鼎信诺审计系统操作说明

　 目

　录 取数概述 ...................................................................................................................................................

　前端介绍 ...................................................................................................................................................

　基本操作 ...................................................................................................................................................

　分析接口 ...................................................................................................................................................

　已知接口取数 ...........................................................................................................................................

　手工帐取数模板 .......................................................................................................................................

　鼎信诺手工账取数设置文件 ....................................................................................................................

　创建项目 ...................................................................................................................................................

　创建多年度公司 .......................................................................................................................................

　前端数据导入 ...........................................................................................................................................

　数据初始化 ...............................................................................................................................................

　更新账套 ...................................................................................................................................................

　重分类调整 ...............................................................................................................................................

　帐表差异调整 ...........................................................................................................................................

　审计调整分录维护 ....................................................................................................................................

　计划实施的实质性程序 ............................................................................................................................

　总账/明细帐 ..............................................................................................................................................

　趋势分析 ...................................................................................................................................................

　计划实施的实质性程序 ............................................................................................................................

　科目月余额图形分析 ................................................................................................................................

　打开底稿 ...................................................................................................................................................

　查看明细账 ...............................................................................................................................................

　抽样 ...........................................................................................................................................................

　截止性测试 ...............................................................................................................................................

　数据源数据列 ...........................................................................................................................................

　生成凭证 ...................................................................................................................................................

　替代测试 ...................................................................................................................................................

　生成科目月余额 .......................................................................................................................................

　函证 ...........................................................................................................................................................

　账龄 ...........................................................................................................................................................

　坏账准备计提比例 ....................................................................................................................................

　标记重大事项说明 ....................................................................................................................................

　审计标识 ...................................................................................................................................................

　底稿签名 ...................................................................................................................................................

　底稿信息维护 ...........................................................................................................................................

　财务数据维护 ...........................................................................................................................................

　附注 ...........................................................................................................................................................

　导入\导出底稿 ..........................................................................................................................................

　项目管理 ...................................................................................................................................................

　打印 ...........................................................................................................................................................

　软件注册 ...................................................................................................................................................

　取数概述 初到被审计单位取数，比较重要的几个问题是，服务器在哪儿？财务软件是什么类型、什么版本的？用的是什么数据库？可不可以在服务器上运行前端？ 1． 如果服务器就在本地，且可以在服务器上运行前端。

　A． 如果是 SQL 或 ORACLE 数据库，那我们可以在服务器上直接连接数据库取数，或者还可以在局域网的某台电脑上，用前端连接服务器取数。

　B． 如果是 ACCESS 或找不到数据库类型，那我们需要搜索相应的数据库数据文件，或者在财务软件里面导出相应的文件，然后对这些文件进行取数。

　2． 如果服务器不在本地，或者不允许在服务器上面进行操作。

　A． 对于 SQL，我们可以索要 SQL 的备份文件 bak 或 ba_（用友），或者直接把 SQL 的数据库数据文件 mdf 给要过来，然后在自己的 SQL 数据库上还原数据库取数。

　B． 对于 ORACLE，我们只能要它的备份文件 dmp，在自己的 ORACLE 数据库上还原数据之后，再连接取数。

　C． 其它财务软件，我们可以像 1 里面一样，搜索其数据库数据文件，或者在财务软件里面直接导出相应的文件，然后对这些文件取数。

　3． 在上面的所有方法都失败了之后，我们还可以要求企业提供科目余额表和凭证表。

　A． 如果企业提供的科目余额表和凭证表比较规范，我们可以直接将数据粘贴到前端里面的取数模板里面，然后直接导入到审计系统里面 B． 如果企业提供的科目余额表和凭证表不是很规范，我们可以用前端里面的“鼎信诺手工帐取数设置文件.xla”对这些表进行表头改造和格式调整，然后导入到审计系统里面去。

　前端介绍

　前端整个文件夹是一个自成一体的环境，里面除 office 文件（.xls、.doc、.xla、.xlt）之外，其他的任何文件都不要缺失，否则，前端的某些功能不可用。

　2010/11/04 之后，前端都带有自动升级功能，所以，可能会被杀毒软件误杀，这一点一定要注意，被杀了就不能用了。

　这里所说到的前端（或取数前端、前端取数工具等），是指一个叫“” 前端文件夹中的“DATAGET.EXE”是前端运行文件，它的图标是一本书（如左图）。前端的所有取数功能，都是从它进去的。

