2、燕郊西污水处理厂高压供电专线工程实施方案

　燕郊西污水处理厂高压供电专线工程

　实施方案

　债券基本信息

　项目名称 燕郊西污水处理厂高压供电专线工程 发行规模 壹仟肆佰万元整（RMB:14,000,000.00 元）

　募集资金用途 本期专项债券共计发行人民币壹仟肆佰万元整（RMB:14,000,000.00元），拟用于燕郊西污水处理厂高压供电专线工程 债券期限 10 年期 债券利率 固定利率 还本付息方式 每半年付息，本金后五年偿还，在本期债券存续期的 6、7、8、9、10 年，每年的还本日分别偿还 280 万元、280 万元、280 万元、280万元、280 万元，已兑付本金自兑付日起不另计利息。

　一、区域概况 三河市位于河北省核心部位，廊坊市北部，镶嵌在京津两市之间，东临蓟县，西与通州区隔河相望，南接大厂、香河、宝坻三县，北与平谷、顺义毗邻。全市东西距 43.1 公里，南北距 31.0 公里，总面积 634 平方公里，地理坐标在北纬 39°48′37"至40°05′04"之间，东经 116°45′05"至 117°15′10"之间。

　燕郊镇，隶属于河北省三河市西市区，北临三河市高楼镇，距市政府所在地三河市泃阳镇 25 千米，距北京市区 30 千米。西部与北京市通州区潞城镇、西集镇、宋庄镇隔潮白河相望。京秦铁路和京哈公路横贯东西。镇政府驻行宫村。面积 105.2 平方千米，人口 120 多万人。辖 55 个行政村。

　燕郊地处河北、北京边界的一个三角地带。燕郊因春秋战国时期地处燕国城郊而得名，踞今已有 3000 多年的历史，有“天子脚下，御驾行宫”之美誉。现辖 55 个村街、一个国家级经济技术开发区。燕郊生态怡人，地貌平坦，气候宜人，风景秀丽。

　区域交通条件方面，102 国道和京秦、大秦两条电气化铁路穿腹而过，京通快速公路直达燕郊，京秦高速过境三河已于 2014年修通（三河市内为“密涿支线”且已于 2012 年底建成通车），届时三河将进入首都半小时经济圈。市内 1 至 12 路公共汽车全面开通。2015 年底已实现北京-三河-秦皇岛的京秦高速全线通车，东市区到北京东时间缩短至 20 分钟，交通极为方便。

　 二、项目基本情况 （一）项目概况 该项目为燕郊西污水处理厂高压供电专线工程，主要包括：

　本工程主要是由燕郊镇一街变电 10kV 高压杆接出至污水处理厂

　配电室，线路采用地埋方式，总长度为 12234 米，安装分接箱26 台。本项目的总投资为 1,931.33 万元，其中：工程费用1,789.33 万元，工程建设其他费用 142.00 万元。

　资金来源：申请中央政府债券 1,400.00 万元，市财政资金531.33 万元。本项目建设期为 5 个月，于 2020 年 8 月至 2020年 12 月完成施工作业，2020 年 12 月底完成项目竣工验收工作。

　该项目拟申请发行十年期专项债券，募集资金 1,400.00 万元。

　（二）项目的公益性和建设必要性 1.项目的公益性 根据《财政部发展改革委人民银行银监会关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》（财预[2010]412 号）规定，“公益性项目”是指为社会公共利益服务、不以盈利为目的，且不能或不宜通过市场化方式运作的政府投资项目，如市政道路、公共交通等基础设施项目，以及公共卫生、基础科研、义务教育、保障性安居工程等基本建设项目。

　符合《中共中央国务院关于加快推进生态文明建设的意见》（中发［2015］12 号）和《国务院水污染防治行动计划》（国

　发［2015］17 号）相关建设要求。

　按照《财政部发展改革委人民银行银监会关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知》（财预[2010]412 号）对公益性项目的定义，燕郊西污水处理厂高压供电专线工程具有公益性的特征。

