股份有限公司提质增效工作讲解

　 附件1

　XXX股份有限公司提质增效工作方案

　为贯彻落实国资委“打好提质增效攻坚动员部署视频会议”、《关于做好2016年中央企业提质增效工作的通知》（国资厅发综合〔2016〕3号）和《关于深入推进提质增效工作有关事项的通知》（XX字〔2016〕XXX号）精神，深入推进XXX提质增效各项工作，结合公司实际，制订本方案。

　一、认真学习、深刻认识开展提质增效工作的重要意义

　当前国际国内经济形势仍然复杂多变，国内经济下行压力加大、行业增速持续放缓，公司各板块拓市场、稳增长的形势依然严峻。公司深入推进提质增效工作，既是贯彻国资委和集团的统一部署和要求，也是公司建设科工贸一体化大型XX企业集团的重要支撑；是公司加快转变发展方式、提高发展质量和效益的重要举措；是有效应对当前复杂严峻的宏观经济形势、保持公司持续健康发展的重要保证。

　二、指导思想和工作原则

　（一）指导思想

　全面贯彻落实党中央、国务院、国资委和集团关于中央企业提质增效的决策部署，坚持把“转型升级、提质增效”作为公司重点任务，紧紧围绕建设科工贸一体化大型XX企业集团的战略目标及2016年度工作会的各项重点工作部署，全力做好转型创新和市场开发，继续推行全面预算管理，强化业务协同和资源整合，积极开展投融资业务，深入开展人事制度改革，全面完成全年生产经营目标，推动公司在经济新常态下持续健康发展。

　（二）工作原则

　首先，全面推进与重点突破相结合。公司要在全面落实国资委和集团提质增效各项要求的基础上，结合公司经营管理实际情况，围绕对公司经营管理有重要影响、在提质增效方面有重大作用的事项，全力以赴实现突破。

　其次，加强统筹领导。公司成立由主要领导挂帅的提质增效工作领导小组，组织和领导公司整体提质增效工作，并结合本公司运营实际，明确目标任务，落实责任分工。

　第三，明确责任落实。根据国资委和集团相关要求，结合公司内部重点工作整体安排，在工作方案中对目标和措施进行细化分解，夯实工作措施，落实工作责任，切实打好提质增效攻坚战。

　三、重点工作目标和措施

　提质增效工作主要着力于加大市场开发力度，积极推进融资滚动发展，强化创新驱动，加强成本管控，积极做好亏损企业专项治理，继续深化内部改革和强化风险防控七个方面。

　重点工作目标：全面完成公司2016年主要预算任务，即营业收入XXX亿元，利润总额XXX亿元，在此基础上，为了响应国资委和集团的提质增效要求，XXX将在深度挖掘自身潜力的基础上再努力多贡献利润总额XXX万元，力争实现XXX亿元的提质增效目标，同时实现新签合同额XXX亿元。虽然规模同比增长幅度较大，在配比应收存货占用时可调剂的空间不大，按照集团提质增效号召，争取应收账款控制在XXX亿元以内，存货及预付账款控制在XXX亿元以内。同时，公司也自我加压，设定了2016年的奋斗目标，将营业收入设定为XXX亿元，利润总额设定为XXX亿元。

　在成本费用控制方面，XXX2016年管理费用预算XXXX万元，提质增效目标设定为XXXX万元；财务费用预算为XXX万元，提质增效目标设定为XXX万元；整体对外带息负债控制在XXX亿元以内，资金归集度目标为96%。

　在扭亏止损方面，公司将在上年7户亏损户的基础上再减X户，即提质增效目标为X户；同时也将亏损总额从上年的XXX万元降低到XXX万元以内（不含托管企业）。

　具体内容如下：

　（一）加大市场开发力度

　2016年公司将抢抓国家巩固完善基本药物制度、规范药品流通秩序等一系列XX改革机遇，在扩大销售规模的同时，积极探讨和推进市场开发和业务转型，全力以赴确保完成全年新签合同额XXX亿元的预算目标，确保提质增效工作落实到位。