　前端文件夹中的“鼎信诺手工账取数设置文件(5.0).xla”是一个宏文件，当excel 中宏安全设置为高，或未启用宏时，这个文件中的功能将无法使用。

　基本操作 点开前端运行文件之后，是下图这样的界面：

　“前端更新”功能是 11 月份之后新加的功能，鼎信诺如果新加了对某种财务软件的支持，可以通过“前端更新”来获得这些最新的特性，如果这个功能太长时间不使用，可能会使得软件过期，然后就打不开了。

　中间大区域里面显示的是各种财务软件的接口，在知道被审计单位财务软件类型的时候，可以在这里面浏览找到对应的接口。或者，你也可以在右上角的模糊查询里面输入财务软件类型里面的某个字词，来缩小浏览的范围。如，输入“浪潮”之后，会把所有名字中含“浪潮”这两个字的接口全列出来（见下图）。

　你也可以输入“浪潮”的首字母“lc”来进行搜索，这样会把所有首字母为“lc”的接口类型显示出来（见下图）。

　以上操作是在知道被审计单位财务软件类型的情况下，直接选接口。当我们不知道财务软件类型时，我们可以用“本机财务软件检索”功能来检索本机上的财务软件类型。

　但是，存在既不知道财务软件类型，也无法检索财务软件类型的情况。于是只能通过分析接口来获取财务软件类型。

　分析接口 点击分析接口之后，出现如下界面

　S Sr qlserver 分析接口

　进入 sqlserver 分析接口之后，出现如下界面 首先，有两个地方是需要注意一下的，“服务器名称”和“信任连接”。

　如果是在数据库服务器上连接数据库取数，则服务器名称可以选择“”或“(local)”,信任连接那里可以选择打勾（必须先选择 ODBC 连接）——即可以不输入密码连接数据库。

　如果是在局域网内连接数据库服务器取数，服务器名称那儿需要输入服务器的 ip 地址(在同一网段内可以输入服务器的主机名)，这时连接数据库必须提供密码（密码可能为空），不能使用信任连接。其中 sqlserver 和 oracle 是连接数据库对数据库里面的数据进行分析。access 是对access 的.mdb 文件、.ais 文件或其它 access的数据库数据文件进行接口分析。导出文件是对.txt 文件进行分析，这里的.txt 文件，一般形式是一个文件夹，里面包含很多个 txt文件，右图是一个浪潮 P 系列软件导出的数据的文件结构图，这种类型的数据就可以用分析接口中的导出文件进行分析。

　选中某个数据库类型之后，下面的框中一般会有相应的取数说明，在对取数过程有一个大概了解的情况下，看一下这些说明文字是相当有帮助的。

　当取数前端所在的计算机和服务器处于同一个网段时，可以点击旁边的“搜索服务器”，将同一网段内所有装有 SQL 数据库的计算机搜索出来，然后点击下图中的三角号，从弹出的下拉选择列表中选择服务器的主机名。

　接着填好用户名和密码，之后就可以点“连接”了，如果连接成功，会在数据库名称下面提示“提示：发现×个数据库，请从数据库名称列表中选择”，如下图 所有的连接成功都是类似的，但失败却是各种各样。如果弹出了一个对话框，那说明你连接失败了，试着换一下“服务器名称”，换一下“连接方式”，或者再次确认一下“用户名”和“密码”，然后重试连接。（如果问题还不能解决，请用错误提示中的某些数字或关键字，去百度搜索一下解决方法）。

　点击下图中所示三角号后，会弹出一个下拉选择列表，从中点击选择需要的数据库，稍等片刻，便会弹出财务软件的接口类型。

　如果数据库中有多个帐套的话，会出现一个“同时取多个帐套”的按钮（如下图），这个按钮的功能是把所有帐套中的所有年度的数据取出来，每个年度取出一个 sjc 文件（实例见 Oracle 分析接口）。

　选好会计年之后，就可以点击“开始取数”了，之后会弹出一个处理数据的进度条

　选择“是”，就会在下面的帐套名称中显示相应的帐套名，账簿名和会计年（如下图）。其中帐套名和账簿名只能选一个（如果有帐套名和账簿名的话），会计年可以选多个。固定资产和存货（下图圈中的地方）是可选的，如无特殊要求，最好全选上。

　数据处理完之后会弹出一个保存文件的对话框，文件的默认保存位置是保存在前端文件夹里面，如过需要修改，可以浏览选择新的保存位置。

　 在连接 sqlserver 分析接口这个界面还有“高级功能”和“查询 SQL”这两个按钮，里面的功能很少有人用到，这里就不介绍了。

　Oracle 分析接口 进入 Oracle 分析接口之后，出现如下界面 首先，“连接参数”的选择是和 oracle 数据库的版本有关的，连接参数一栏，点右边的三角号之后有如下三个选项，分别对应 8i、9i、10g 的 oracle 版本，如果被审计单位 oracle 的版本是 11g 的，我们将连接参数选为 10g 是可以连接数据库取数的。