　2.项目建设必要性 （1）项目建设有利于提升市政电力基础设施的承载能力，从而促进市政基础事业的可持续发展。

　（2）项目建设有利于改善区域投资环境，促进经济和社会发展，最终提升城市综合竞争力。

　（3）城市基础设施作为社会生产力的重要组成部分，直接维护和保证了社会再生产的可持续进行。

　（三）项目建设内容 本工程双回路线由燕郊镇一街变电站 10kV 高压杆接出至污水处理厂配电室，线路采用地埋方式，（YJV，截面 mm² ：300）型号电缆，线路总长度为 12234 米，安装分接箱 26 台。

　（四）项目经济社会效益 1.经济效益分析 本项目的建设，可进一步加快三河市城市改造的步伐，使三

　河市基础设施日趋完善，生产力布局更加合理，为提高居民生活水平创造条件，为人和自然和谐共处提供保障。

　此次措施下的电力管网建设解决了污水处理厂的供电问题，对区域居民提供了生活保障，从而为三河市社会经济的快速发展提供了有利条件。项目从 2021 年开始投入使用，本工程收水范围内污水量日均 10,000.00 吨，年处理量 3,650,000.00 吨，污水处理价格为 1.95元/m³ 。据此核算，本工程投运后正常年污水处理费收入约7,117,500.00 元。

　序号

　项目名称

　日处理量

　污水处理费标准（元/m3）

　天

　年营收（元）

　1 污水处理收入 10,000.00 1.95 365 7,117,500.00

　年运营收益合计

　7,117,500.00 2.社会效益分析 市政配套基础设施项目是有促于城市发展的，其影响深远，具有多目标特点。（1）它是间接为整个城市提供社会化服务的，其投资收益主要表现为服务对象社会效益的提高，即它的效益主要是在项目的外部。（2）项目在质量上，必须与城市发展保持一致，同城市近期、中期、长期的发展规划相调协。

　三、项目实施主体

　（一）项目实施主体 主管部门：燕郊高新技术产业开发区管理委员会

　统一社会信用代码：11131082K01376216A 机构性质：机关 机构地址：河北省廊坊市三河市燕郊高新技术产业开发区管理委员会办公室 负责人:刘连杰 （二）项目建设运营主体 建设运营主体：三河市龙源水业有限公司 统一社会信用代码：91131082763409410D 类型：有限责任公司 住所：三河市燕郊开发区潮白河大堤东侧、兴都村西北 法定代表人:王霰 注册资本：壹仟万元整 经营范围：污水处理。

　四、项目投资规模、计划及资金方案

　（一）总投资估算 1.投资估算编制依据

　《市政工程投资估算编制办法》(建设部建标[2007]164 号)； 《河北省建筑工程概算定额》及其配套费用定额(2018 年

　版)； 《市政工程投资估算指标》（建设部 2007 年）； 《河北省建筑工程技术经济指标》； 《河北省建筑工程技术经济指标概算费用定额》； 《河北省建设造价信息》； 《廊坊市造价管理与信息》； 《政府建设项目中介服务费收费标准》（三政[2014]18 号文）； 《基本建设项目建设成本管理规定》财建[2016]504 号文； 《关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知》发改价格 [2015]299 号文； 《市政工程设计概算编制办法》建标[2011]1 号文。

　2.建设投资估算说明 （1）建筑工程费按建构筑物的结构特征参照当地类似工程的建筑标准以单方造价估算； （2）根据河北省发展和改革委员会规定项目要落实用地和资金用向； （3）其它费用根据《河北省建设项目概算其他费用定额》以及相关规定，并结合项目实际需要估算。其中：建设项目前期

　工作咨询费、工程造价咨询费、环境影响评价费、设计费、图纸审查费、招标代理费、工程监理费、研究实验费按《政府建设项目中介服务费收费标准》（三政[2014]18 号文）计算；项目建设管理费按《基本建设项目建设成本管理规定》财建[2016]504号文；勘察费按《关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知》发改价格[2015]299 号文；临时设施费按《市政工程设计概算编制办法》建标[2011]1 号文。基础设施配套费以及工程保险费包含在建筑工程费中，故不计列。

