现金出纳，材料会计、档案管理岗

　岗位 说明书

　岗位名称 现金出纳，材料会计、档案管理岗 岗位编号

　 所在部门

　一厂财务科 岗位定员

　4 人 直接上级

　一厂财务科长 岗位工资

　 直接下级

　无 分析人

　 所辖人员

　无 分析日期

　 本职：

　负责产品销售的结算工作，支付企业零星开支，相关会计凭证的制作。原材料、押金瓶、箱的核对工作及档案管理。（2 人协作）

　职责与工作任务：

　职

　责

　一

　职责表述：

　负责为客户办理产品销售的结算业务。

　工作时间百分比：50% 工作 任务 负责复核销售科开具的销售发票产品价格及押金瓶、箱的价格； 频 次 ：120-130 次/日 用时：0.005小时 负责向客户收取现金，办理现金结算； 频 次 ：60-70 次 /日 用时：0.06小时 负责办理外出送货的转帐结算； 频 次 ：50-60 次 /日 用时：0.03小时 负责收取业务员或司机交来的赊欠货款，并开具收据； 频 次 ：25-30 次 / 日 用时：0.03小时 负责夜间生啤销售的手工开单及收款工作。

　频次：25 次/日 用时：0.08小时 职

　责

　二

　职责表述：负责业务内会计凭证的填制工作。

　工作时间百分比：

　17% 工作 任务 负责将原始单据按现金、转帐分类； 频次：2 次/ 日 用时：0.17小时 负责按照规定填制现金及相关转帐凭证； 频次：2 次/ 日 用时：1.33小时 负责于次日 8：30 前将上日的会计凭证送交复核。

　频次：1 次/ 日 用时：0.08小时 职

　责

　三

　职责表述：

　协助瓶场办理旧押金瓶退库结算及相关瓶、箱的帐目核对 工作时间百分比：13% 工作 任务 负责复核入库验收单旧瓶数量金额与押金单是否相符； 频 次 ：50-60 次 / 日 用时：0.2 小时 负责根据入库验收单为客户办理瓶款抵货款或直接转帐； 频 次 ：50-60 次 / 日 用时：0.08小时 负责定期与瓶场进行押金瓶及押金箱帐目核对。

　频次：1 次/ 5 日 用时：2 小时 职

　职责表述：

　负责会计凭证的装订及会计资料的入档工作。

　工作时间百分比：5%

　责

　四

　工作 任务 月初，负责将上月填制的会计凭证进行归类整理、装订，保证装订质量，做到不遗漏、不丢失、不毁损； 频次：1 次/月

　用时：12.34小时 负责对装订好的会计凭证进行封面填写，做到书写清楚、字迹正规； 频次：1 次/月 用时：1.5 小时 负责做好上一会计年度的会计资料的整理与入档工作。

　频次：1 次/年 用时：160 小时 职

　责

　五

　职责表述：负责支付企业各项零星开支。

　工作时间百分比：5 % 工作 任务 负责审核报销单据是否符合财务规定； 频次：7 次/ 日 用时：0.03小时 负责审核报销单据签字及预算登记是否齐全； 频次：7 次/ 日 用时：0.03小时 负责根据劳资部门编制的夜班费明细表进行发放。

　频次：1 次/ 月 用时：1 小时 职

　责

　六

　职责表述：负责与物资部门进行原材料、包装物的帐目核对工作。

　工作时间百分比：2 % 工作 任务 负责与物资部门进行原材料、包装物的帐目核对工作； 频次：1 次/月

　用时：3 小时 负责对不符帐目进行查询并及时调整； 频次：1 次/月 用时：1.17小时 负责不定期对仓库物资进行抽查盘点工作。

　频次：1 次/ 2 月 用时：4 小时 职

　责

　七

　职责表述：负责与销售科进行产品销售数量、金额的核对工作。

　工作时间百分比：2% 工作 任务 负责与销售科进行产品销售数量、金额的核对及不符帐目查询； 频次：1 次/周 用时：1 小时 负责对不符帐目进行帐务调整。

　频次：1 次/ 周 用时：0.17小时 职

　责

　八

　职责表述：负责对经销商返利录入金额的审核工作及掌握产品的价格。

　工作时间百分比：2 % 工作 任务 负责对销售科录入客户返利金额正确性进行审核； 频次：10 次/月 用时：0.12小时 负责掌握每种产品的销售地区、销售价格； 频次：1 次/月 用时：0.17小时 负责对销售发票存根封面上货款与税款金额进行复核。