　XX工业板块：一是在继续贯彻“细化招商，细分市场，做深做细现有市场，加速填补空白市场，提高终端覆盖率”要求的基础上，精确定位在销产品，精心遴选经销商，进一步把市场做深做大；加大力度对现行的营销模式、营销策略和销售政策进行优化和创新，努力提高其配适性和有效性；加强营销队伍建设，提升对营销人员和经销商的管理水平，优化考核方案，推动销售业绩快速增长。二是高度重视招投标工作，加强对招投标政策的研究，在维护价格体系的基础上，努力提高中标率。三是要充分挖掘品种资源，着力培育新的拳头品种，在下大力气促进新产品开发的同时，深挖现有品种的市场潜力。四是要通过多种途径，采取有效措施，促使骨干品种形成原料和制剂的组合优势，并转化成新的市场竞争优势。五是认真研究探讨板块内产品线、营销力量和市场资源的整合，逐步改变各自为战的状况，形成联合作战的局面。

　XX商业板块：一是要在巩固和扩大现有业务的同时，加快区域扩张的步伐，尽快扩大销售规模，通过投资并购、业务合作等多种方式，完善区域网络布局，将业务从中心城市扩展至地、县，进一步提高区域市场地位。二是要在工商协同的基础上，着力培育推广、分销能力，积极向物流配送、推广、分销一体化的业务模式转变，以提高盈利能力和对品种、市场资源的控制力，并进一步优化经销品种结构。

　国际贸易板块：一是要加强新业务、新市场的开发力度。要着力开展大项目的滚动开发，加大政府项目、援外项目、专项进口业务开发力度；要在巩固并深度开发传统优势市场的同时，加强对新市场的开发；要尽快恢复南药进口和中成药出口等传统业务。二是要在天然药物业务单元建立起“科技研发体系、质量控制体系、成本控制体系、市场信息体系和商务服务体系”，以确保其业务经营的持续发展。三是XX器械业务要探讨通过PPP模式扩大市场的可能性。

　（二）完成投融资任务，支持业务板块建设

　2016年，公司将继续按照“投资与业务联动”的工作机制，紧紧围绕业务板块建设开展投资工作，为融资工作做好投资项目储备，有序推进募投工作，确保完成年度投融资计划。

　XX工业板块：以品种、市场控制为目标，立足于培育“原料和制剂”、“品种和产能”的组合优势，积极推进在原料药、特色化学制剂、现代中药、生物制品等领域的投资并购工作，着力提升板块盈利能力。

　XX商业板块：以构建“以物流配送为支撑、以推广能力为核心的全国性商业网络”为目标，一是要通过在现有区域市场内开展投资并购，强化现有区域市场的竞争力；二是要在空白市场寻找并购标的，扩大网络覆盖；三是要通过并购推广企业，提高终端服务能力，促进销售增长。

　国际贸易板块：坚决贯彻“投资拉动转型、投资拉动贸易”的要求，以全产业链建设为发展目标，着力打造国际贸易业务的核心竞争力。相关内设机构将从投资工作的管理机制上下功夫，与相关企业通力合作、一致行动，通过投资并购，强力拉动国际贸易业务转型工作实现突破。

　（三）强化创新驱动

　2016年公司将加大科技创新投入，完善科技体制机制，积极引进和培养创新人才，加快推进产业化项目建设，创新业务模式，提高市场竞争力。

　XX工业板块：一是XXX研发中心全面整合系统内部资源，统一配置并加大研发领域的投入。二是研发中心要在尽快实现独立运营的基础上，以完善优化科技体制机制、一致性评价等重点工作的协调推进为抓手，积极开展各项研发创新工作。三是积极培育创新药物，进一步丰富产品线，努力取得更多的注册生产批件。

　XX商业板块：深入研究医改政策走向，主动适应市场变化的新形势，积极探讨并实质性推进药房托管、物流延伸服务、零售连锁、院中店、电子商务等业务模式。

　国际贸易板块：坚持以业务转型和国际市场开发为重点，一是以品种控制为核心，中药材、保健品业务要筛选骨干品种，向种植、加工领域延伸；原料药、制剂、器械、耗材等业务要筛选骨干品种，向生产、研发领域延伸。二是以市场控制为核心，进口代理业务要筛选优势品种，向国内总经销、总代理及综合服务业务延伸，出口贸易业务要筛选重点市场，向海外设厂、建立服务体系延伸。

