安徽葡萄酒项目经营分析报告

　 安徽葡萄酒项目

　经营分析报告

　泓域咨询

　 第一章

　项目总体情况说明

　 一、经营环境分析

　葡萄酒是以葡萄为原料酿造的一种果酒。据统计，全球有逾 8000种葡萄品种，中国有逾 500 种，但只有 50 余种葡萄品种能酿造出优质的葡萄酒。

　葡萄酒行业上游是葡萄种植、葡萄采摘行业，葡萄酒的种类主要有干葡萄酒、半干葡萄酒、半甜葡萄酒、甜葡萄酒。下游主要是经销商、超市、酒店、酒吧、餐馆与电商平台。

　行业发展初期，中国葡萄酒行业由于各方资金蜂拥而入，不少葡萄酒企业十分浮躁，国外进口酒以次充好、国产酒披上洋外衣、仿冒国产知名品牌现象越来越多，行业非常混乱。2012 年 6 月，国家工信部出台了《葡萄酒行业准入条件》，设置葡萄酒行业准入条件，规范葡萄酒行业发展，引导企业合理布局。

　2018 年最受消费者喜欢的葡萄酒为红葡萄酒，选购占比为 54.6%，其次是白葡萄酒，选购占比为 31.2%，桃红葡萄酒选购占比为 14.2%。

　进口方面，截至到 2019 年上半年，中国葡萄酒进口量为 33.55 万千升，同比降低 12.9%，进口金额为 16.94 亿美元，同比降低 14.5%。

　 从葡萄酒进口来源国进口量来看，2018 年中国从法国进口葡萄酒17400 万升，排名第一，排第二的是澳大利亚，进口量为 11900 万升，其次是智利，进口量为 7467 万升。

　从葡萄酒进口来源国进口量来看，从法国进口葡萄酒金额为 7068亿元，排第一，排第二的是澳大利亚，进口金额为 48.31 亿元，其次是智利，进口金额为 18 亿元。

　2019 年上班，中国七家 A 股与港股葡萄酒企业营业收入达到 39.7亿元。其中张裕营收最高，营收为 25.58 亿元，同比降低 9.55%，排第二的是通葡股份，营业收入为 6.39 亿元，同比增长 25.9%，其次是威龙股份，营业收入为 3.67 亿元，同比降低 9.48%。

　当前，中国葡萄酒及其相关产业迫切需要向集约化、精细化转型升级。随着科技进步和人民生活水平的提高，中国未来葡萄酒行业发展的方向仍是个性化。中国葡萄酒产业已进入发展新常态，这意味着中国葡萄及葡萄酒产业面临的国际和国内发展环境更复杂，国际市场竞争力更加激烈。在新的发展形势下，中国急需打造葡萄酒产业的核心竞争力，使中国葡萄酒产业向持续、稳定、健康的方向发展。

　结合酿酒葡萄产区气候等特点，尊重葡萄自然属性，培育和筛选适宜于该产区的品种品系；创新栽培管理模式，使园区栽培管理模式

　 由传统分散的种植模式向标准化、集约化、机械化和智能化方向转变；加强标准化原料基地建设，建立健全葡萄种植管理体系，不断规范葡萄种植的技术规程和操作规范，促进葡萄园区土、肥、水等栽培管理的精准化，加大葡萄园水、肥一体化技术的研发投入，大力推广根域局部干燥灌溉、调亏灌溉和风-光互补节水灌溉技术，从源头提升酿酒葡萄的质量，由高产、稳产向节本、优质、绿色、高效发展。以市场为导向，加强葡萄酒产业发展的市场调研，实现酿酒葡萄品种优良化和栽培区域多元化。建立符合市场规律的集种植、酿造、加工为一体的生产经营模式。

　注重提升中国葡萄酒的品质和风格，以控制成本为重点，通过降低人工成本、降低生产成本和压缩非生产性投入，进行精细化管理，全面提升葡萄酒的性价比。无论是低、中端还是高端葡萄酒，应是相应档次品质最优、价格最低的葡萄酒[12]。同时，应重视不同葡萄酒产区和品牌的个性化培育，结合国内外市场需求，研发先进的酿酒工艺技术，开发具有地域特色的葡萄酒创新性产品，打造具有中国风范的葡萄酒品牌和中国特色的葡萄酒区域文化。