　然后，要注意右上角的 ，如果是在服务器上取数，选前者，在局域网内取数则选后者。由于“在服务器上连接”比在“在客户端上配置客户端连接”要简单些，所以下面只介绍如何在客户端上配置客户端连接。

　输入 ip 地址之后，接下来需要数据库实例名 SID，在客户端上连接时，SID 需要询问对方系统管理员，如果是直接在服务器上连接，可以点击左边的“获取服务名 SID”，然后在列出的 SID 中选择。端口号默认情况下是 1521，被审计单位一般不会修改数据库的端口号。

　服务器 IP 地址和数据库实例名填好之后，点击“配置客户端”，填的相关参数会自动填入左侧相应编辑框内，如下图：

　填好参数，点配置客户端前 点配置客户端后 接下来是填用户名和密码，这个只能询问系统管理员。

　密码下面有一个“手工设置 ODBC 数据源，默认不使用”，这个不用勾选，选上了之后的操作很专业，一般人做不了，而且，一般情况下连不上数据库的话，选上这个之后一般也会连不上。

　现在就可以点“连接”了，点连接之后会在“所有者”下面出现“提示：发现×个用户请从所有者列表中选择!”的提示。默认情况下，oracle 会有 30 多个用户，点三角号后会弹出以下下拉选择列表

　数据保存之后会弹出一个是否退出程序的对话框（见右图），如果在这个数据库里面还有数据需要提取，就选择“否”。

　选择“客户端上配置客户端连接”之后，会在这个选项下面冒出如下界面，第一个编辑框里面需要输入服务器的 ip 地址，这里和sqlserver 里面有点不同，这里不再提供搜索服务器的功能，ip 地址只能询问对方系统管理员，或者自己去对方服务器上查。

　在下拉选择列表中点击企业帐套的所有者，稍等片刻，就会弹出一个财务软件类型的对话框。选择“是”，下面的帐套名账簿名和会计年处就会出现相应的选择（如下图）。其中帐套名和账簿名只能选一个（如果有帐套名和

　账簿名的话），会计年可以选多个。固定资产和存货是可选的，如无特殊要求，最好全选上。

　接下来的操作就和 sqlserver 分析接口一样了，选择相应的账套名，账簿名，会计年，然后点开始取数，之后会弹出一个处理数据的进度条

　 如果数据库中有多个帐套的话，会出现一个“同时取多个帐套”的按钮（如下图），这个按钮的功能是把所有帐套中的所有年度的数据取出来，每个年度取出一个 sjc 文件，演示的数据库里面有 156 个账套，如果点了同时取多个账套，可能要花半天的时间，才能取完。

　在连接 oracle 分析接口这个界面还有“高级功能”和“查询 SQL”这两个按钮，里面的功能很少有人用到，这里就不介绍了。

　如果连接 oracle 数据库时出现了问题，可以让系统管理员在旁边指导，一般 oracle 数据库都会有专门的人员管理。

　Access 分析接口 进入 access 分析接口之后，出现如下界面 “浏览”的功能是选择需要分析接口的 access 数据库数据文件，这里的 access 数据库数据文件扩展名一般是“.mdb”，还有金蝶 kis 的“.ais”文件（.ais 文件是 access 的数据库数据文件），以及其它一些只是改了扩展名的 access 数据库数据文件，都可以用这个功能来分析接口。Access2007 及 access2010默认产生的数据库数据文件扩展名是“.accdb”，我们的前端暂时还处理不了这类文件。点击浏览之后会弹出如下选择文件的对话框 在这个浏览文件的界面下，找到需要分析接口的文件，双击或点打开即可。有时，如果我们需要对.ais文件分析接口，我们浏览到文件所在的文件夹后，却看不到文件。这个时候我们只要把“文件类型”处选择为“所有文件(*.*)”即可看到所有的文件（如图所示）。

　有时候，在被审计单位取数据的时候，我们可能并不知道存放财务数据的.mdb 文件在哪，这时候，我们可以用前端的“文件搜索”功能。点击文件搜索之后，会弹出一个如下图所示的对话框。

