贵州增材制造项目经营分析报告

来源：雅思发布时间：2020-10-17 点击：

　贵州增材制造项目

　经营分析报告

　仅供参考

　第一章

　项目总体情况说明

　一、经营环境分析

　增材制造（AdditiveManufacturing，AM）俗称 3D 打印，融合了计算机辅助设计、材料加工与成形技术、以数字模型文件为基础，通过软件与数控系统将专用的金属材料、非金属材料以及医用生物材料，按照挤压、烧结、熔融、光固化、喷射等方式逐层堆积，制造出实体物品的制造技术。相对于传统的、对原材料去除－切削、组装的加工模式不同，是一种“自下而上”通过材料累加的制造方法，从无到有。这使得过去受到传统制造方式的约束，而无法实现的复杂结构件制造变为可能。

　自 1986 年，美国科学家 CharlesHull 获得 SLA 技术发明专利，并成立全球首家增材制造公司 3DSystems 开始，3D 打印产业拉开了帷幕。

　3D 打印是集材料、3D 打印设备研发以及下游应用的产业。上游为3D 打印材料研发制造层，包括辅助运行（三维扫描仪、控制软件等）、基础配套（步进电机、芯片等）和打印材料（钛合金、金属粉、尼龙材料等）。中游为 3D 打印设备研发制造，下游为应用领域，3D 打印主要应用场景于航空航天、模具铸造、生物医疗、汽车领域等。

　 3D 打印设备主要分为桌面级和工业级两种。桌面级是 3D 打印技术的初级阶段和入门阶段，能够很直观地阐述 3D 打印技术的工艺原理。工业级的 3D 打印机主要分为快速原型制造和直接产品制造两种。两者在打印精度、速度、尺寸等各方面都有不同，其中，打印支撑和打印实体可分参数打印的设计是区分工业机和桌面机的最重要标志。

　3D 打印存在着许多不同的技术。它们的不同之处在于以可用的材料的方式，并以不同层构建创建部件。3D 打印常用材料有尼龙玻纤、耐用性尼龙材料、石膏材料、铝材料、钛合金、不锈钢、镀银、镀金、橡胶类材料。

　由于我国近年才引入 3D 打印技术，与国外相比差距非常大，目前全球已经发展至金属 3D 打印、高分子 3D 打印、陶瓷 3D 打印以及生物3D 打印技术，我国则主要在层压、激光灯。不过近年来我国生物 3D 打印技术不断获得突破，推进了 3D 打印医疗器械、人工组织器官的临床转化进程。

　我国 3D 打印从 1988 年发展至今，呈现出不断深化、不断扩大应用的态势。2015-2017 年的 3 年间，中国 3D 打印产业规模实现了翻倍增长，年均增速超过 25%。2017 年，中国 3D 打印领域相关企业超过500 家，产业规模已达 100 亿元，增速略微放缓至 25%左右，但仍高于

　全球 4 个百分点。2018 年上半年，中国 3D 打印产业维持 25%以上增速，2018 年整体规模有望达到 18.3 亿美元。

　3D 打印应用领域广泛，其在下游应用行业和具体用途领域的分布反映了这一技术具有的优势和特点，同时也反映了这一技术的局限和在发展过程中尚需完善的地方。3D 打印机需求量较大的行业包括政府、航天和国防、医疗设备、高科技、教育业以及制造业。目前，应用领域排名前三的是工业机械、航空航天和汽车，分别占市场份额的 20.0%、16.6%和 13.8%。

　从 3D 打印机类型来看，2017 年，国内桌面 3D 打印机出货量增长27%，其中约 95%是个人或桌面打印机，工业级 3D 打印机出货量虽只增加了 5%。但从销售收入来看，工业级 3D 打印机占总收入的 80%。所以，虽然消费级设备支撑了出货量，但工业级设备支撑了整个行业的销售收入，未来工业级 3D 打印设备是行业收入增长的主力军。

　近几年来，我国 3D 打印市场呈现出稳中向好的态势。因此，越来越多的企业想要分这块大蛋糕，纷纷进入该领域，目前中国所有 3D 打印相关企业中，约有 46.9%是 2016 年以后进入 3D 打印市场的。当前中国市场的主流设备品牌包括联泰、EOS、华曙、铂力特、3DSystems、GE、Stratasys、惠普等，多为国外品牌。

　我国 3D 打印产业虽然取得了长足的发展，但发达国家还有较大差距，关键技术滞后、关键装备与核心器件严重依赖进口的问题依然较为突出。此外，中国的专用材料发展滞后，目前国内只开发出钛合金、高强钢等几十种金属，材料成形品性能普遍不高。而行业领军企业及巴斯夫等材料企业纷纷布局专用材料领域，突破一批新型高分子复合材料、高性能合金材料、生物活性材料、陶瓷材料等专用材料。