　（4）项目总投资 本项目的总投资为 1,931.33 万元，其中：工程费用 1,789.33万元，工程建设其他费用 142.00 万元。

　投资估算表 单位：万元 序号 名称 估算价值 占比 备注 建设工程 预备费 其他费用 专项费用 合计 一 项目建设投资 1,789.33

　142.00

　1,931.33 100.00%

　 1 建筑工程 1,651.46

　131.06

　1,782.52 92.29%

　 2 设备购置 133.85

　10.62

　144.47 7.48%

　 3 安装工程 4.02

　0.32

　4.34 0.22%

　 二 专项费用

　 1 债券利息

　 2 发行费用

　 三 总投资合计 1,789.33 0.00 142.00 0.00 1,931.33 100.00%

　 占比 92.65% 0.00% 7.35% 0.00% 100.00%

　（二）资金筹措方案 1.项目资金来源 ①资本金来源 资本金来源渠道市财政资金 531.33 万元，占项目投资总额1,931.33 万元的 27.51%； ②融资来源 资金缺口 1,400.00 万元，通过发行政府专项债券（年利率4%）解决，占项目投资总额 1,931.33 万元的 72.49%。

　项目资金筹措计划表 单位：万元 项目 金额 比例 政府财政性资金 531.33 27.51% 政府专项债券 1,400.00 72.49% 合计

　1 1, , 931. . 33

　100.00%

　2.项目前期工作及实施计划 （1）已完成前期工作 ①项目可行性研究论证已经完成； ②2020 年 3 月，三河市行政审批局出具了三审批投资（2020）14 号文，对该项目批复同意。

　（2）项目实施计划

　本项目建设期为 5 个月，于 2020 年 8 月至 2020 年 12 月完成施工作业，2020 年 12 月底完成项目竣工验收工作。项目实施进度具体如下：

　2020 年 8-9 月完成项目审批； 2020 年 9 月-2020 年 10 月完成初步设计、施工图设计； 2020 年 10 月完成招标工作； 2020 年 11 月-2020 年 12 月进行工程施工； 2020 年 12 月底竣工验收。

　项目实施进度计划表

　序号

　 月份 步骤 8 9 10 11 12 1 项目审批

　2 初步设计、施工图设计

　3 招标

　4 工程施工

　5 竣工验收

　3.资金使用计划。

　项目资金使用计划表 单位：万元

　项目

　 0 2020 年

　合计

　政府财政性资金

　531.33 531.33 政府专项债券

　1,400.00 1,400.00 合计

　 1 1, , 931. . 33

　1 1, , 931. . 33

　（三）项目资金保障措施 1.成立债券项目管理领导小组 三河市政府成立了债券项目管理领导小组，负责督促指导债券资金项目规范管理。

　2.建立了政府债券资金使用管理机制 三河市建立了政府债券资金使用管理机制，明确了各部门职责，加强债券资金使用监管，确保债券资金合规使用，保障投资者合法权益。

　①市政府加强对地方政府债券资金监管工作的领导，统筹协调地方政府债券管理工作中出现的重大问题。

　②财政部门负责审核项目主管部门申报资料，向省级财政部门申报年度项目计划，管理、安排债券资金，组织实施省级财政部门批复的项目；认真履行财政监督检查职责，将财政监督工作贯穿到资金的分配、使用、管理和效益分析全过程，实行项目跟

　踪问效机制，建立事前审核、事中监控督查、事后检查评价制度，对债券资金安全性、合规性和绩效情况跟踪问效。

　③项目主管部门负责本部门债券资金的使用和监管，严格按照预算、用款计划、项目进度、有关合同办理资金支付，不得无故滞留、拖延资金拨付，对资金支付的内容及相关支付凭证的合法性、真实性负责，并对项目开展绩效评价和信息公开等工作。

　④项目单位负责项目实施，严格按照批准的建设内容组织实施，不得擅自扩大建设规模，提高建设标准以及突破概算投资，确需增加投资的，须先报市政府批准，经发改、财政部门调整概算后方可实施；项目单位应当按照相关法律法规和财务制度进行会计核算，按照基本建设财务管理规定加强建设资金的管理，不得人为滞留、克扣、挤占、挪用建设资金，确保资金专款专用；定期向项目主管部门报告项目执行情况和绩效目标、绩效指标完成情况，接受项目主管部门监督； ⑤审计、监察部门负责对债券项目资金的审计监督。

　审计、监察部门要对债券资金的分配、使用、管理和效益情况进行重点审计监督，不定期组织相关部门开展专项督查，必要时引入第三方审计。

　3.建立了责任追究制度

　对相关部门及其工作人员在债券项目、资金管理中违反有关规定或者对问题整改落实不力的，按照《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等国家有关规定追究相应责任。