　在文件搜索对话框里面，点击“指定目录”，指定要搜索的文件所在的路径。

　在“搜索文件名”处指定要搜索文件的文件名，然后点击搜索即可将所有满足条件的文件列示出来。在搜索的过程中，如果需要的文件已经找到了，随时可以停止搜索。

　大多数时候，我们并不知道所需文件的具体名称，只是知道文件的扩展名，或者是其他一些特征，这时，我们可以利用文件搜索功能中提供的通配符“*”和“?”，“*”匹配的是一个任意长度（可以数据处理完之后会弹出一个保存文件的对话框，文件的默认保存位置是保存在前端文件夹里面，如过需要修改，可以浏览选择新的保存位置。

　数据保存之后会弹出一个是否退出程序的对话框（见右图），如果在这个数据库里面还有数据需要提取，就选择“否”。

　为 0）的字符串，“?”匹配的是一个长度为 0 或 1 的任意字符。搜索时，程序会自动在我们搜索的字符串前面加上“*”。

　所以，当我们要搜索所有文件名以第一个字符是“f”，第三个字符是“3”，扩展名是“.txt”的文件时，我们可以把“搜索文件名”写成“f?3*.txt”（程序会搜索“*f?3*.txt”），以下是被搜索出来的一下具有代表性的文件名（感兴趣的可以仔细想一下为什么能搜索出这些文件）：

　F030001.txt

　f300002.txt

　asdF030001.txt asdF03.txt F3.txt 选中需要分析接口的文件之后，点击“连接”，程序便会开始分析接口，分析成功后会弹出如图所示对话框 接下来的操作就和连接 sqlserver 或 oracle 取数一样了，可以参考前面连接 sqlserver 或 oracle 的操作说明。

　导出文件分析接口 进入导出文件分析接口功能后会出现如下所示界面，这个界面和 access 分析接口的界面是一样的。

　 接下来的操作与分析 sqlserver 或 oracle 取数是一样的，可以参见 sqlserver 或 oracle 分析接口。

　已知接口取数 概述 在已知财务软件类型和版本的时候，我们可以根据这些信息，在接口列表中找到相应的接口，进去之后，再根据已有数据类型，选择相应的入口；或者也可以根据提供的入口类型，来选择相应的数据—在导出文件分析接口中，同样可以通过“浏览”或“文件搜索”找到需要的文件（参见 access 分析接口）。在导出文件分析接口中，一般能分析的导出文件，其结构一般是，一个文件夹内包含若干“.txt”文件。右图是一个典型的浪潮 P 系列 5.x 或 8.x 软件的导出文件结构。

　在我们选择了任何一个文件之后，实际上，程序会选中该文件所在的文件夹，也就是说，如果在浏览或搜索文件的时候找到的是“D:\5.0 演示数据\浪潮 P 系列5X8X5x\his2006_001\ LSTABN.TXT”，点确定后，会显示你选中的实际上是“D:\5.0 演示数据\his2006_001\”，如下图。

　因此，选择文件的标准是，只要能让导出数据的整个文件夹显示在编辑框内就行了。

　接下来点“连接”就会开始分析数据的接口类型，由于一般这类数据要分析的文件较多，所以，要等一会儿才会弹出接口类型对话框（如左图），点“是”之后，有时可能会弹出如下所示对话框，这类提示要特别注意，如果没看清楚就点“确定”，整个界面会没有任何变化，你甚至会怀疑自己是不是取数失败了。

　—这一点很重要，很多人去被审计单位之后不知道要什么数据，其实，可以根据前端在相应财务软件接口内提供的入口来判断需要什么数据。

　实例 安易 进“安易 v5”后发现，里面只有一个 access 的入口，access 只能处理 access 的数据库数据文件，所以，这个接口不对（下图左）。

　进“安易 v6”后发现，里面只有一个 sqlserver 的入口，sqlserver 是连接 sqlserver 数据库取数的，所以，这个接口也不对（下图中）。

　进“安易”后发现，里面有一个 dbf 的入口，这与我们的数据形式是一致的。所以，由此进入（上图右）。

　进到浏览文件界面后，“浏览”找到安易导出文件夹中的任意一个 dbf 文件，即可点“连接”进行取数。

　大 新中大 NGPower 在我们知道财务软件是新中大 NGPower 的情况下，我们进入“新中大 NGPower”接口，发现里面只有“导出文件”入口，点进去之后，“浏览”发现，只能查看*.tx_类型的文件（如下图）。所以，我们需要的数据是“新中大 NGPower”财务软件的导出文件，且导出后的文件应该是 tx_类型的，所以，我们去被审计单位取数据时，就进财务软件里导出这类文件。