　二、项目情况说明

　为了积极响应 xxx 临港经济技术开发区关于促进增材产业发展的政策要求，xxx 公司通过科学调研、合理布局，计划在 xxx 临港经济技术开发区新建“增材项目”；预计总用地面积 37291.97 平方米（折合约 55.91 亩），其中：净用地面积 37291.97 平方米；项目规划总建筑面积 52954.60 平方米，计容建筑面积 52954.60 平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数 79.20%，建筑容积率 1.42，建设区域绿化覆盖率 7.07%，固定资产投资强度 194.84 万元/亩。

　根据谨慎财务测算，项目总投资 13412.40 万元，其中：固定资产投资10893.50 万元，占项目总投资的 81.22%；流动资金 2518.90 万元，占项目总投资的 18.78%。在固定资产投资中建筑工程投资 4587.04 万元，占项目总投资的 34.20%；设备购置费 3001.00 万元，占项目总投资的 22.37%；其它投资费用 3305.46 万元，占项目总投资的 24.64%。

　项目建成投入正常运营后主要生产增材产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入 18833.00 万元，总成本费用 14308.62 万元，税金及附加 224.05 万元，利润总额 4524.38 万元，利税总额 5372.48 万元，税后净利润 3393.28 万元，达纲年纳税总额 1979.20 万元；达纲年投资利润率33.73%，投资利税率 40.06%，投资回报率 25.30%，全部投资回收期 5.45年，提供就业职位 269 个，达纲年综合节能量 43.40 吨标准煤/年，项目总节能率 27.31%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。

　三、经营结果分析

　增材制造(又称 3D 打印)是以数字模型为基础，将材料逐层堆积制造出实体物品的新兴制造技术，将对传统的工艺流程、生产线、工厂模式、产业链组合产生深刻影响，是制造业有代表性的颠覆性技术。

　3D 打印的工作原理是以计算机三维设计模型为蓝本，通过软件将其离散分解成若干层平面切片，由数控成型系统利用激光束、热熔喷嘴等方式将材料进行逐层堆积黏结，叠加成型，制造出实体产品。

　3D 打印行业产业链从上中下游来看，上游为塑料、金属、蜡、石膏、砂等其他各种材料。中游为 3D 打印设备及技术，下游则为制造、医疗、建筑、军事等应用领域。

　上游：塑料、金属、蜡、石膏、砂等其他各种材料。不同的 3D 打印技术，对材料的要求也有所不同，例如光聚合成型主要以液态光敏树脂为主要材料；颗粒物成型的主要材料为金属、塑料、陶瓷等；而熔融层积型的适用材料为塑料等混合物。

　中游：3D 打印的中游为设备研发及制造。目前，3D 打印设备主要分为桌面级和工业级两种。桌面级是 3D 打印技术的初级阶段，可以直观地阐述 3D 打印技术的工艺原理；工业级的 3D 打印设备主要分为快速原型制造和直接产品制造，两者在打印速度、精确度、尺寸等方面各有不同。

　下游：主要是 3D 打印服务，延伸到各个细分的实际应用方向，其中包括制造、医疗、军事、建筑等领域均有所应用。随着 3D 打印行业的快速发展，3D 打印技术应用场景将不断拓展。

　2018 年中国 3D 打印市场规模达到 23.6 亿元，同比增长近 42%。伴随着中国 3D 打印技术的相应成熟，在航天航空，汽车等行业需求将持续增加，预计 2019 年中国 3D 打印市场规模将近 30 亿元。

　3D 打印机主要分为消费级和工业级。工业级 3D 打印机速度更快、精度更高，在航空航天、汽车制造、医疗等领域广泛应用。目前，工

　业级 3D 打印机在国内 3D 打印市场结构中，从销售收入来看占比远超消费级 3D 打印机。

　我国高度重视增材制造产业，计划到 2020 年，增材制造产业年销售收入超过 200 亿元，年均增速在 30%以上。关键核心技术达到国际同步发展水平，工艺装备基本满足行业应用需求，生态体系建设显著完善，在部分领域实现规模化应用，国际发展能力明显提升。

　1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合 xxx 临港经济技术开发区行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进 xxx 临港经济技术开发区产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

　2、项目拟建设在 xxx 临港经济技术开发区内，工程选址符合 xxx 临港经济技术开发区土地利用总体规划，保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电、气等能源供应有保障。

　3、根据谨慎财务测算，本期工程项目达纲年投资利润率 33.73%，投资利税率 40.06%，全部投资回报率 25.30%，全部投资回收期 5.45 年，固定资产投资回收期 5.45 年，因此，本期工程项目经营非常安全，说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

