲ 严格执行《中国共产党章程》和《中国共产党发展党员工作细则》（试行）有关规定。采取多种形式，加强教育培养。 科研所党支部 2、坚持党员标准，保证质量 不严格执行党章有关规定，放松对新党员的要求▲ 严格执行党章有关规定，确保发展新党员的质量。 3、党员发展工作有计划进行 不按工作计划实施，存在随意性和盲目性▲ 加强宏观指导，制定年度发展计划，确保党员发展工作均衡发展。

　工会：

　购买福利（活动）用品工作廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 1、编制预算 工会为干部职工购买福利时无编制预算 工会提出预算建议数和方案，所办公议讨论决定。 工 会

　办公室 2、入库登记 不办理入库登记手续 按照物资管理的有关规定办理入库登记手续。 3、使用结余 未交回库房 活动结束后，将未使用完的物品交回库房供单位再次使用。 4、经费报销 不遵守经费报销规定 1、做到两人经手，办公示验收、主管领导核签。

　2、有领取（用）物件签名登记。

　基建项目（装修、维修）管理廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 工程实施决策 参与人员代表性不强，不能正常行使民主监督权▲ 1、成立装修、维修工作监管委员会，由所领导、工会、财务部门、科室代表组成；

　2、监督委员会下设办公室；

　3、如有装修或维修项目，监管委员会要定期听取办公室工作汇报，并就装修、维修工作中的重大问题和重要决策提出意见，由办公室整理后报科研所会议讨论，经所领导批准后实施 监管委员会；办公室 招标投标 招标投标工作过程不透明，不严格执行有关法律、法规▲▲ 1、符合招标限额的严格执行公开招标

　2、由此项目监管委员会成员及相关人员及时动态的监督和检查装修和维修等相关工作过程和程序。做到及时发现问题，及时解决问题，防微杜渐 监管委员会、办公室 合同审核和支付 不认真按照有关规定和纪律程序进行，导致严重的经济损失或私自获取利润▲报销审核不严▲▲ 1、严格执行经费使用制度，做好经费使用记录

　2、按照基建项目的建设程序办理一切手续，财务室负责资金的管理和支付，有权拒付不合格的发票和不规范的业务

　3、办公室负责基建项目的程序报批和办理一切报销手续。

　4、支付工程款时必须根据预算、合同、进度、验收报告，并有监督人员签字的合法凭证，经办人、所领导签字后方可办理支付手续。 办公室及项目责任人 施工过程 不按照合同规定和相关规定严格管理，导致出现工程量核定不准，工程质量不过关，材料以次充好▲ 1、办公室内部要明确分工，形成相互监督的工作机制和工作流程，并严格遵守。

　2、充分发挥责任人的监督作用，尊重其监督的权力，不干涉监督人员的正常工作。

　3、对督查工程质量过程中失职渎职、玩忽职守、徇私舞弊给予责任追究。 监管委员会；办公室 工程验收 缺乏管理经验和责任心，未严格按照工程标准对照验收，导致工程验收过程中出现不规范、不能及时检查出存在的工程质量等相关问题，为后期使用留下隐患▲▲ 1、要求办公室工作人员以科学发展观为指导，树立高度的责任心，认真对待相关工作；

　2、在验收工作开展前，首先对可能存在的问题进行详细的摸排，不清楚的地方要及时与相关人员沟通。

　3、对排查出的问题和可能出现问题的地方组织第三方技术人员认真进行核查，排除疑问，并对查出的问题要限期整改，并再次验收。

　4、要求对方对已完成的工程实行两年质保（通常质保期为一年），所留质保金比例不低于工程总价的10% 办公室及项目责任人 “评先选优活动”廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 对各科室报送的评选结果进行整理，报科研所考核领导小组审定 科室不按文件要求办事、不讲原则，拉关系，送人情等，致使评选工作失去公正▲▲▲ 严格按照评先选优条件、规定、名额分配等要求，公平、公正地进行科室推荐，拒绝营私舞弊 各科室 单位公示 评选过程不公开透明▲▲ 通过公示，征求意见 科研所 反馈意见 不能听取各科职工合理的意见▲▲ 如实报告公示结果 科研所 最终确定获荣誉人员，下发奖励通知 提前泄露评选结果▲ 考核领导小组集体决定 科研所