　依靠科技创新驱动力，强化和提升专业科技人才的培养，不断提高葡萄酒产业的研发能力和科技含量，加强政府、科研机构与葡萄酒

　 庄（酒厂）之间的沟通与合作，同时加大高校与生产基地之间的校企合作力度，全面推进葡萄栽培及葡萄酒产业的技术创新、管理创新和文化创新。

　科学合理地布局，做好不同区域酿酒葡萄基地建设规划，从全产业链拓展出新型复合产业链，开发葡萄酒旅游、文化等相关新资源，促进葡萄与葡萄酒产业的创新。在有区域特色的种植区发展生态农业，以葡萄酒庄为发展单元，集地域化品种种植、优质化葡萄生产、精细化葡萄酒酿造、特色化品牌营销、生态型特色旅游于一身；同时，利用互联网（葡萄酒+）等新型推广模式，发展葡萄体验式和观光式经济，培育葡萄酒的消费文化，促进葡萄酒文化的传播，推动葡萄酒与旅游、健康、金融和互联网等相结合的复合产业链，为中国葡萄酒产业发展开辟新路径。

　二、项目情况说明

　为了积极响应 xxx 产业示范中心关于促进葡萄酒产业发展的政策要求，xxx 有限公司通过科学调研、合理布局，计划在 xxx 产业示范中心新建“葡萄酒项目”；预计总用地面积 13700.18 平方米（折合约 20.54 亩），其中：净用地面积 13700.18 平方米；项目规划总建筑面积 22331.29 平方米，计容建筑面积 22331.29 平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数

　 60.92%，建筑容积率 1.63，建设区域绿化覆盖率 7.67%，固定资产投资强度 193.13 万元/亩。

　根据谨慎财务测算，项目总投资 5089.92 万元，其中：固定资产投资3966.89 万元，占项目总投资的 77.94%；流动资金 1123.03 万元，占项目总投资的 22.06%。在固定资产投资中建筑工程投资 1790.40 万元，占项目总投资的 35.18%；设备购置费 1137.70 万元，占项目总投资的 22.35%；其它投资费用 1038.79 万元，占项目总投资的 20.41%。

　项目建成投入正常运营后主要生产葡萄酒产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入 7702.00 万元，总成本费用 5813.27 万元，税金及附加 86.06 万元，利润总额 1888.73 万元，利税总额 2235.30 万元，税后净利润 1416.55 万元，达纲年纳税总额 818.75 万元；达纲年投资利润率37.11%，投资利税率 43.92%，投资回报率 27.83%，全部投资回收期 5.09年，提供就业职位 127 个，达纲年综合节能量 44.22 吨标准煤/年，项目总节能率 25.02%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。

　 三、 经营结果分析

　城镇人均消费葡萄酒 0.7 升。与世界人均 6 升多的消费量差距很大。但中国是世界上葡萄酒消费增长最快的市场。10 年来，世界葡萄酒传统消费国的消费量基本维持原有水平，唯独中国市场异军突起，葡萄酒销量不断攀升。

　 这让全球葡萄酒厂商趋之若鹜。曾有法国报刊用“令人瞠目结舌”来形容中国葡萄酒市场近年来的需求增长速度。

　从统计数据来看，中国已成为世界第五大葡萄酒消费国，葡萄酒的固定消费人群也已不再局限于中产阶级和高端人士，越来越多的年轻人已加入葡萄酒消费大军，而中老年消费者出于对健康养生的考虑，也会逐渐转入饮用葡萄酒的行列，并且这一现象正在向二三线甚至三四线城市辐射。广州以及福建等沿海城市红酒专卖店已经开到以县单位的区域。

　源于中国老百姓还是认为进口品牌文化底蕴相对深厚，特别是旧世界地区，葡萄酒发源地法国为首（进口酒市场占比 42%）。

　葡萄酒行业内有句老话：老外是看酒喝酒，咱中国人更多是看人喝酒。意思是说中国人特有的“面子”文化。

　喝进口酒比喝国产酒有面子，大众在选择红酒时也认准两个关键词“进口酒”“品牌酒”。

　1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合 xxx 产业示范中心行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进 xxx 产业示范中心产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