　 4、本期工程项目利用现有土地，计划总建筑面积 52954.60 平方米（计容建筑面积 52954.60 平方米）；购置先进的技术装备共计 94 台（套），项目建设规模合理、经济技术实施方案可行。

　5、本期工程项目总投资 13412.40 万元，其中：固定资产投资10893.50 万元，流动资金 2518.90 万元；经测算分析，项目建成投产后达纲年营业收入 18833.00 万元，总成本费用 14308.62 万元，年利税总额5372.48 万元，其中：税后净利润 3393.28 万元；纳税总额 1979.20 万元，其中：增值税 624.05 万元，税金及附加 224.05 万元，年缴纳企业所得税1131.10 万元；年利润总额 4524.38 万元，全部投资回收期 5.45 年，固定资产投资回收期 5.45 年，本期工程项目可以取得较好的经济效益。

　6、中央经济工作会议明确提出，中国特色社会主义进入了新时代，我国经济发展也进入了新时代，基本特征就是我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。这一重要论断为我们做好经济工作指明了方向。

　第二章

　经济效益分析

　一、投资情况说明

　截至目前，项目实际完成投资 10409.93 万元，占计划投资的 77.61%。其中：完成固定资产投资 7187.40 万元，占总投资的 69.04%；完成流动资金投资 3222.53，占总投资的 30.96%。

　二、经济评价财务测算

　（一）营业收入估算

　根据初步统计测算，该项目实际实现营业收入 13204.85 万元，同比增长 22.52%（2427.44 万元）。其中，主营业务收入为 11806.21 万元，占营业总收入的 89.41%。

　（二）

　利润及利润分配

　根据初步统计测算，该项目实际实现利润总额 3862.72 万元，较去年同期相比增长 402.10 万元，增长率 11.62%；实现净利润 2897.04 万元，较去年同期相比增长 514.55 万元，增长率 21.60%。

　节项目建设进度一览表

　序号项目单位指标 1

　完成投资

　万元

　10409.93

　1.1

　——完成比例

　 77.61%

　完成固定资产投资

　万元

　7187.40

　 2.1

　——完成比例

　 69.04%

　完成流动资金投资

　万元

　3222.53

　3.1

　——完成比例

　 30.96%

　三、项目盈利能力分析

　按照相关计算准则，该项目主要盈利分析指标如下：

　1、投资利润率：37.11%。

　2、财务内部收益率：26.86%。

　3、投资回报率：27.83%。

　第三章

　经营分析

　一、运营情况说明

　截至目前，该项目（公司）总资产规模达到 27126.68 万元，其中流动资产总额 8841.32 万元，占资产总额的 32.59%，资产负债率 38.39%，运营情况良好。

　3D 打印技术，又称增材制造技术，是以数字模型为基础，将材料逐层堆积制造出实体物品的新兴制造技术，体现了信息网络技术与先进材料技术、数字制造技术的密切结合，是先进制造业的重要组成部分。

　与传统铸造技术相比，3D 打印技术最大的优势在于不需要模具即可实现各种形状产品的制造。因此，3D 打印技术特别适合应用于利用模具铸造困难、形状复杂、个性化强的产品。传统制造技术中，单个模具价格很高、加工周期长，但使用模具有助于提高产品的一致性，便于流水线生产，降低批量生产的成本。另一方面，由于研发阶段产品外形常需多次调试，研发阶段所用模具无法应用于随后的生产中，故模具的使用也大大提高研发成本。3D 打印技术特别适合此类产品的研发，大大缩短研发周期，降低研发成本。

　对于一切外形定制化、个性化的产品，3D 打印技术均显示出巨大优势。目前，3D 打印技术已被应用于医疗、模型制造、复杂零件制造、航空航天等领域，表现出巨大潜力。从以上意义上讲，3D 打印技术的出现，首先是一种生产方式的创新，解决了传统铸造弊端及其无法解决的问题。

　从更广阔的层面思考，3D 打印技术更是一种革命。3D 打印技术的应用可满足消费者的定制化需求，将其与互联网、物联网、智能物流结合，则有可能催化产生全新的生产模式和商业模式。

　在传统生产方式的前提下，每个产业存在从原材料供应商→生产商→品牌商→分销商→零售商→消费者的价值链条，在这样的链条中，每一个节点满足其下一个节点的需求，最终由零售商满足消费者的需求，由消费者产生的消费需求无法直接传导至生产商。随着互联网技术和理念的成熟，目前已允许消费者将消费需求直接传导给生产商、品牌商，甚至原材料供应商。3D 打印的广泛应用，恰能帮助上述信息的直接传导产生直接的价值，即每个节点可能直接为消费需求负责，从而形成有别于传统“价值链”的“价值网”。

