财务部综合会计岗位职责

　一、财务部综合会计岗位职责：

　1、负责登记各项经管得明细帐、分类帐、总帐; 2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司得会计核算与财务管理得各项规定,并正确执行；

　３、负责总帐、明细帐、分类帐得核对工作,银行存款得调节工作,汇总会计凭 证，登记总帐; 4、对其她应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产得盘点； 5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确,钩稽关系清楚； 6、负责装订、管理会计档案;

　7、承办公司领导交办得其她工作。

　二、 财务部出纳员岗位职责:

　1、办理现金收支与银行结算业务,严格按照我国有关现金管理与银行结算制度得规定,管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；

　２、顺序、及时地登记现金与银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金,每周一填写货币资金周报表;

　3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失； 4、保管好印章,严格按规定用途使用印章,签发支票用得印章不得全交出纳员一人保管；

　5、严格管理空白收据与空白发票,认真办理领用手续,按规定签发支票，对签发空头支票负责;

　６、完成财务总监或财务经理交付得其它工作。财务基础工作规范财务基础工作规范就是财务工作最基础得部分，它对财务部门日常具体工作进行指导与解释。

　三、现金管理制度

　 1、所有现金收支由公司出纳负责.

　 2、建立与健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误得收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目,并每天结出余额核对库存。作到日清月结,帐实相符。

　 ３、库存现金超过３000元时必须存入银行。

　 4、出纳收取现金时,须立即开具一式四联得《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联.

　 5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度).因出差或其她原因必须预支现金得，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金.借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定）。

　 6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误得收支凭单上签章,并在原始单据上加盖现金收、付讫章,防止重复报销。

　 四、支票管理

　1、支票得购买、填写与保存由出纳负责。

　 ２、建立与健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误得收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目,并每天结出余额;每工作日结束后。

　 ３、出纳收取支票时,须立即开具一式四联得《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联.

　 4、支票得使用必须填写“支票领用单”,由经办人、部门经理、财务主管（经理）、总经理(计划外部分）签字后出纳方可开出。

　 ５、所开出支票必须封填收款单位名称。

　 ６、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章.

　 五、印鉴得保管

　 1、银行印鉴必须分人保管。

　 2、财务专用章与总经理印鉴分别由财务经理与出纳负责保管。

　 六、现金、银行存款得盘查

　 1、出纳人员在每周完成出纳工作后,应将库存现金、银行存款得上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”,并对由出纳保管得库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查,其她时间进行抽查。

　2、出纳应根据银行存款日记帐得帐面余额与开户银行转来得对帐单得余额进行核对,对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。

　一、会计岗位职责、１

　会《照按格严、度制务财关有得布颁家国行执彻贯ﻫ计法》进行计账、算账、报账,规定,严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。、2

　会度年、季、月制编;划计务财度年司公制编责负ﻫ计报表及有关说明,每月1０日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况,并按季度进行财务分析。

　 3、责会计核算,特别对应收、应付等往来账要及时清算与催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符,账实相符,发现不符,必须查明情况及时汇报。

　 4、负责公司得资产管理与各项财产得登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产得资金来源。

　 5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料.、6

　级上成完ﻫ领导交办得其它工作任务.

　 二、出纳岗位职责

　 1、负责现金及银行转账票据得收付,不得积压，按时将现金送存银行。

　2、严格遵守现金管理制度,库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。、3

　项款按，证凭款付、收得章签员人计会据根ﻫ得审核批准制度办理收付.、4

　制理管务财得司公按要时款汇理办，票支据开ﻫ度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。、5

　计会得出支、入收关有制填ﻫ凭证、登记银行存款、现金出纳日记账,保证账款相符。、6

　发签未管保责负ﻫ得支票,支票本及已签发得支票存根联。

　 7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇得审核与发放。

　 8、结合公司得业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。

　 ９、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对,编制银行余额调节表。、０１

　报额计累年本、月本及入收业营、额余款存行银将底月每ﻫ告总经理及法人代表。

　 1１、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。

　 １2、完成上级领导交办得其她工作。

　 三、固定资产得管理规定

　 １、公司得固定资产,包括机器设备、车辆、家具、电器、其她设备等，其财务管

　 理与计提折旧，由财务室负责。

　 2、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实物与账表记录相符，核算资料准确。对固定资产遗失、损坏得，要查明原因,明确责任，做出适当处理。

　 3、购置固定资产,必须有经批准得购置计划；购置时,经领导批准,可借用限额支

　 .用使内围范划计在票ﻫ

　4、购置得固定资产报销时按财务制度审批程序进行。

　管得用使章印、四ﻫ理

　 1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。

　 2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准,不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托她人代管。

　 ３、保持印章使用得严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必须做到用章登记。

　第十一章 财务人员岗位职责 第三十六条 会计人员岗位职责 1、严格遵守国家有关财务工作得法律、法规与各项制度，认真学习并严格执行《会计法》. ２、负责各种业务核算及账务处理.审核原始凭证，填制记账凭证.登记总账、明细分类账,做到账证相符、账账相符、账表相符。会计账薄要按月结账。

　3、按时编制会计报表,按规定要求提供有关数据，为领导决策提供依据。

　4、定期与出纳及相关人员核对有关账目,协助、督促经营部门按照《应收账款明

　细表》内容对各类应收款项予以核查、催收. 5、按月计提各项税金，确保税金及时足额缴纳。办理税务有关事宜,提供税务部门所需各类纳税资料。

　6、做好年度财务预决算得编制、汇总与上报工作,及时办理财政得资金拨付工作。

　7、对指定保管得印章应加强管理,不得作为她用. 8、负责会计档案得整理、归档及安全工作。

　9、配合好各部门工作. １0、完成领导布置得临时工作。

　第三十七条 出纳员岗位职责 1、负责现金、银行存款工作,登记现金、银行账,并于每月底记完账后编制当月“银行存款调节表”与“出纳报告单”. 2、出纳要随时掌握银行余额,及时向领导反映,保证资金得支付。

　３、支付款项时必须复核票据数额得准确性与手续就是否完备,对不符合要求得票据拒绝办理. 4、管理好空白发票、支票及有价票据,负责票据得领购、保管、整理、缴销. 5、根据办公室下发得人事通知,按时编制与发放工资、计算个人所得税、登记个人住房公积金台账。

　6、办理税务与银行有关事宜。

　7、完成领导交办得临时工作. 第三十八条 保管岗位职责 1、办理物品入库验收、登记与领用出库手续; ２、按类别建立固定资产与耗材明细账，确保账物相符、账账相符。

　3、按照常备物品得用量情况，向部门申购人提供需求建议。

　4、对交还得物品，分门别类,分别上账入库. 5、负责库房物品得存放安全，严防物品霉烂变质及发生火灾、失盗、爆炸等事故，定期对库房进行清理，保证库存物品堆放有序,领用科学。

　6、对库存物品要做到心中有数,必要时提供使用建议。

　7、对各部门、各岗位设备专人管理清单做备份管理,并就相应得资产调整事宜对清单做增补、删减。

　8、每年根据固定资产账及设备专人管理清单对公司资产进行盘点、清理，并就设备、资产得报损维修事宜提出建议。

　9、完成领导交办得其她工作.