　 2、项目拟建设在 xxx 产业示范中心内，工程选址符合 xxx 产业示范中心土地利用总体规划，保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电、气等能源供应有保障。

　3、根据谨慎财务测算，本期工程项目达纲年投资利润率 37.11%，投资利税率 43.92%，全部投资回报率 27.83%，全部投资回收期 5.09 年，固定资产投资回收期 5.09 年，因此，本期工程项目经营非常安全，说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

　4、本期工程项目利用现有土地，计划总建筑面积 22331.29 平方米（计容建筑面积 22331.29 平方米）；购置先进的技术装备共计 73 台（套），项目建设规模合理、经济技术实施方案可行。

　5、本期工程项目总投资 5089.92 万元，其中：固定资产投资 3966.89万元，流动资金 1123.03 万元；经测算分析，项目建成投产后达纲年营业收入 7702.00 万元，总成本费用 5813.27 万元，年利税总额 2235.30 万元，其中：税后净利润 1416.55 万元；纳税总额 818.75 万元，其中：增值税260.51 万元，税金及附加 86.06 万元，年缴纳企业所得税 472.18 万元；年利润总额 1888.73 万元，全部投资回收期 5.09 年，固定资产投资回收期5.09 年，本期工程项目可以取得较好的经济效益。

　6、在企业层面，优化产业组织结构，推进行业兼并重组。鼓励传统支柱产业企业进行资源整合和行业重组，提高产业集中度，优化产业整体布局。鼓励和引导非公有制企业通过参股、控股、资产收购等多种方式参与

　 企业兼并重组，支持兼并重组企业整合内部资源，通过优化技术、产品结构等化解过剩产能，支持和培育优强企业发展壮大。

　 第二章

　经济效益分析

　 一、投资情况说明

　截至目前，项目实际完成投资 3113.16 万元，占计划投资的 61.16%。其中：完成固定资产投资 1940.70 万元，占总投资的 62.34%；完成流动资金投资 1172.46，占总投资的 37.66%。

　二、经济评价财务测算

　（一）营业收入估算

　根据初步统计测算，该项目实际实现营业收入 5578.34 万元，同比增长 26.51%（1168.81 万元）。其中，主营业务收入为 5260.40 万元，占营业总收入的 94.30%。

　（二）利润及利润分配

　根据初步统计测算，该项目实际实现利润总额 1270.73 万元，较去年同期相比增长 205.21 万元，增长率 19.26%；实现净利润 953.05 万元，较去年同期相比增长 97.87 万元，增长率 11.44%。

　 节项目建设进度一览表

　序号 项目 单位 指标 1

　完成投资

　万元

　3113.16

　1.1

　——完成比例

　 61.16%

　2

　完成固定资产投资

　万元

　1940.70

　 2.1

　——完成比例

　 62.34%

　3

　完成流动资金投资

　万元

　1172.46

　3.1

　——完成比例

　 37.66%

　 三、项目盈利能力分析

　按照相关计算准则，该项目主要盈利分析指标如下：

　1、投资利润率：40.82%。

　2、财务内部收益率：24.12%。

　3、投资回报率：30.61%。

　 第三章

　经营分析

　 一、运营情况说明

　截至目前，该项目（公司）总资产规模达到 7722.25 万元，其中流动资产总额 2894.93 万元，占资产总额的 37.49%，资产负债率 47.86%，运营情况良好。

　从现状来看，中国葡萄酒行业目前迈入调整开放阶段，从发展趋势来看，首先 2018 年，葡萄酒企业将获得更多新零售机遇，其次中国葡萄酒消费仍有较大的发展空间。

　从产业发展的角度看，中国葡萄酒产业发展主要经历了 7 个阶段，目前可以看出已迈入调整开放阶段。

　从统计数据看，2014-2017 年，中国葡萄酒产量呈逐年下滑态势。2017 年中国葡萄酒产量为 100.1 万千升，同比下滑 12%。据业内人士认为，中国葡萄酒正处于调整优化期，劣质产能下滑，优质产能上升。一方面，进口品牌对中国葡萄酒产业造成巨大冲击；另一方面，低端低价竞争把国产葡萄酒逼入死胡同。