　由价值链向价值网转变，是在当今市场、科技等大背景下的必然趋势，而缺少了 3D 打印技术，此转变无法实现。

　目前，3D 打印技术仍处于技术发展阶段；也由于受到技术的限制，3D 打印对新的商业模式参与仍较少。整个 3D 打印市场可分为上游 3D打印原材料、中游 3D 打印机制造、下游 3D 打印服务、以及外围技术培训等。

　对于一个较成熟的产业，往往是由下游需求带动上游的供应，继而带动周边产品；而对于技术仍处于发展当中、市场仍待发育的 3D 打印产业来讲，境况有所不同，即：目前 3D 打印的发展仍然受到 3D 打印原材料发展及 3D 打印机技术发展的制约。可用的原材料，在很大程度上决定了对应可用的 3D 打印技术，进而决定了相关产品可应用于何种领域；某些领域虽然也符合定制化、个性化等特征，但由于其对应的原材料无法在现有的 3D 打印技术下进行加工，市场就无法放开。例如，铝合金是目前使用最广泛的结构材料，但目前可用于 3D 打印的铝合金仅 1-2 种。

　原材料的发展仍是制约 3D 打印技术广泛应用的主要因素。按照所使用的原材料不同，可将 3D 技术分为金属 3D 打印、高分子 3D 打印、陶瓷 3D 打印、生物 3D 打印等。其中金属 3D 打印技术多属于工业级，其壁垒远高于高分子 3D 打印；而陶瓷、生物 3D 打印技术仍多处于研发状态。

　目前无论是 3D 打印技术，还是相关市场都处于急速发展期。2011年全球 3D 打印行业整体收入约 17.14 亿美元，到 2015 年行业整体收入已达到 51.65 亿美元，近五年年均增速超过 30%。未来几年高增速有望持续，到 2018 年，全球 3D 打印行业整体收入将超过 100 亿美元，我国 3D 打印市场有望超过 100 亿人民币；目前正是布局 3D 打印产业的最佳时期。

　从整个产业链来看，上游 3D 打印材料和中游 3D 打印设备制造的产值分别占整个 3D 打印市场的 37%和 39%，远高于 3D 打印服务 24%。这一分布特征也表现了材料和技术发展先于市场培育的特征。

　在我国产业升级的大变革背景下，3D 打印技术自然而然得到国家层面的重视。特别是 2015 年工信部发布《国家增材制造（3D 打印）产业发展推进计划(2015-2016)》，首次明确将 3D 打印列入了国家战略层面，指出对 3D 产业的发展做出了整体计划。到 2016 年，初步建立较为完善的增材制造产业体系，整体技术水平保持与国际同步，在航空航天等直接制造领域达到国际先进水平，在国际市场上占有较大的市场份额。

　目前来看，3D 打印发展迅速，但也受到一定的制约，产业发展规模仍较小。根据我们的分析，原材料开发壁垒远高于提供 3D 打印服务

　的壁垒，原材料的发展仍是主要的 3D 打印技术发展的主要制约因素。发力原材料，特别是金属原材料，将有可能获得产业链中的最厚利润。《国家增材制造（3D 打印）产业发展推进计划(2015-2016)》也指出，3D 打印产业的发展，应“以材料研发作为突破口，鼓励优势材料企业从事 3D 打印专用材料研发和生产，针对航空航天、汽车、文化创意、生物医疗等领域的重大需求，突破一批 3D 打印专用材料。”为此，我们认为应首先看好上游材料的发展;对于下游，我们看好 3D 打印技术在附加价值更高的航空航天、医疗等领域的应用。

　二、项目运营组织结构

　（一）完善企业管理制度的意义

　1、近年来，产业集群已经成为我国中小企业发展的重要组织形式和载体，对于提高专业化分工与协作配套、促进生产要素有效集聚和优化配置、降低创业创新成本以及节约社会资源等方面具有重要作用，是工业化和信息化发展到一定阶段的必然趋势。目前，产业集群已覆盖了纺织、服装、皮革、五金制品、工艺美术等大部分传统行业，在信息技术、生物工程、新能源、新材料以及文化创意产业等新技术领域发展加速，涌现出一批龙头骨干企业和区域品牌，在县域经济发展中作用显著。中小企业在推动我国国民经济持续快速发展、缓解就业压力、促进市场繁荣和社会稳定等方面发挥了不可替代的重要作用。目前中小企业已占我国企业总数的 99％以