　（四）加强成本管控

　1.加强工业企业生产成本管控

　2016年，在持续深入推进全面预算管理的基础上，工业板块要以强化费用控制特别是销售费用控制、推行成本定额管理为重点，进一步完善成本费用核算体系。通过节约生产原材料、合理组织生产提高设备利用率和劳动成产率，有效降低成本，提高经济效益；通过合理选择销售费用管理模式、强化预算管理、加大渠道终端合作等方式，有效降低销售费用，提高企业的精细化营销水平，促进企业良性发展。按照总公司信息化建设整体要求，各企业年内要完成成本和费用核算信息化系统建设工作。

　2.严格控制应收存货占用规模，切实提高资产运营效率

　继续加大“减应收、压库存”工作，商贸板块通过建设应收存货动态量化管理的信息系统，实现对应收账款和库存的实时监控和管理分析，切实提高运营质量和经济效益。2016年，争取将应收控制在XXX亿元以内，存货及预付账款控制在XXX亿元以内。

　公司将对各经营单位进行更为严格的把控，具体措施将以“管”、“控”结合的方式开展。“管”即为以月度为单位密切关注各经营单位的占用情况，发现异常将深入调查，找出异常原因，或将对主要占用单位进行现场调度，分析原因找出问题，管住增长源头；“控”即为继续开展减应收、压库存专项工作，从制度入手梳理工作流程，杜绝可能出现非经营性应收存货沉淀的可能性，并在应收清理、存货处置等方面做的更加完善。

　3.严格控制各项费用开支

　一是严格控制各项费用支出，尤其是可控费用支出。通过修订费用报销管理办法等管理制度，引入费用卡管控模式，严格控制费用预算，预算外费用从严审批。二是充分发挥公司资金池的资金统筹作用，严格控制带息负债总额，力争进一步压缩带息负责规模，降低财务费用。三是进一步细化资金计划和资金调度，做好资金预警分析，强化资金管理，建立预警机制，提高资金归集度，充分提高资金使用效率。

　（五）积极做好亏损企业专项治理，确保完成减亏目标

　2016年，公司将进一步加大工作力度，积极做好亏损企业专项治理工作。整体亏损户数的提质增效目标控制在4户以内，亏损总额从上年的XXX万元降低到XXX万元以内（不含托管企业）。一是要进一步加强组织领导，强化预算管控。由公司分管领导牵头组织实施各经营单位亏损企业治理工作。各经营单位按照年度预算目标逐户制定减亏、扭亏工作方案。二是将减亏、扭亏工作纳入年度绩效考核目标中予以考核，将减亏、扭亏工作目标分解到户，真正的治理责任到人。

　（六）继续深化内部改革

　2016年，公司将继续以加强财务管理为核心，以深化全面预算管理和人事制度改革为抓手，推动管理机制优化、提升企业经营管理水平、提高资源集约化水平、降低成本费用，释放企业内部潜力，实现企业效益最大化。

　1.深化全面预算管理：一是进一步完善财务指标体系，优化财务评价机制，优化财务资源配置，支持优势企业和优势业务的快速发展。二是在督导已开展全面预算辅导的企业落实整改意见的同时，继续以工业企业成本费用实行定额管理、商贸企业应收账款和存货实行量化管理为重点，继续筛选二级或三级企业开展全面预算辅导工作，力争在年内把全面预算管理工作在全系统存量企业内推行到新的深度和广度，切实把全面预算管理的思想渗透到每一个经营单位和每一位员工，以带动企业管理水平的提高。