　政府债券项目单位及其相关人员应严格按照基本建设财务管理办法和本办法的规定，加强项目和资金的管理，对管理不善、控制不严或违反规定弄虚作假，骗取、截留、挪用债券资金的，应根据《财政违法行为处罚处分条例》的规定追究相应的责任。

　五、项目运营与预期收益估算 （一）项目运营方案 1.运营主体 三河市龙源水业有限公司。

　2.运营方案 为保证项目尽快建成投入使用，应合理安排工期。项目可行性研究报告批复立项后，应尽快着手进行资金筹措等前期工作。在施工图设计阶段，设备及工程招标、场地准备可同步交叉或交叉进行。

　3.人员配置 为了保证工作效率和质量，应加强培训工作，学习公司规章制度，熟悉各岗位应知应会，所有岗位人员必须经过培训后方能

　上岗。

　（二）项目运营收益估算 1.项目运营收入 项目从 2021 年开始投入使用，本工程收水范围内污水量日均 10,000.00 吨，年处理量 3,650,000.00 吨，污水处理价格为1.95 元/m³。据此核算，本工程投运后正常年污水处理费收入约7,117,500.00 元。

　序号

　项目名称

　日处理量

　污水处理费标准（元 /m3 ）

　天

　年营收（元）

　1 污水处理收入 10,000.00 1.95 365 7,117,500.00

　年运营收益合计

　7,117,500.00

　根据项目可行性研究报告，本项目投入运营第一年及以后达产率为100%，在债券存续期各年收入预测如下。

　单位：万元

　项目

　0 2020 年

　1 2021 年

　2 2022 年

　3 2023 年

　4 2024 年

　5 2025 年

　污水处理收入

　711.75

　 711.75

　 711.75

　 711.75

　 711.75

　 711.75

　总计

　711.75

　 711.75

　 711.75

　 711.75

　 711.75

　 711.75

　 项目 6 2026 年 7 2027 年 8 2028 年 9 2029 年 0 2030 年 合计 污水处理收入

　711.75

　 711.75

　 711.75

　 711.75

　 711.75

　 7,117.50

　总计

　711.75

　 711.75

　 711.75

　 711.75

　 711.75

　 7,117.50

　 2.项目运营成本 项目运营成本主要包括原材料、燃料动力费、人工成本、折旧费、修理费等成本，预计年成本为 514.17 万元。

　项目运营成本测算

　单位：万元 序号

　费用名称

　金额

　说明

　1 原材料、污泥处置及水质检测费 257.00

　药剂费 200 万吨，每吨 0.5 元计算折合 100 万元；污泥处置费年 320 次，每次 3500 元计算折合 112 万元；水质检测费按年 300 次，每次 1500 元计算折合 45 万元；三项费用合计 257 万元。

　2 燃料及动力 60.00 燃料及动力以电费为主，正常年份耗电预计 60 万度，单价 1.00 元，折合 60 万元。

　3 工资及福利费 103.50 定员 23 人，按平均每人的年工资及福利费为 4.5 万元，则年工资为 103.5 万元。

　4 修理费 1.93 修理费按固定资产原值的 0.1%计算。

　5 折旧费 91.74 固定资产净残值率取 5%，折旧率为 4.75%。

　 合计

　514.17

　 项目投入运营第一年及以后达产率为 100%，其他不考虑变动，债券存续期各年成本如下：

　单位：万元 项目

　0 2020 年

　1 2021 年

　2 2022 年

　3 2023 年

　4 2024 年

　5 2025 年

　原材料

　257.00 257.00 257.00 257.00 257.00 燃料及动力

　60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 工资及福利费

　103.50 103.50 103.50 103.50 103.50 修理费

　1.93 1.93 1.93 1.93 1.93 折旧费

　 91.74 91.74 91.74 91.74 91.74 合计

　514.17

　514.17

　514.17

　514.17

　514.17

　项目

　6 2026 年

　7 2027 年

　8 2028 年

　9 2029 年

　0 2030 年

　合计

　原材料 257.00 257.00 257.00 257.00 257.00 2,570.00 燃料及动力 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 600.00 工资及福利费 103.50 103.50 103.50 103.50 103.50 1,035.00 修理费 1.93 1.93 1.93 1.93 1.93 19.31 折旧费 91.74 91.74 91.74 91.74 91.74 917.38 总计