　上，其工业总产值、实现利税和出口总额分别占全国的 60％、40％和 60％左右。中小企业还提供了约 75％的城镇就业机会，为实现社会充分就业起到了决定性作用。促进中小企业的发展是一个世界性的课题，各国政府都十分重视中小企业的发展和立法。一些发达国家在 50 年前就出台了专门的中小企业法律，并逐步形成了较为完备的中小企业政策和法律体系。目前我国中小企业在发展中还存在一些困难，技术装备落后、融资渠道不畅、信息闭塞等问题制约了中小企业的健康发展，影响了它们潜力的充分发挥。日趋突出的就业矛盾也对政府促进中小企业发展提出了迫切的要求。我国加入世界贸易组织后，市场竞争日趋激烈，为中小企业创造公平竞争的外部环境，也是国家义不容辞的责任。

　2、改革开放以来，我国非公有制经济发展迅速，在支撑增长、促进就业、扩大创新、增加税收，推动社会主义市场经济制度完善等方面发挥了重要作用，已成为我国经济社会发展的重要基础。但部分民营企业经营管理方式和发展模式粗放，管理方式、管理理念落后，风险防范机制不健全，先进管理模式和管理手段应用不够广泛，企业文化和社会责任缺乏，难以适应我国经济社会发展的新常态和新要求。公有制为主体、多种所有制经济共同发展,是我国的基本经济制度；毫不动摇巩固和发展公有制经济，毫不动摇鼓励、支持和引导非公有制经济发展，是党和国家的大政方针。今天，我们对民营经济的包容与支持始终如一，人们在市场经济中创造未来的激情也澎湃如昨。引导民间投资参与制造业重大项目建设，国务院办公

　厅转发财政部发展改革委人民银行《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见》，要求广泛采用政府和社会资本合作（PPP）模式。为推动《中国制造 2025》国家战略实施，中央财政在工业转型升级资金基础上整合设立了工业转型升级（中国制造 2025）资金。围绕《中国制造2025》战略，重点解决产业发展的基础、共性问题，充分发挥政府资金的引导作用，带动产业向纵深发展。重点支持制造业关键领域和薄弱环节发展，加强产业链条关键环节支持力度，为各类企业转型升级提供产业和技术支撑。

　（二）法人治理结构

　xxx 公司按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构；股东大会拥有对公司资产的最终所有权并根据股权比例行使相应股东权；由股东大会选举的董事组成公司董事会作为决策机构对股东大会负责并行使相应权限的经营决策权；由股东大会选举产生的监事和职工代表监事组成的监事会行使监督权，维护股东利益，对股东大会负责；由董事会聘请的公司总经理及高级管理人员根据董事会决策进行企业的日常经营管理指挥活动，保持企业的市场竞争力和经营效率。

　xxx 公司组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；为保证各部门

　及全体员工之间的协调配合，以完成企业生产经营目标，按照《中华人民共和国公司法》的规定并结合企业实际情况对企业的组织机构进行设置。

　（三）公司管理体制

　xxx 公司的机构设置按现代化企业制度设置管理体制，根据生产经营管理工作的实际需要，本着“力求精简、实行全员聘用制，管理机构精简，适用和提高效益”的原则确定。本期工程项目按车间及现代企业体制运作，实行生产管理现代化。实行生产管理现代化基础是技术装备水平先进、工人技术水平优良，在此基础上精简机构，建立一套科学管理机构和管理体制，减少管理人员，人员编制根据生产设备的需要进行配置。生产设备、辅助生产设施、公用工程设施由生产车间统一管理。生产车间对主要生产设备的正常运行、安全、产品质量负责。

　xxx 公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。

　第四章

　风险因素分析及规避措施

　一、社会影响评价范围及内容的界定

　该项目社会影响评价范围是以 xxx 临港经济技术开发区项目建设地为重点，分析“增材项目”对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。

　二、社会影响因素分析

　（一）项目实施对当地居民收入的影响

　项目建设区域为 xxx 临港经济技术开发区项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。

　（二）对所在地区文化、教育、卫生的影响

　文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；本期工程项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公

　共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。

　（三）对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程等的影响

　本期工程项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升 xxx 临港经济技术开发区项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于 xxx 临港经济技术开发区项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。

　三、社会影响效果分析

　（一）主要社会影响效果分析

　本期工程项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善 xxx 临港经济技术开发区项目建设地的环境状况，进一步改善眉山市的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域增材产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。