　拿到数据后的操作比较简单，可以参考安易数据库数据文件的取数。

　手工帐取数模板 证表、核算项目余额表、核算项目明细表，每张表的表头处都有相应的说明，每一列该粘贴或输入什么数据都按照第四行的标题填。

　由于这几张模板做手工账时方法很简单（但工作很死板，而且不灵活），所以，这里就不多介绍了。

　鼎信诺手工账取数设置文件 “鼎信诺手工账取数设置文件(5.0).xla”是一个宏文件，在宏安全性比较高的时候，这个文件中的功能是无法使用的，所以，在使用该文件之前，必须先将宏安全性设置调到最低，以下分别介绍一下excel2003 和 excel2007 中，宏安全性是怎样设置的。

　Excel2007 中，调整宏安全性的位置如下图所示，选择启用所有宏后，确定，然后重启 excel 即可正常使用宏文件中的功能。

　或者在打开“鼎信诺手工账取数设置文件(5.0).xla”时弹出的如下对话框中，点击启用宏，也可以暂时使用该文件中的宏功能。

　文件可用之后，会出现如下所示的加载项 Excel2003 中，调整宏安全性的位置如下图所示，将宏安全性选为低，然后确定，再重启 excel，之后就可以正常使用宏文件中的功能了。

　假设我们从被审计单位得到了一个安易的数据库数据文件，其结构如右图所示，可以看出，导出的数据是一个文件夹，里面有一些.cdx 和.dbf 文件，我们模糊搜索“ay”，搜索出以下一些接口 在我们的前端文件夹内，有五个取数模板文件（如右图），这五个文件都是 excel 的模板文件（*.xlt），这种文件可以保护源模板不被破坏。

　如：打开“财务软件(余额分借贷两列)取数.xlt”之后，可以看到，它有四张表页——科目余额表、凭

　打开“鼎信诺手工账取数设置文件(5.0).xla”后，在标题栏出现下面这些功能按钮 第一步，根据表中数据的内容，来“设置当前 Sheet 页名称”，可以设置“科目余额表”、“凭证表”、“核算项目余额表”、“核算项目明细表”、“固定资产卡片”、“存货表”，设置好表页名称后，表页名称会变成相应的表名后接数字，例如“科目余额表-1”，如果再设置表页名为科目余额表的话，就有“科目余额表-2”等等， 第二步，在第一行插入标题栏，点击这个选项后，会弹出如下所示对话框，选“是”，就会在表的头部插入三行数据，其中第一行是通用的简单说明，第二行会告诉我们，这张表哪些数据是必须的，这一行的信息很重要，可以根据这个提示确定哪些数据需要标明，哪些不需要。第三行是蓝色的，可以在其中选择每一列的列名。

　接下来，就是根据我们的会计知识，来确定表格里的每一列都是什么数据，比如，科目余额表里面就需要确定“科目编号”、“科目名称”、“借贷方向”、“期初数”、“借方发生额”、“贷方发生额”、“期末数”等列。

　确定列名之后，需要做四个检查：

　第一， 掐头去尾，因为我们在第三行已经标明了某列是什么数据，所以，表中表头处原先的那些标题就可以不要了，而有些表可能会在表的最后几行加上一个“合计”，一般数据这些信息都是在头部和尾部，所以，这个检查就称为“掐头去尾”，但有时这些数据并不是在头部和尾部，所以，这一点需要注意。

　第二， 空行检查，在“数据检查”选项内有一个“空行检查”，根据设定的表页名称，选择相应的空行检查即可，该功能会根据特定列数据是否为空来判断某行是不是空的，例如，科目余额表为空的标准就是科目编号列是否为空。强烈建议，在空行检查之前把文件保存一下，做完该检查之后，先确定空行检查是不是成功了，即标记为空的行是不是真的都是空行，如果检查失败，则可以关掉 excel，并在询问保存的时候选“否”，然后再打开检查前保存的表，重新调整格式后继续。

　空行检查正确的标出所有空行之后，可以用“数据检查”》“空行检查”中的“删除标记为空的行”，把数据中的空行全部删掉。

　第三， 重复行检查，在“数据检查”选项内有一个“重复行检查”，根据设定的表页名称，选择相应的重复行检查即可，但是，检查出重复行之后，要仔细核对一下，那些行是否是真的重复行。例如：科目余额表中，判断重复行的标准是科目编号是否唯一，有时可能存在企业提供的科目表科目编号都是一级编号，科目名称是明细名称（如：下图 左），进行重复检查会有重复提示，对于这种情况因为数据问题产生误判, 这时千万别用“删除标记为重复的行”功能把它们给删了，需要把数据调整正常（如：下图 右），才能继续使用。