　514.17

　514.17

　514.17

　514.17

　514.17

　5,141.70

　3.项目税费

　运营项目各项税率：增值税 13%、城市维护建设税 5%、教育费附加 3%、地方教育费附加 2%。考虑本项目资产购置及材料购进等进项税对销项税的抵扣，增值税、城建税及附加等债券存续期内各项税费为 0。

　4.项目损益表 单位：万元 年份/ / 项目

　0 2020 年

　1 2021 年

　2 2022 年

　3 2023 年

　4 2024 年

　5 2025 年

　一、经营收入/成本/税金

　 1.项目收入（不含增值税）

　711.75

　711.75 711.75 711.75 711.75 2.项目成本

　422.43 422.43 422.43 422.43 422.43 3.税金及附加

　4.税息折旧及摊销前利润

　 289.32

　289.32 289.32 289.32 289.32 二、折旧与摊销

　 1.总折旧和摊销

　91.74

　91.74 91.74 91.74 91.74 2.息税前利润

　197.58 197.58 197.58 197.58 197.58 三、利息支出

　 1.利息费用

　56.00

　56.00 56.00 56.00 56.00

　2.税前利润

　141.58 141.58 141.58 141.58 141.58 四、企业所得税

　 企业所得税（25%）

　35.40

　35.40 35.40 35.40 35.40 五、净利润/净亏损

　106.19 106.19 106.19 106.19 106.19 年份/ / 项目 6 2026 年

　7 2027 年

　8 2028 年

　9 2029 年

　0 2030 年

　合计

　一、经营收入/成本/税金

　 1.项目收入（不含增值税）

　711.75

　711.75 711.75 711.75 711.75 7,117.50

　2.项目成本 422.43 422.43 422.43 422.43 422.43 4,224.31 3.税金及附加

　 4.税息折旧及摊销前利润 289.32

　289.32 289.32 289.32 289.32 2,893.19

　二、折旧与摊销

　 1.总折旧和摊销 91.74

　91.74 91.74 91.74 91.74 917.38

　2.息税前利润 197.58 197.58 197.58 197.58 197.58 1,975.80

　三、利息支出

　 1.利息费用 56.00

　44.80 33.60 22.40 11.20 448.00

　2.税前利润 141.58 152.78 163.98 175.18 186.38 1,527.80 四、企业所得税

　 企业所得税（25%）

　35.40

　38.20 41.00 43.80 46.60 381.95

　五、净利润/净亏损 106.19 114.59 122.99 131.39 139.79 1,145.85 5.项目现金净流量表 单位：万元 年份/ / 项目

　0 2020 年

　1 2021 年

　2 2022 年

　3 2023 年

　4 2024 年

　5 2025 年

　一、净利润/净亏损

　106.19

　106.19 106.19 106.19 106.19 加：项目折旧与摊销

　91.74 91.74 91.74 91.74 91.74 加：利息费用

　56.00 56.00 56.00 56.00 56.00 二、项目可用于资金平衡的净现金流

　253.92 253.92 253.92 253.92 253.92 年份/ / 项目

　6 2026 年

　7 2027 年

　8 2028 年

　9 2029 年

　0 2030 年

　合计

　一、净利润/净亏损 106.19

　114.59 122.99 131.39 139.79 1,145.85 加：项目折旧与摊销 91.74 91.74 91.74 91.74 91.74 917.38 加：利息费用 56.00 44.80 33.60 22.40 11.20 448.00 二、项目可用于资金平衡的净现金流 253.92 251.12 248.32 245.52 242.72 2,511.24 六、 项目融资与收益平衡财务评估

　（一）融资成本测算 本次燕郊高新技术产业开发区管理委员会申报的燕郊西污水处理厂高压供电专线工程，拟融资金额 1,400.00 万元，假设融资年利率 4%，期限为十年，每半年付息，第六、七、八、九、十年分别偿还 280 万元、280 万元、280 万元、280 万元、280 万元，已兑付本金自兑付日起不另计利息。应还本付息情况如下 ：