　（二）对土地利用效果分析

　1、本期工程项目拟总用地面积 37291.97 平方米（折合约 55.91 亩），项目的实施将会进一步减少土地可用量；此外，近年来，城市化、工业化

　的加速发展对建设用地的需求不断扩张，而建设用地需求的扩张又导致占用耕地面积的不断扩大。

　（三）对环境污染影响分析

　1、项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。

　2、“十三五”要高举绿色发展大旗，推进资源综合利用向高值化、规模化、集约化方向发展，建立技术先进、清洁安全、吸纳就业能力强的现代化工业资源综合利用产业新模式，促进工业领域资源综合利用与信息产业、工业服务业、城镇化建设和社会管理服务深度融合。主要从以下五个着力点推进工业资源综合利用：结合“大气十条”、“水十条”、“土十条”的贯彻落实，针对二氧化硫、氮氧化物、化学需氧量、氨氮、烟（粉）尘等常规污染物，积极引导重点行业企业实施清洁生产技术改造。针对重金属、持久性有机污染物、挥发性有机物等非常规污染物，继续实施高风险污染物削减行动计划，强化汞、铅、高毒农药等减量替代，逐步扩大实施范围，降低环境风险；实施挥发性有机物削减计划，在涂料、家具、印刷等重点行业推广替代或减量化技术；推进工业领域土壤污染源头防治，推广先进适用的土壤修复技术装备和产品。

　 3、在区域工业发展中贯彻绿色理念，发挥地区比较优势，加强区域协同，促进区域工业绿色发展。紧扣主体功能定位，进一步调整和优化工业布局。发挥主体功能区规划的引导作用，根据区域资源承载力和环境容量，确定区域工业发展方向和开发强度。优化开发区域积极发展节能、节地、环保的先进制造业，推动产业结构向高端、高效、高附加值转变，大力提高清洁能源比重，能源和水资源消耗以及污染物排放强度达到或接近国际先进水平。重点开发区域合理开发并有效保护能源和矿产资源，将资源优势转化为经济优势，改造传统产业，大力发展新兴产业，大幅提高清洁生产水平，降低资源消耗、污染物和二氧化碳排放强度。限制开发区域加强开发强度管制，限制进行大规模高强度工业化开发。禁止开发区域不得进行工业化开发。坚持走新型工业化道路，形成有利于节约资源、保护环境的生产方式和消费方式；坚持推进经济结构调整，加快技术进步，加强监督管理，提高资源利用效率，减少废物的产生和排放；坚持以企业为主体，政府调控、市场引导、公众参与相结合，形成有利于促进循环经济发展的政策体系和社会氛围。

　（四）市场分析预测

　2018 年我国增材制造产业规模有望达到 18.3 亿美元左右。另据中国增材制造产业联盟统计，2018 年中国增材制造产业增速维持在 25%以上，同时提供增材制造服务的企业数量已经超过 500 家。

　事实上，中国增材制造技术经过近三十年的发展，从基础理论研究到关键设备的自主研发再到应用领域的不断拓展，都取得了较为丰硕的成果。

　在我国，增材制造技术经过多年的发展，已经形成了一条完整的生态链。经过相关查阅资料，当下业界对增材制造技术的生态链有两种表述，一种是增材制造技术的生态链主要涉及逆向工程、软件提供商、服务提供商、系统提供商和材料五个部分；另一种是将增材制造技术的生态链概括为上游、中游、下游三层。其中，上游为增材制造材料与软件的研发制造层，中游为增材制造设备研发制造层，下游为面向消费者和企业的应用层。

　材料是增材制造技术发展的重要物质基础，材料的性能决定了增材制造能否有更广泛的应用。发展至今，增材制造的材料种类已从过去的塑料成型扩展到了树脂、石墨、陶瓷、金属以及有机生物材料。根据 3D 科学谷的市场调研，当前中国增材制造市场在树脂、尼龙、PLA、钛合金、不锈钢等材料的需求上占主导地位。

　总体上，我国增材制造材料发展较为迅速，生产商大都围绕增材制造设备以及应用展开对材料体系的研制，另外还有一些从事化工龙头的企业加入。

　目前，国内从事增材制造材料生产的代表企业有银禧科技（塑料）、瑞熙钛业（钛及钛合金）、铂力特（金属）、飞而康（金属）、华曙高科（尼龙和金属）、联泰科技（树脂）、极光尔沃（PLA）、闪铸科技（ABS 和 PLA）、金石三维（光敏树脂和 ABS）、盈普（高分子粉体）、中瑞科技（树脂、金属、尼龙、陶瓷、覆膜砂等）、迅实科技（光敏树脂和光固化蜡）、长朗科技（热塑性塑料）、敬业增材（金属粉末）、赛隆金属（金属粉末及粉末冶金制品）、光华伟业（PLA）、万华化学（光敏树脂和 TPU）、捷诺飞（生物材料）等。