　目前，中国过万吨产能的葡萄酒企业为张裕、王朝、长城、威龙、通化、丰收等，其中张裕、长城、王朝三分天下，销售收入占全行业的 56%，行业集中度非常高。

　 从消费市场来看，国产葡萄酒销量占比最大的价格区间集中在 25-50 元，其次是 51-75 元、76-100 元。单价 100 元以内的占据国产葡萄酒市场近八成。

　消费者人群的构成当中，刚开始在社交场合上活动的新人，和正逐渐形成葡萄酒饮用习惯的人群几乎占据了整个人群的半壁江山。

　2016 年，中国人均葡萄酒消费量仅为 1.3 升，与法国、意大利、德国有很大差距，也低于全球平均水平。中国葡萄酒消费还有很大的发展空间。

　在传统渠道，进口葡萄酒已占据了国内大卖场 49%的市场空间，在电商渠道，进口葡萄酒占比高达 84%，未来进口葡萄酒在国内市场的占有率持续提升，将给国产葡萄酒造成很大冲击。

　面对危机与挑战，中国葡萄酒产业各方必须积极应对，及时调整战略，制定应对策略，保证葡萄酒产业的健康发展。

　二、项目运营组织结构

　（一）完善企业管理制度的意义

　1、中小企业在推动我国国民经济持续快速发展、缓解就业压力、促进市场繁荣和社会稳定等方面发挥了不可替代的重要作用。目前中小企业已占我国企业总数的 99％以上，其工业总产值、实现利税和出口总额分别占全国的 60％、40％和 60％左右。中小企业还提供了约 75％的城镇就业机会，

　 为实现社会充分就业起到了决定性作用。促进中小企业的发展是一个世界性的课题，各国政府都十分重视中小企业的发展和立法。一些发达国家在50 年前就出台了专门的中小企业法律，并逐步形成了较为完备的中小企业政策和法律体系。目前我国中小企业在发展中还存在一些困难，技术装备落后、融资渠道不畅、信息闭塞等问题制约了中小企业的健康发展，影响了它们潜力的充分发挥。日趋突出的就业矛盾也对政府促进中小企业发展提出了迫切的要求。我国加入世界贸易组织后，市场竞争日趋激烈，为中小企业创造公平竞争的外部环境，也是国家义不容辞的责任。中小企业也面临着重大的发展机遇，中国经济长期向好的基本面没有改变，全面深化改革正在释放新动力、激发新活力。新技术的广泛应用正引发以智能制造为核心的产业变革，不断催生新产品、新业态、新市场和新模式，为中小企业提供了广阔的创新发展空间。

　2、鼓励民营企业参与智能制造工程，围绕离散型智能制造、流程型智能制造、网络协同制造、大规模个性化定制、远程运维服务等新模式开展应用，建设一批数字化车间和智能工厂，引导产业智能升级。支持民营企业开展智能制造综合标准化工作，建设一批试验验证平台，开展标准试验验证。加快传统行业民营企业生产设备的智能化改造，提高精准制造、敏捷制造能力。发挥民间投资在制造业发展中的作用，关键是要为广大民营企业创造一个平等参与市场竞争的制度和政策环境。国务院把简政放权、放管结合、优化服务作为全面深化改革特别是供给侧结构性改革的重要内

　 容，作为推动大众创业万众创新和培育发展新动能的重要抓手，为推动经济转型升级、扩大就业、保持经济平稳运行发挥了重要作用。

　（二）法人治理结构

　xxx 有限公司按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构；股东大会拥有对公司资产的最终所有权并根据股权比例行使相应股东权；由股东大会选举的董事组成公司董事会作为决策机构对股东大会负责并行使相应权限的经营决策权；由股东大会选举产生的监事和职工代表监事组成的监事会行使监督权，维护股东利益，对股东大会负责；由董事会聘请的公司总经理及高级管理人员根据董事会决策进行企业的日常经营管理指挥活动，保持企业的市场竞争力和经营效率。

　xxx 有限公司组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；为保证各部门及全体员工之间的协调配合，以完成企业生产经营目标，按照《中华人民共和国公司法》的规定并结合企业实际情况对企业的组织机构进行设置。