　第四， 去除空格，宏文件中有一个功能“（可选）去除选择区域的空格”，由于第四个检查只用到这个功能，所以称之为“去除空格”，但是，这一步的实际工作并不只是去除空格，还有“将表中以文本形式存放的数字转换成数字”的功能。

　财务软件导出的表格，经常把科目编号或者金额等本应是数值的数据以文本形式保存。例如，下图中的科目编号就是以文本形式保存的数字。

　这些数据如果不转换成数值型数字，导入到审计系统时可能会出错（有时不会有问题）。以文本形式存放的数字里面也可能存在空格，要去除这些空格时也可以用这个功能。

　以上四部检查是一般情况下的程序，也就是说，如果导入审计系统的时候出错了，就试着做一下这些检查，一般都能排除问题。但是，不能以为，只要做了这几个检查就能将表导入到审计系统中去。这里介绍的过程都只是一个参考，具体操作得结合实际表格灵活处理。

　创建项目 1、首次打开鼎信诺时要新增项目，在打开时选择创建项目。如图：

　2、弹出对话框，输入项目名称。

　3、然后选择会计期间，选择要创建的公司是集团公司还是单一公司：

　4、如果创建单一公司直接点下一步，弹出提示选择主会计制度以及选择主附注类型。如图：

　注：大信的按不同制度分别做底稿，所以选择重用单位这个功能不适用于我所。

　5、设置被审计单位名称，及各项信息后，点“下一步”，可以对人员的权限进行设置，设置完成后，点击完成，创建单一公司就完成了。

　如果创建集团公司，则在第三步的时候就选择“创建集团公司”：

　点击下一步，则弹出集团公司的设置：

　添加按完分公司、子公司，点击下一步弹出母子公司设置会计制度以及会计附注类型，公司的名称双击后可以修改。

　下一步，同单一公司一样，设置权限后，项目建成。

　创建多年度公司 创建新的年度项目时，先进入已创建的公司，再通过“系统”->“项目维护”->“创建项目”， 选择“在当前项目下创建新的审计年度”（还可以追加新的分公司与子公司，下面的选项）

　单击“下一步”，设置审计期间。

　单击“下一步”，如果有上年在这一步一定要选择上年，如果没有点击下一步，弹出提示，选择否。再“下一步”，单一公司的设置就完成了。

　如果创建集团公司：

　选择集团公司后，如果与上一年单位相同的设置进行“选择”即可。如果在“使用上一年度的单位关系建立集团公司”不打勾的话，那么就等于又要重新创建集团结构。

　单击“选择”，弹出选择需要重用的年度。注意，是选择在年度上面，不是选择公司。下图选择的是公司名称，“确定”按钮就是灰的。

　单击“确定”：

　单击“下一步”，弹出集团公司的设置。可以打开母公司前面的加号，看到上年的公司结构。

　可根据本年结构变化情况，添加、删除分子公司。

　注意：如果增加的是上年已有的分子公司，记得一定要选择“已有单位”。否则，在查看总帐明细帐时，不能在当前项目下，查看该公司的帐项。

　同样，在做调整分录时，要进行多年数据滚调时，在年度的选择上，会找不到该年度。

　单击“下一步”，弹出设置公司信息，选择附注类型与会计制度。

　接下来，设置好权限，下一年度的集团公司的创建就完成了。

　前端数据导入 进行前端数据导入,有两种方式,

　第一,选择“财务数据”菜单下的“前端数据导入”命令； 第二,选择“准备阶段”中的“前端数据导入”命令。

　选择“是”，系统弹出“财务数据导入”窗口。

　1、*.sjc 文件是用鼎信诺审计前端 5.0 取出的数据文件，首先进行选择 选择好后，直接点击下一步弹出窗口，选择会计年月

　选择好会计年月后，点击下一步，弹出滚动条，提示转换哪一步. 点击确定后，弹出我们将导入的所有数据，蓝颜色的是有数据的,默认会被打上钩，用户也可以自己选择需要导入的表； 如果我们再次通过 excel 单表导入已经有的表，导入时需要选择“导入时清空已有数据”.如果导入的是数据库中没有的表，如下面存货表，固定资产卡片等，则不用选择。