　与国外发达国家相比，增材制造软件依然是我国整个增材制造技术生态链发展的短板。尽管我国已经意识到软件在增材制造过程中的重要性，但我国的增材制造软件开发，在学术方面，更多是集中在科研课题和国家重点项目上；商业方面，通用型的增材制造软件我国依然匮乏，期待未来能有国有软件厂商能打破这一僵局。

　当前光固化的设备占据中国市场主流，占比为 39.8%，其次是选择性激光熔化及材料挤出设备。事实上，自 20 世纪 80 年代中期 SLA 成型技术发展以来，国内外已经出现了十几种不同的增材制造成型技术，目前在我国主流的增材制造技术包括 SLA 技术、SLM 技术、SLS 技术、DLP 技术、FDM 技术、LMD 技术等。

　具体而言，国内 SLM 设备制造的厂商主要包括铂力特、永年激光、汉邦科技、金石三维、易加三维、数造科技、西帝摩等；SLS 设备制造厂商以银禧科技、华曙高科、华科三维、盈普、中瑞科技、隆源成型、易博三维等为代表；SLA 设备制造厂商主要有联泰科技、极光尔沃、中瑞科技、金石三维、数造科技、长朗三维等；DLP 设备制造厂商则以黑格科技、创必得、大族激光、闪铸科技、迅实科技、先临三维、恒通等为代表；FDM 设备制造的典型厂商有弘瑞、创必得、西通电子、德迪、先临三维、长朗三维等；LMD 设备制造的厂商代表有煜宸激光、鑫精合、辉锐集团、天弘激光等。

　中国增材制造技术正处于快速发展初期，整个行业“小而散、同质化”的现象较为严重，即企业数量越来越多，但真正上规模的少，大部分企业都是在靠卖设备生存。与发达国家相比，我国的增材制造生态链建设在材料、软件、成型技术、服务等指标上还有很大差距。

　因此，我国增材制造技术的规模化应用，还有很长的路要走。围绕增材制造技术的生态链，接下来几年会有更多的企业通过不断攻克新技术、建立新的合作伙伴关系，引导增材制造技术进一步向生产制造方向演化。同时，随着物联网、机器学习和人工智能等技术的发展，

　未来增材制造有望真正以附加值创造的方式与传统制造业深度结合，重塑企业的竞争力。

　第五章

　综合评价

　 1、上半年国民经济总体平稳、稳中向好。上半年，面对异常复杂严峻的国内外环境，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定践行新发展理念，主动对标对表高质量发展要求，攻坚克难，扎实工作，国民经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势，结构调整深入推进，新旧动能接续转换，质量效益稳步提升，经济迈向高质量发展起步良好。

　2、该项目适应国内和国际增材行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，增材市场前景良好。

　3、该项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值；通过经济效益分析认定，达纲年投资利润率 33.73%，投资利税率 40.06%，全部投资回报率 25.30%，全部投资回收期 5.45 年，表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。

　3、undefined

　综上所述，该项目经营状况良好。在 xxx 临港经济技术开发区建设增材项目，其建设选址合理，自然条件良好，综合优势突出，功能分区明确，投资规模适度，符合 xxx 临港经济技术开发区及 xxx 临港经济技术开发区

　 “十三五”增材产业发展规划，切合 xxx 临港经济技术开发区经济发展的实际需求，是一项经济效益明显、社会效益良好、环境保护效益突出的开发建设项目。本期工程项目的实施，对于增加国家财政收入，加快 xxx 临港经济技术开发区全面建设小康社会步伐具有重要意义。