　（三）公司管理 体制

　xxx 有限公司的机构设置按现代化企业制度设置管理体制，根据生产经营管理工作的实际需要，本着“力求精简、实行全员聘用制，管理机构精简，适用和提高效益”的原则确定。本期工程项目按车间及现代企业体制

　 运作，实行生产管理现代化。实行生产管理现代化基础是技术装备水平先进、工人技术水平优良，在此基础上精简机构，建立一套科学管理机构和管理体制，减少管理人员，人员编制根据生产设备的需要进行配置。生产设备、辅助生产设施、公用工程设施由生产车间统一管理。生产车间对主要生产设备的正常运行、安全、产品质量负责。

　xxx 有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。

　 第四章

　风险因素分析及规避措施

　 一、社会影响评价范围及内容的界定

　该项目社会影响评价范围是以 xxx 产业示范中心项目建设地为重点，分析“葡萄酒项目”对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。

　二、社会影响因素分析

　（一）项目实施对当地居民收入的影响

　项目建设区域为 xxx 产业示范中心项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。

　（二）对所在地区文化、教育、卫生的影响

　文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；本期工程项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术

　 教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。

　（三）对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程 等的影响

　本期工程项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升 xxx 产业示范中心项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于 xxx 产业示范中心项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。

　三、社会影响效果分析

　（一）主要社会影响效果分析

　本期工程项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善 xxx 产业示范中心项目建设地的环境状况，进一步改善眉山市的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域葡萄酒产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。

　（二）对土地利用效果分析

　1、本期工程项目拟总用地面积 13700.18 平方米（折合约 20.54 亩），项目的实施将会进一步减少土地可用量；此外，近年来，城市化、工业化的加速发展对建设用地的需求不断扩张，而建设用地需求的扩张又导致占用耕地面积的不断扩大。

　 （三）对环境污染影响分析

　1、项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。

　2、通过实施绿色制造体系工程，到 2020 年，创建百家绿色设计示范企业，百家绿色设计中心，力争开发推广万种绿色产品。对比 2010 年远景目标和 2035 年远景目标，尽管环保的目标和内容不再完全相同，但思路转变的过程却有些相似。“九五”规划前后，是从被动应对形势严峻的环境污染，到全面建成小康社会之前打赢污染攻坚战的转变；2020 年以后，将是进一步向实现美丽中国目标的转变。因此，在政策转变和组织形式方面，可以充分参考历史，吸取经验教训。研究表明，70%的资源消耗和环境影响取决于产品设计阶段。要把提升绿色设计能力作为“十三五”工业清洁生产的重中之重，推动关键绿色设计技术和支撑绿色设计的管理技术和工具的研发、应用和推广，逐步建立面向产品全生命周期的关键资源环境基础数据库。采用数字化研发设计工具，发展基于“互联网+”的个性化定制、众包设计模式，推动工业云、工业大数据与产品绿色设计资源共享，优化研发设计流程，提升产品设计开发效率，打造网络化、协同化的绿色设计体系。以绿色设计为核心，推进产品设计、制造、包装、运输、使用维护和回收利用各环节的并行工程，推进绿色制造体系不断完善。