　点击开始导数后，弹出提示，选择”是”，弹出滚动条 滚动条弹完后，出现数据初始化窗口 2、*.bak 文件是 SQLSERVER 数据库的备份文件。浏览选择 bak 文件也需要进行数据转换工作，但是在转换前我们需要在本机上装一下 SQLSERVER 数据库软件。安装完毕重新启动计算机后在自己的电脑右下角我们可以看到 这样的一个图标，表示 SQLSERVER 的服务已经成功启动，这个时候我们可以进行 bak 文件的转换了。

　首先点击前端数据导入，然后点击浏览，找到要导入的 BAK 文件 下一步，弹出窗口，选择财务软件类型，开始转换, 点击确定后，提示转换的会计年月，这个期间可以按需要选择: 如果在操作的过程中出现错误提示 说明 SQLSERVER 数据库软件的服务名称或者连接的密码不正确，这个时候我们可以点击前端数据导入，然后选择下方窗口中的连接 SQLSERVER，点击连接，可以看到刚才转换的 SQLSERVER 文件，点击图中画圈处 选择正确的服务器名称和输入正确的连接密码后点击“设置”按钮，设置完毕后我们可以点击“连接测试”测试能否连接成功。如果 SQLSERVER 数据库的连接密码错误,我们可以通过下面的修改密码来修改。

　注:用友数据备份：ufdate.ba_ 改后缀名为 ufdate.rar,然后解压，再按以上步骤操作。

　*.mdf 文件的操作方法和*.bak 文件的操作方法是一样的。

　*.xls 文件是通过鼎信诺手工账取数的方法取出的 EXCEL 文件，选择填好数据的 EXCEL 文件后直接进入到数据导入界面 通过*.bak,*.mdf 文件还原的数据库我们只需要还原一次就可以了，如果这个文件包含多个年份的数据，那么我们只需要重新连接上这个数据库重新把数据转换成新的年月的就可以了。转换完毕后我们在前端数据导入的时候需要选择连接 SQLSERVER 的这种方式把数据导入到当前项目中来，而不需要去重新浏览选择文件。

　 如果是多个年度的项目(在建项时,选择了”上年年度”)，那么导入时会有一个选项 “从上年审计期间获取上期发生额”或者“从本年审计期间生成下年上期发生额”（系统已自动打勾）。

　数据导入成功后系统会弹出提示窗口.如果财务数据量很大，系统可能会处理一些时间。

　在凭证中生成对方科目是后台处理的，处理时会在状态栏和标题栏上显示出来,没有完成时，不能关闭系统；只有在凭证处理成功后，才能关闭系统。

　为确保财务数据的准确，从企业导出数据的同时，还应从财务系统中导出一张科目余额表，作系统数据与财务数据的核对用！

　数据初始化 选择“财务数据”菜单，系统进入到“数据初始化”窗口。其中科目信息处理、账账核对检查、设置科目类型、设置损益结转科目、设置本年利润科目、打开未审会计报表、计算数据等 7 项都是必做的。设置账龄区间、设置科目与核算项目关系初始化时可以不备，在做底稿之前的任意时点做都可以。

　 设置科目类型

　先点击“查看科目”按钮，查看企业科目设置情况，选择相应的科目类别，完成后点击“设置”。如果自动出现的与企业科目类型不一致，手动在科目类别下面选择与企业设置一致的类型。

　设置损益结转科目

　点击“选择科目”按钮，在企业的科目列表中选择“未分配利润-未分配利润”，确定，完成设置。

　设置账龄区间

　点击“账龄区间划分设置”按扭，弹出账龄区间的划分，可以按月、年设置，如图：

　注：帐龄区间的设置，可以在任何时点时点进行。如果已开了往来帐的底稿，再重新进行帐龄区间设置，也是有效的。

　科目与核算项目关系设置

　科目与核算项目关系设置，较鼎信诺 3.2 有所简化：只要在核算项目类型名称前的方框中打“√”即可，但与鼎信诺 3.2 相同的是：同一科目不能选择多个核算项目名称，否则，同样会出现明细帐多倍于总帐的情况,导致底稿中审定表与明细表不平。

　未审会计报表 1、会计科目与报表项目的对应 在“会计报表”中，选择“未审会计报表”，点击 系统开始自动建立被审计单位科目与报表项目的对应关系，比如：现金、银行存款和其他货币资金这三个科目会自动对应到 货 币 资 金 报 表 项 目 中 。

　也 可 以 将 科 目 余 额 表 中 明 细 科 目 与 报 表 项 目 作 对 应 。

　科目背景是绿色的表示已经建立了报表项目的对应关系；白色的表示还没有建立对应关系。没有对应关系的科目可以通过拖拽的方式建立对应关系。（选中要对应的会计科目，按住鼠标左键不动，拖拽到与之对对应的报表项目上放开鼠标）。