　2.深化人事制度改革：一是推进各经营单位全面贯彻《人事制度改革指导意见》，在全体系内基本实现“人员能进能出、职务能上能下、收入能高能低；结合企业实际情况，优化组织结构和人员配置，完善考核、薪酬、奖惩机制和相关制度，合理发挥人力资源促进企业发展的效力。二是要重点做好现有二级企业领导班子薪酬管理办法、内设机构和二级企业领导班子成员绩效考核方案、领导人员管理办法、工资总额管理办法、总裁奖励基金管理办法、内设机构职位及薪酬管理办法等一系列制度的具体运行、后评估和持续优化工作，加强对领导人员档案管理、招聘、培训等制度研究，建立与现代企业制度相适应的人力资源管理体系。三是要以持续优化完善干部队伍建设为抓手，建立健全干部管理制度及流程，做好干部考核调配工作，加强后备干部队伍建设，激发干部队伍活力；结合公司战略进行人才培养与外部引进，不断补充人才储备。四是做好新并购企业的人力资源管理对接工作，及时提供人力资源支持与服务，为公司外延并购扩张提供人力资源保障。

　（七）强化风险防控

　2016年公司将严格按照国资委和集团公司提出的内控体系建设和强化全面风险管理的要求，以风险督导为抓手，继续做好内控与风险管理。

　一是高度重视信用风险的防控问题，进一步完善信用风险管理实施细则，组织各二级公司建立健全信用交易管理办法，制定完善的信用风险评估及监控机制，确定重要风险事项和项目清单，明确风险监控重点，并对关键风险点形成有效控制措施。二是要将相关企业的内控体系建设要求及现状、风险管理的经验及存在问题进行系统地梳理，引导各经营单位寻找有效的内部控制和风险管理解决方案。三是以预算辅导、内控评价为手段，加大对风险控制情况的检查，对存在的问题和不足提出整改要求，并对落实情况进行跟踪反馈。

　四、工作要求

　（一）切实做好提质增效宣贯工作

　公司下属各经营单位要认真领会提质增效工作的重要性、必要性和紧迫性，积极组织做好本单位宣传动员工作，借助报刊、网络、手机等多种渠道，充分调动每一位员工的积极性，营造“比学赶帮超”的良好氛围。

　（二）认真研究制定工作方案

　公司下属各经营单位将提质增效作为年度工作的重中之重，依据公司工作方案，结合各自实际情况，明确目标任务，认真研究工作措施，形成可量化、可操作、可考核的提质增效工作方案。各经营单位应于4月20日之前将本单位提质增效工作方案报公司备案。

　（三）强化组织机构的引领作用

　公司按照集团要求成立了提质增效工作领导小组，负责领导和组织推进公司体系内提质增效工作。同时，要求各经营单位成立主要负责人亲自挂帅的领导小组，组建精干高效的工作机构，明确责任分工，要求主要负责人要深入基层，督导各项工作落实到位。

　（四）建立健全工作机制

　一是建立工作指导和服务机制。工作指导遵循逐级抓落实的原则，XXX重点指导下属二级企业的提质增效工作，各单位在做好本级提质增效工作的同时，加强对所属三级及以下企业提质增效工作的指导。各内设机构要增强服务意识，在市场开发、科技创新、投资融资等方面为各经营单位提供有力支持，及时解决提质增效工作中遇到的困难；同时，积极深入基层开展调研，充分了解实际工作，及时发现和解决问题，总结和推广先进经验，推动工作顺利开展。

　二是建立信息沟通机制。各经营单位应于每季度结束后的次月8日内将本单位提质增效工作进展情况、取得的成效及存在的突出问题等情况专项报告XXX，为XXX谋划和推动相关工作提供可靠依据。

　三是建立调度推进机制。XXX将在季度经营调度会上就提质增效工作进行专题调度，及时通报各经营单位工作进展情况，动态跟踪分析，指导推动工作。各经营单位也要建立相应机制，推动提质增效工作顺利进展。

　四是建立总结、考核和奖惩兑现机制。（1）年底，XXX将对提质增效工作进行全面总结，系统评价各项工作目标的完成情况和工作措施的推进效果。（2）将评价结果纳入各经营单位综合绩效考核体系，增加“提质增效工作完成情况”考核指标。

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