　 3、推进工业节能，优化工业结构是根本，优化能源消费结构是关键。“十二五”期间，结构节能对工业节能的贡献率由“十一五”期间的 1.6%提高到 17.5%，随着供给侧结构性改革力度的加大，预计“十三五”时期结构节能的贡献率将达到 28.9%。因此，“十三五”时期，工业内部结构优化将是实现工业节能目标的主要途径。结构优化包括产业结构优化、产品结构优化和能源消费结构优化，“十三五”时期我国工业将围绕上述领域推动结构节能。首先，推进产业结构优化，一方面提高高耗能行业准入门槛，严控新增产能，积极淘汰落后和化解过剩产能，另一方面，加快能耗低、污染少，附加值高、技术含量高的绿色产业发展。其次，推进产品结构优化，积极开发高附加值、低能源消耗、低排放的产品。最后，推进能源消费结构优化，一方面降低化石能源使用，推动工业企业分布式可再生能源或清洁能源中心建设，另一方面，提高煤炭清洁高效利用水平。2015 年，我部与财政部联合发布了《工业领域煤炭清洁高效利用行动计划》，“十三五”时期，我部将继续深入推进焦化、工业炉窑、煤化工、工业锅炉等重点用煤领域实施煤炭清洁高效利用技术改造，推进煤炭清洁、高效、分质利用。

　（四）市场分析预测

　随着国家政策、消费者的健康需求和品质生活需求、进出口贸易的逐渐完善，中国葡萄酒的市场也在不断壮大，中国葡萄酒行业得到了很大程度的发展。

　 2019 年春节旺季过后，国内酒业市场一反过往节后价格回落的惯例，在进入 5 月后出现集中涨价潮。此外，根据日前国际葡萄与葡萄酒组织(OIV)在巴黎总部发表的 2018 年度全球葡萄酒产业形势报告数据显示，葡萄酒产业在全球也呈现增长趋势。

　中国葡萄酒市场潜力巨大，2016 年市场销售额为 150.0 亿美元，预计 2021 年将达到 230.0 亿美元。

　消费者饮用葡萄酒的主要原因是出于健康需要，而不是因为潮流带动或展现生活品味。77.0%消费者饮用葡萄酒的原因是健康需要，51.0%消费者饮用葡萄酒的原因是社交需要，而受潮流影响的则只有26.0%。

　现在的消费者更加倾向于选购进口葡萄酒，但实际上国产葡萄酒的性价比和质量远超大众认知，相信随着消费者教育的加深，国内的中低端葡萄酒市场将会向品牌化演变。

　随着政府机构和民间组织，餐区内的葡萄酒企业将会向集群模式发展，现在多个产区已经出具规模，形成产区优势，这一模式在今后还将得到更加深入的发展。

　 第五章

　综合评价

　 1、当前全国正处在加快发展的重要机遇期，而我市也处在一个加快发展的黄金期。产业升级和新型工业化建设正在进行，特别是《关中―天水经济区发展规划》已经实施，华阴作为陕西的东大门，秦晋豫黄河金三角开放开发龙头地区，独特的区位优势，相对优越的比较优势，得天独厚的旅游资源优势，将会吸引更多的资金、资源向华阴汇集，工业企业也面临着千载难逢的发展机遇。我市应紧抓机遇，明确发展目标，确定发展重点，完善发展措施，理顺体制机制，做大做强工业经济，力争尽快形成新的产业聚集区优势和经济增长点，实现“产业强市”的奋斗目标。把握机遇，提高外贸竞争新优势。一是抓住“一带一路”机遇，明确重点发展领域，加快培育产业新优势。鼓励我国具有优势的装备制造企业“走出去”，利用全球资源合理布局产业，培育产业新优势；推动钢铁、水泥等行业跨境投资，加强国际产能合作。二是实质性推动自贸区谈判进程。加紧推动RCEP、FTAAP、中日韩、中斯、中格、中马等自贸协定达成，梳理与各国之间的谈判清单，明确不同框架下的敏感行业和敏感产品，提升谈判的精细化程度。《中国制造 2025》的实施，已经和仍将发挥提升中国制造企业国际竞争力的作用，中国制造业将直面第四次工业革命的机遇和挑战，并受惠于所产生的科技成果，加快转型升级和动能转换的步伐，进一步提升创新能力和供给能力，排除干扰，朝着制造强国这一目标坚定地前进。

　 2、该项目适应国内和国际葡萄酒行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，葡萄酒市场前景良好。

　3、该项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值；通过经济效益分析认定，达纲年投资利润率 37.11%，投资利税率 43.92%，全部投资回报率 27.83%，全部投资回收期 5.09 年，表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。