　“评先选优活动”流程图

　医务科：

　课题研究工作廉政风险点及防控措施一览表

　所处环节 廉政风险点 防控措施 责任主体 确定课题选题 未按照工作需要和重点选题，照顾私人交情▲▲ 立足工作重点难点，报所领导审核确定 医务科 选择课题承办科室 没有坚持公平公开原则，不是依据研究能力选择▲▲ 严格按照有关程序，根据相关单位和人员的资质和能力确定承办方，需要招标程序执行。需要保密的，书面约定保密事项 对课题进行跟踪监管，并组织阶段性评估 对课题进展、经费使用使用等疏于监督管理▲▲ 按照项目协议确定的内容进行监管，定期或不定期地组织阶段性高评估，确保课题质量 课题验收 没有认真组织专家组验收，课题没有形成实质性成果▲ 组织专家认真评审，对验收不合格的，及时改正，不能改正的予以撤项，追回相应经费 课题成果使用 没有按照协议使用，以个人名义发表课题组文章，违规转让课题成果▲▲ 严格按照协议规定使用课题成果

　课题研究工作流程图

　报所长审批

　将购纸建议请示报分管领导审核

　制定全所全年用纸计划，提出纸张购买的标准和要求

　实施政府招标采购

　纸张入库

　入库登记

　财务账登记

　科室领用出库

　出库登记

　科室账登记

　科室提供纸张耗用单

　公务用纸登记

　个人用纸登记

　每季度结束与出库单对账

　核对无误后三方在对账单上签字

　将对账单分别交办公室和分管所领导阅存

　科室制定购置

　科室主任签

　药械科审核

　科研所领导

　实施采购

　成立设备、仪器采购小组，制定采购方案，共同接待供应商谈判

　设备验收入库

　设备出库领用

　手续齐全

　财务室提出采购设备资金支出预算意见

　1、加强采购人员的管理和教育，加强政府采购法律法规学习和市场调研。

　2、制定采购计划，接受财务室审核；

　3、小额采购须由2人参与，大额采购要参加政府招标采购。

　4、达到公开招标限额的实行公开招标；

　5、成立采购小组，制定采购方案，共同接待供应商谈判

　6、设备使用部门专业技术人员参加重要专业设备采购方案制定和谈判

　7、采购经办、合同审核、设备验收人员职权分离，形成内部监督。

　严格按照《科研工所财务管理制度》办理，所有资金支付要按照科室上报计划执行，分管领导审核；或科研所会议研究，所领导批准。

　1、明确验收人员责权；

　2、设备验收坚持两人以上在场，设备使用和主管部门共同验收；

　3、财务室进行物款核对；

　4、科室负责人、采购验收人员、库管员三人签字办理入库。

　使用科室负责人、领用人、设备主管科室负责人、库管员签字办理手续。

　财务室审核全部文件、票据齐备。

　科室提出采购申请

　报药械科和分管领导审核

　科研所集体会议研究批准

　计生委计财处审批、备案

　财务室按批准的采购计划支付资金

　政府采购办专项办理

　按规定参加招标会议

　仪器设备由采购人员、使用科室及药械科共同验收

　科室申请是否合理，是否重复采购

　监督是否合理

　科研所、计财处审核仪器设备是否与招标文件一致

　制定评优评先的具体条件

　各科室依据评先选优条件进行评选

　上报科研所考核领导小组

　集体会议研究

　单位公示

　反馈意见

　下发获奖通知

　课题选题

　所领导审核确认

　规定数额内的超过规定数额

　保密性课题书面约定保密事

　下发课题限时

　评议申报材料，审批

　签订项目协议书

　报送研究报告，出版课题

　跟踪监管课题研究，组织阶段

　验收课题，通过后结题，拨付

　课题验收不合格的，及时改正

　签订项目协议书