　单位：万元

　年度 期初本金 本期新增 本期偿还 期末本金 融资利率 应付利息 还本付息 余额 本金 本金 余额 合计

　2020 年

　1,400.00

　1,400.00

　2021 年 1,400.00

　 1,400.00 4.00% 56.00 56.00 2022 年 1,400.00

　 1,400.00 4.00% 56.00 56.00 2023 年 1,400.00

　 1,400.00 4.00% 56.00 56.00 2024 年 1,400.00

　 1,400.00 4.00% 56.00 56.00 2025 年 1,400.00

　 1,400.00 4.00% 56.00 56.00 2026 年 1,400.00

　280.00 1,120.00 4.00% 56.00 336.00 2027 年 1,120.00

　280.00 840.00 4.00% 44.80 324.80 2028 年 840.00

　280.00 560.00 4.00% 33.60 313.60 2029 年 560.00

　280.00 280.00 4.00% 22.40 302.40 2030 年 280.00

　280.00 0.00 4.00% 11.20 291.20

　 合计

　1,400.00

　1,400.00

　448.00

　1,848.00

　本期债券还本付息总额为 1,848.00 万元。

　（二）项目收益测算 本期债券偿债资金来源为募投项目运营收益。

　本项目债券存续期内，2021 年-2030 年 10 年间累计可实现收益 2,511.24 万元用于债券资金偿还。

　（三）收益与融资平衡情况 河北云旗会计师事务所对燕郊西污水处理厂高压供电专线工程进行了评估，认为燕郊西污水处理厂高压供电专线工程，能够合理保证偿还本期债券本金和利息，可以实现项目收益与融资自求平衡。

　通过对项目还本付息的测算：燕郊西污水处理厂高压供电专

　线工程用于资金平衡的相关收益为 2,511.24 万元，其中项目自身收益为 2,511.24 万元，融资本息为 1,848.00 万元，覆盖倍数为 1.36。

　募投项目融资与收益平衡情况 单位：万元 项目

　融资金额

　年利率

　利息总额

　本息合计

　项目可用于支付本息的收益

　项目收益对本息的覆盖率

　十年期专项债券项目 1,400.00 4.00% 448.00 1,848.00 2,511.24 1.36 七、项目风险评估及控制措施 （一）主要风险情况 1.利率风险 在专项债券存续期内，国际、国内宏观经济环境的变化，国家经济政策变动等因素会引起债务资金市场利率的波动，市场利率波动将会对本项目的财务成本产生一定影响，可能使本期债券投资者的实际投资收益具有一定的不确定性，进而影响项目投资收益的平衡。

　2.收益无法按照预期实现的风险 本期债券偿付资金全部为项目收益。项目收益受国家政策、市场状况、经营状况、供求关系等因素影响，存在一定的不确定性。

　3.地方政府债务风险 地方政府风险是指地方政府承担债务但无能力按期还本付息可能性及相应产生的后果，如果地方政府过度举债而无法及时偿还，有可能导致政府财政不能正常运转，以及无力进行公用事业投入等风险。

　4.其他不可抗拒的风险 由于严重自然灾害、环境灾害事故、重大社会经济政策变动等因素可能造成不可抗拒的意外风险。

　（二）风险控制措施 1.项目单位要合理安排债券债务申报金额和债券期限，按照项目资金获取能力做好债券的期限配比、还款计划和资金准备。进一步加强项目资金的绩效管理，切实提高资金使用效益，用资金使用效率的收益对冲利率波动损失。

　2.本期专项债券募集资金投资项目通过项目收益足够覆盖融资本息，实现偿债来源与融资自求平衡。燕郊高新技术产业开发区管理委员会将按照财政专项资金管理要求，保证本期专项债券募集资金投资项目自身收益优先用于专项债券本息偿付。

　三河市人民政府将按照财预[2017]89 号和财预[2018]28 号文件规定，在项目自身收益无法按照预期实现时，在财政年度一

　板预算支出中偿还，确保债券本息偿付。

　3.加强预算管理，按时偿还政府债券本金和利息 建立债务项目全生命周期偿债计划，分层次编制政府债务偿还规划和年度计划，做好政府债券还本付息预算工作，足额偿还政府债券本息，确保不发生政府债券违约事件。