　3、undefined

　综上所述，该项目经营状况良好。在 xxx 产业示范中心建设葡萄酒项目，其建设选址合理，自然条件良好，综合优势突出，功能分区明确，投资规模适度，符合 xxx 产业示范中心及 xxx 产业示范中心“十三五”葡萄酒产业发展规划，切合 xxx 产业示范中心经济发展的实际需求，是一项经济效益明显、社会效益良好、环境保护效益突出的开发建设项目。本期工程项目的实施，对于增加国家财政收入，加快 xxx 产业示范中心全面建设小康社会步伐具有重要意义。

　 第六章

　项目规划数据分析表

　 固定资产投资估算表

　序号

　项目

　单位

　建筑工程费

　设备购置及安装费

　其它费用

　合计

　占总投资比例

　1

　项目建设投资

　万元

　1790.40

　1137.70

　193.13

　3966.89

　 1.1

　工程费用

　万元

　1790.40

　1137.70

　 4764.90

　 1.1.1

　建筑工程费用

　万元

　1790.40

　1790.40

　35.18%

　1.1.2

　设备购置及安装费

　万元

　 1137.70

　 1137.70

　22.35%

　1.2

　工程建设其他费用

　万元

　1038.79

　1038.79

　20.41%

　1.2.1

　无形资产

　万元

　429.47

　429.47

　 1.3

　预备费

　万元

　609.32

　609.32

　 1.3.1

　基本预备费

　万元

　275.98

　275.98

　 1.3.2

　涨价预备费

　万元

　333.34

　333.34

　 2

　建设期利息

　万元

　 3

　固定资产投资现值

　万元

　3966.89

　3966.89

　 流动资金投资估算表

　序号

　项目

　单位

　达产年指标

　第一年

　第二年

　第三年

　第四年

　第五年

　1

　流动资产

　万元

　4764.90

　2176.44

　3708.80

　4764.90

　4764.90

　4764.90

　1.1

　应收账款

　万元

　1429.47

　643.26

　1072.10

　1429.47

　1429.47

　1429.47

　1.2

　存货

　万元

　2144.20

　964.89

　1608.15

　2144.20

　2144.20

　2144.20

　1.2.1

　原辅材料

　万元

　643.26

　289.47

　482.44

　643.26

　643.26

　643.26

　1.2.2

　燃料动力

　万元

　32.16

　14.47

　24.12

　32.16

　32.16

　32.16

　1.2.3

　在产品

　万元

　986.33

　443.85

　739.75

　986.33

　986.33

　986.33

　 1.2.4

　产成品

　万元

　482.44

　217.10

　361.83

　482.44

　482.44

　482.44

　1.3

　现金

　万元

　1191.22

　536.05

　893.42

　1191.22

　1191.22

　1191.22

　2

　流动负债

　万元

　3641.87

　1638.84

　2731.40

　3641.87

　3641.87

　3641.87

　2.1

　应付账款

　万元

　3641.87

　1638.84

　2731.40

　3641.87

　3641.87

　3641.87

　3

　流动资金

　万元

　1123.03

　505.36

　842.27

　1123.03

　1123.03

　1123.03

　4

　铺底流动资金

　万元

　374.34

　168.45

　280.76

　374.34

　374.34

　374.34

　总投资构成估算表

　序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例 1

　项目总投资

　万元

　5089.92

　128.31%

　128.31%

　100.00%

　2

　项目建设投资

　万元

　3966.89

　100.00%

　100.00%

　77.94%

　2.1

　工程费用

　万元

　2928.10

　73.81%

　73.81%

　57.53%

　2.1.1

　建筑工程费

　万元

　1790.40

　45.13%

　45.13%

　35.18%

　2.1.2

　设备购置及安装费

　万元

　1137.70

　28.68%

　28.68%

　22.35%

　2.2

　工程建设其他费用

　万元

　429.47

　10.83%

　10.83%

　8.44%

　2.2.1

　无形资产

　万元

　429.47

　10.83%

　10.83%

　8.44%

　2.3

　预备费

　万元

　609.32

　15.36%

　15.36%

　11.97%

　2.3.1

　基本预备费

　万元

　275.98

　6.96%

　6.96%

　5.42%

　2.3.2

　涨价预备费

　万元

　333.34

　8.40%

　8.40%

　6.55%

　3

　建设期利息

　万元

　4