　频次：1 次/周 用时：1.67小时 职

　责

　九

　职责表述：负责现金帐目清楚及收据、印章安全。

　 工作时间百分比：1 % 工作

　任务 负责对现金日记帐进行结库，做到帐款相符； 频次：2 次/日 用时：0.08小时 负责往来结算统一收据的购买； 频次：1 次/月 用时：1 小时 负责对财务科报警装置的设定与解除，遥控器及保险柜钥匙的保管工作。

　频次：2 次/日 用时：0.04小时 职

　责

　十

　职责表述：负责个人借款的付给与收回工作。

　工作时间百分比：1% 工作 任务 负责审核借据上各部门领导签字是否齐全； 频次：10 次/月

　用时：0.02小时 负责查询借款人帐面是否有欠款； 频次：10 次/ 月 用时：0.02小时 负责及时督促借款人还款。

　频次：3 次/ 月 用时：0.03小时 职

　职责表述：

　负责协助销售部门进行应收帐款的查询工作。

　工作时间百分比：1 %

　责

　十一

　工作 任务 负责为销售人员查询欠款明细帐目； 频 次 ：12-15 次 / 日 用时：0.02小时 负责为相关人员提供原始凭证。

　频次：5 次/ 月 用时：0.1 小时 职责

　十二

　职责表述：完成上级交办的其他工作 工作时间百分比：1 % 权力：

　1、对本岗位经办的具体业务有执行权； 2、对会计凭证有维护其完整权、安全权； 3、对不符单据有拒绝结算权； 4、对会计资料有整理权及确保完整权； 5、有权要求经办人按规定提供相关手续及授权证明； 6、对仓库物资有盘点权； 7、对不符帐目有改正权； 8、对录入不正确返利金额有拒绝审核权； 9、对现金及印章的安全维护权； 10、对不符规定借据有拒付权； 11、对往来帐目有查询权。

　考核指标：

　1、复核单据正确率 100%，单据结算、现金收款准确率 99.8%，客户满意率 97%； 2、会计凭证填制正确率 99%，次日 8：30 前送交审核 3、复核单据正确率 100%，帐目调整后正确率 100%； 4、会计资料装订、入档合格率 100%； 5、经办报销单据 100%符合财务制度，签字及预算登记 100%齐全； 6、材料帐目调整后正确率 100%，物资抽查盘点率 15%以上； 7、产品销售帐调整后正确率 100%； 8、对返利审核正确率 100%； 9、库存现金与帐面余额差额不超过 0.10 元； 10、年末，个人借款帐面余额为 0； 11、往来帐目查询正确率 100%。

　职责

　工作协作关系：

　内部协调关系

　瓶场、物资设备科、银行出纳、各部门统计。

　外部协调关系 产品经销商、区财政局 任职资格：

　教育水平 中专 专业 财会 工作经验 从事出纳会计或相关业务工作 3 个月以上。

　能力要求

　要求有较好的人际交往能力，较强的语言表达能力。

　个性特征

　要求稳重、仔细、有责任心。

　生理特征

　无特别要求 所需培训

　需接受一个月财务上岗培训。

　工作特点：

　工作场所

　二厂业务室 工作方式

　以坐为主，有时走动。

　工作时间特征

　上班时间常年需提前，6-9 月需夜间上班收生啤款，仲秋节、春节期间中午、晚上需加班。

　工作环境

　办公环境嘈杂。

　体力精力消耗

　精力需高度集中、体力消耗较轻。

　劳动保护

　与现金接触容易感染某些疾病；长期重复低头、抬头、盖章容易导致颈椎、肩周疲劳。

　使用工具/ / 设备

　验钞机、微机、打印机、电话、计算器、算盘。

　所需记录文档

　帐目核对记录簿、会计凭证 备注：