　4.根据项目存在的潜在风险因素，采用简单估计法对各风险因素的影响程度做简单分析，严重自然灾害、环境灾害事故等意外风险会造成灾难性后果的可能性较小，项目实施单位应时刻跟进包括自然环境在内的重大环境及经济状况，及时调整，有效应对自然灾害等风险因素对投资项目的冲击。

　（三）敏感性分析 结合项目收入构成，考虑市场及政策因素，通过当收入因素变动导致经营净收益变动，作为影响债券还本付息的因素在一定范围内变动的主要因素。对该因素变动影响专项债券本息覆盖倍数变化情况的敏感性分析，说明还本付息资金具有一定的稳定性与风险抵抗能力。可通过以下表格体现。

　项目债券本息偿还能力评估表 单位：万元 敏感性分析

　敏感性变化比率

　- - 10%

　- - 5%

　0%

　5%

　10%

　经营净收益 2,260.11

　2,385.67 2,511.24 2,636.80 2,762.36 偿债资金合计 2,260.11

　2,385.67 2,511.24 2,636.80 2,762.36 债券还本付息额 1,848.00 1,848.00 1,848.00 1,848.00 1,848.00 债券本息覆盖率 1.22 1.29 1.36 1.43 1.49 八、投资者保护措施（还款保障计划）

　（一）健全政府债务风险防控和应急处置机制，建立健全债务风险事前干预和事后应急处置机制，明确政府债务风险指标、等级和风险化解措施，及时排查政府风险隐患，确保早发现、早干预、早处置，及时排查风险隐患，妥善处置风险事件。必要时启动财政重整计划，依法履行相关程序，切实保障“三保”支出的情况下，积极筹措资金优先偿还政府债务，保护投资者的合法权益。

　（二）加强专项债券项目管理，确保专项债券募集资金投资项目自身收益优先用于专项债券本息偿付。

　（三）三河市人民政府在项目自身收益无法按照预期实现时，在专项债券债务限额内申请发行专项债券周转偿还，确保债券本息偿付。

　九、信息披露计划及主管部门责任

　（一）信息披露计划 1.按照《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》（财预[2017]89 号）的要求，在

　门户网站等及时披露三河市最近年度经济财政及债务情况、专项债券对应的项目概况、项目预期收益和融资平衡方案、专项债券规模和期限、发行计划安排、还本付息等信息。

　2.按照《地方政府债务信息公开办法（试行）》（财预[2018]209 号）规定，随同预决算公开地方政府债务限额、余额、使用安排及还本付息等信息。

　燕郊高新技术产业开发区管理委员会及项目主管部门将按照上述文件要求以及省财政厅的要求，定期上报专项债券跟踪评级等，切实做好信息披露工作。

　（二）主管部门责任 燕郊高新技术产业开发区管理委员会负责配合财政部门做好专项债券发行前各项准备工作，加强对项目实施情况的监控，并统筹协调相关部门保障项目建设进度，如期实现专项收入，确保还本付息资金及时足额上缴财政部门等后续工作。

　三河市财政局负责组织实施专项债券项目，认真履行财政监督检查职责，对本市专项债券的发行、使用、偿还等实行全过程管理和监督。

　十、 编制文件依据

　相关法律规定 中华人民共和国预算法（2014 修正）

　国务院关于加强地方政府性债务管理的意见 财政部相关规定 财政部关于印发《地方政府专项债券发行管理暂行办法的通知》 关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见 关于印发《地方政府专项债务预算管理办法》的通知 关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知 关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知 财政部关于做好 2018 年地方政府债券发行工作的意见 财政部关于做好地方政府专项债券发行工作的意见 河北省相关规定 河北省人民政府关于深化政府性债务管理改革的意见 《河北省政府性债务风险应急处置预案》 《河北省省级政府性债务风险防控工作方案》 《河北省建设工程概算定额》 《河北省建设工程概算费用定额》 《河北省建设工程造价管理办法》 市级批复文件 三河市行政审批局《关于燕郊高新区管委会燕郊西污水处理厂高压供电专线工程《可研报告》（代项目建议书）的批复》【三审批投资（2020）14 号】

　我市在项目实施过程中，将严格落实政府债券发行各项规定，更好的发挥专项债券对地方稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的支持作用。

　燕郊高新技术产业开发区管理委员会

　三河市财政局 2020 年 8 月 3 日

　2020 年 8 月 3 日