　固定资产投资现值

　万元

　3966.89

　100.00%

　100.00%

　77.94%

　5

　建设期间费用

　万元

　6

　流动资金

　万元

　1123.03

　28.31%

　28.31%

　22.06%

　7

　铺底流动资金

　万元

　374.34

　9.44%

　9.44%

　7.35%

　 营业收入税金及附加和增值税估算表

　序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1

　营业收入

　万元

　3465.90

　5776.50

　7702.00

　7702.00

　7702.00

　1.1

　葡萄酒

　万元

　3465.90

　5776.50

　7702.00

　7702.00

　7702.00

　2

　现价增加值

　万元

　1109.09

　1848.48

　2464.64

　2464.64

　2464.64

　3

　增值税

　万元

　117.23

　195.38

　260.51

　260.51

　260.51

　3.1

　销项税额

　万元

　1232.32

　1232.32

　1232.32

　1232.32

　1232.32

　3.2

　进项税额

　万元

　437.31

　728.86

　971.81

　971.81

　971.81

　4

　城市维护建设税

　万元

　8.21

　13.68

　18.24

　18.24

　18.24

　5

　教育费附加

　万元

　3.52

　5.86

　7.82

　7.82

　7.82

　6

　地方教育费附加

　万元

　2.34

　3.91

　5.21

　5.21

　5.21

　9

　土地使用税

　万元

　54.80

　54.80

　54.80

　54.80

　54.80

　10

　税金及附加

　万元

　68.87

　78.25

　86.06

　86.06

　86.06

　总成本费用估算一览表

　序号 项目 单位 达产年指标 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1

　外购原材料费

　万元

　3620.49

　1629.22

　2715.37

　3620.49

　3620.49

　3620.49

　2

　外购燃料动力费

　万元

　291.80

　131.31

　218.85

　291.80

　291.80

　291.80

　3

　工资及福利费

　万元

　663.94

　663.94

　663.94

　663.94

　663.94

　663.94

　4

　修理费

　万元

　15.87

　7.14

　11.90

　15.87

　15.87

　15.87

　5

　其它成本费用

　万元

　1078.14

　485.16

　808.61

　1078.14

　1078.14

　1078.14

　5.1

　其他制造费用

　万元

　259.14

　116.61

　194.35

　259.14

　259.14

　259.14

　5.2

　其他管理费用

　万元

　306.12

　137.75

　229.59

　306.12

　306.12

　306.12

　5.3

　其他销售费用

　万元

　481.21

　216.54

　360.91

　481.21

　481.21

　481.21

　6

　经营成本

　万元

　5670.24

　2551.61

　4252.68

　5670.24

　5670.24

　5670.24

　7

　折旧费

　万元

　132.29

　132.29

　132.29

　132.29

　132.29

　132.29

　 8

　摊销费

　万元

　10.74

　10.74

　10.74

　10.74

　10.74

　10.74

　9

　利息支出

　万元

　-

　-

　-

　-

　-

　-

　10

　总成本费用

　万元

　5813.27

　3059.81

　4561.70

　5813.27

　5813.27

　5813.27

　10.1

　可变成本

　万元

　5006.30

　2252.84

　3754.73

　5006.30

　5006.30

　5006.30

　10.2

　固定成本

　万元

　806.97

　806.97

　806.97

　806.97

　806.97

　806.97

　11

　盈亏平衡点

　 41.62%

　41.62%

　利润及利润分配表

　序号 项目 单位 指标 1

　营业收入

　万元

　7702.00

　2

　增值税

　万元

　260.51

　3

　税金及附加

　万元

　86.06

　4

　总成本费用

　万元

　5813.27

　5

　利润总额

　万元

　1888.73

　6

　企业所得税

　万元

　472.18

　7

　净利润

　万元

　1416.55

　8

　纳税总额

　万元

　818.75

　9

　利税总额

　万元

　2235.30

　10

　投资利润率

　 37.11%

　11

　投资利税率

　 43.92%

　12

　投资回报率

　 27.83%