　第六章

　项目规划数据分析表

　固定资产投资估算表

　序号

　项目

　单位

　建筑工程费

　设备购置及安装费

　其它费用

　合计

　占总投资比例

　项目建设投资

　万元

　4587.04

　3001.00

　194.84

　10893.50

　 1.1

　工程费用

　万元

　4587.04

　3001.00

　 11323.37

　 1.1.1

　建筑工程费用

　万元

　4587.04

　34.20%

　1.1.2

　设备购置及安装费

　万元

　 3001.00

　22.37%

　1.2

　工程建设其他费用

　万元

　3305.46

　24.64%

　1.2.1

　无形资产

　万元

　1332.76

　 1.3

　预备费

　万元

　1972.70

　 1.3.1

　基本预备费

　万元

　1095.58

　 1.3.2

　涨价预备费

　万元

　877.12

　建设期利息

　万元

　固定资产投资现值

　万元

　10893.50

　流动资金投资估算表

　序号

　项目

　单位

　达产年指标

　第一年

　第二年

　第三年

　第四年

　第五年

　流动资产

　万元

　11323.37

　8088.28

　8880.79

　11323.37

　1.1

　应收账款

　万元

　3397.01

　2038.21

　2377.91

　3397.01

　1.2

　存货

　万元

　5095.52

　3057.31

　3566.86

　5095.52

　1.2.1

　原辅材料

　万元

　1528.66

　917.19

　1070.06

　1528.66

　1.2.2

　燃料动力

　万元

　76.43

　45.86

　53.50

　76.43

　1.2.3

　在产品

　万元

　2343.94

　1406.36

　1640.76

　2343.94

　 1.2.4

　产成品

　万元

　1146.49

　687.90

　802.54

　1146.49

　1.3

　现金

　万元

　2830.84

　1698.51

　1981.59

　2830.84

　流动负债

　万元

　8804.47

　5282.68

　6163.13

　8804.47

　2.1

　应付账款

　万元

　8804.47

　5282.68

　6163.13

　8804.47

　流动资金

　万元

　2518.90

　1511.34

　1763.23

　2518.90

　铺底流动资金

　万元

　839.62

　503.78

　587.74

　839.62

　总投资构成估算表

　序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例 1

　项目总投资

　万元

　13412.40

　123.12%

　100.00%

　项目建设投资

　万元

　10893.50

　100.00%

　81.22%

　2.1

　工程费用

　万元

　7588.04

　69.66%

　56.57%

　2.1.1

　建筑工程费

　万元

　4587.04

　42.11%

　34.20%

　2.1.2

　设备购置及安装费

　万元

　3001.00

　27.55%

　22.37%

　2.2

　工程建设其他费用

　万元

　1332.76

　12.23%

　9.94%

　2.2.1

　无形资产

　万元

　1332.76

　12.23%

　9.94%

　2.3

　预备费

　万元

　1972.70

　18.11%

　14.71%

　2.3.1

　基本预备费

　万元

　1095.58

　10.06%

　8.17%

　2.3.2

　涨价预备费

　万元

　877.12

　8.05%

　6.54%

　建设期利息

　万元

　固定资产投资现值

　万元

　10893.50

　100.00%

　81.22%

　建设期间费用

　万元

　流动资金

　万元

　2518.90

　23.12%

　18.78%

　铺底流动资金

　万元

　839.63

　7.71%

　6.26%

　营业收入税金及附加和增值税估算表

　序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年 1

　营业收入

　万元

　11299.80

　13183.10

　18833.00

　1.1

　增材

　万元

　11299.80

　13183.10

　18833.00

　现价增加值

　万元

　3615.94

　4218.59

　6026.56

　增值税

　万元

　374.43

　436.83

　624.05

　3.1

　销项税额

　万元

　3013.28

　3.2

　进项税额

　万元

　1433.54

　1672.46

　2389.23

　城市维护建设税

　万元

　26.21

　30.58

　43.68

　教育费附加

　万元

　11.23

　13.11

　18.72

　地方教育费附加

　万元

　7.49

　8.74

　12.48

　土地使用税

　万元

　149.17

　税金及附加

　万元

　194.10

　201.59

　224.05

　总成本费用估算一览表

　序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年 1

　外购原材料费

　万元

　8978.87

　5387.32

　6285.21

　8978.87

　外购燃料动力费

　万元

　583.90

　350.34

　408.73

　583.90

　工资及福利费

　万元

　1451.92

　修理费

　万元

　41.22

　24.73

　28.85

　41.22

　其它成本费用

　万元

　2875.86

　1725.52

　2013.10

　2875.86

　5.1

　其他制造费用

　万元

　668.55

　401.13

　467.98

　668.55

　5.2

　其他管理费用

　万元

　380.69

　228.41

　266.48

　380.69

　5.3

　其他销售费用

　万元

　1227.51

　736.51

　859.26

　1227.51

　经营成本

　万元

　13931.77

　8359.06

　9752.24

　13931.77

　折旧费

　万元

　343.53

　摊销费

　万元

　33.32

　利息支出

　万元

　总成本费用

　万元

　14308.62

　9316.68

　10564.67

　14308.62

　10.1

　可变成本

　万元

　12479.85

　7487.91

　8735.90

　12479.85

　10.2

　固定成本

　万元

　1828.77

　盈亏平衡点

　 56.62%

　利润及利润分配表

　序号项目单位指标 1

　营业收入

　万元

　18833.00

　增值税

　万元

　624.05

　税金及附加

　万元

　224.05

　总成本费用

　万元

　14308.62

　利润总额

　万元

　4524.38

　企业所得税

　万元

　1131.10

　净利润

　万元

　3393.28

　纳税总额

　万元

　1979.20

　利税总额

　万元

　5372.48

　投资利润率

　 33.73%

　投资利税率

　 40.06%

　投资回报率

　 25.30%

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来源：雅思 发布时间：2020-10-17 点击：

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