　删除某一会计科目与报表项目的对应关系，把鼠标放在该科目上点右键，点“删除与 XX 的对应关系”。

　当鼠标点击“报表对应项目”中的左边一个报表项目时，右边“被审计单位科目”中有和该报表项目有对应关系的科目变成蓝色的斜体字。

　如果对应关系全部搞乱了,点击最下方的 ，回到初始状态，重新进行对应关系的设置。

　注意：在“被审计单位科目列表”中用户可以用 Ctrl 或者 Shift 键配合鼠标左键选中多个科目通过拖动对应到“会计报表”的报表项目中。

　如果初始化做完后，添加了某会计科目，特别是一级科目，一定记得重新做会计科目与报表项目的对应。否则，报表会不正确。

　2、损益表获取上年数据

　一般情况下，多年帐套是自动会生成上期数的，但如果不是按顺序建帐等原因，造成没有上期数，可以在财务数据维护--生成上期发生额来获取上年数。

　如果是本年科目编码和上年的科目编码设置不一样或是手工帐导致无法生成上年数，可以在损益表中点击 ，通过手工录入报表上期数或者手工录入科目余额获取“上期金额”。

　3、损益表没有数据或是数据不对 现在 5.0 版本损益表取的是结转金额，规避了以前版本取发生额导致的损益表的错误（因借贷方记帐不规范导致发生额变化）。所以如果出现损益表没有数据或是数据不对的情况时，在主界面，找：财务数据--》标记结转凭证，查看所有的结转凭证有没有被标记上（系统会自动打上勾）把没有标记的给标记上，保存后，重新生成总帐，问题就解决了。

　4、报表数（期初、期未数）的填写

　报表数应是手工录入的企业报表数据，但是，如果经核对 企业报表数与系统取数一致的话，可以点击 ，系统会将帐面数自动填充报表数。

　如果帐面数与企业报表不一致，如企业报表已重分类等调整，我们就需要进行“账表差异调整”（操作方法将在后面做专题讲述）。

　5、未审现金流量表

　 手工填写。现金流量表试算平衡表，一部分会由系统自动生成，大部分还需手工分析填写。

　6、未审所有者权益变动表

　分两部分填写：

　( 1 ) 涉及到本年增减变动的部分：在”权益类科目明细帐”的最后一列里，把涉及到本年增减变动的明细在 L 列进行报表项目的对应。

　 （2）涉及到上年年未余额的调整部分：先做完调整分录，再到“权益类科目调整分录”的最后一列进行报表项目的对应。

　做完以上两步，本年的所有者权益变动表会自动完成。上年的所有者权益变动表，须手工填写。

　更新账套 更新账套是在当前的项目中已有预审数据，要导入的是终审数据（用终审数据覆盖预审数据，且保留预审时已做过的工作底稿）时，使用该功能。

　注意：不要使用前端数据导入功能代替更新账套功能，否则，预审时所做的工作底稿可能会丢失，比如抽凭、科目附加信息、明细表上的分类、帐龄等业务。

　重分类调整 重分类调整主要包括审计重分类调整和账表差异重分类调整。通过以下方式进入：

　1、选择菜单“审计调整\负值重分类调整”（如图：），系统弹出“负值重分类调整”窗口； 2、在未审报表中，选择某一项目，然后点击右键，弹出窗口如图：

　选中期初或期末重分类，系统会自动过滤出期初或期末余额小于零在要调整的科目上打“√”；双击对方科目栏，从弹出的科目列表中选择对方科目，然后点击“期初调整”或“期末调整”按钮。

　选择“自动对应”按扭，系统弹出窗口。如图：

　将右边的科目拖入到对方科目编号栏中。

　单击确定，弹出提示。

　就可以看到对方科目已经在下面的窗口中显示出来。

　然后选择“期初调整”或者“期末调整”，弹出提示。

　选择“是”或“否”（这个只是是否还显示对方科目，所以怎么选择都可以），再点击“关闭”，就完成了。

　注：1、自动对应：找不到对应的科目，系统会自动在对应的下一级科目中加入相应的科目。

　 2、如果要手动添加某一级科目，双击“对方科目”或“对方科目名称”下面的对应的单元格， 如下图，选择添加同级或下级科目后，点击确定。

　帐表差异调整

　 审计系统中，打开未审资产负债表的隐藏列，可以看到：其中：“帐面期未数”，是从企业财务软件中取到的数据，经过账表差异调整的数据“期末余额”才是底稿中的“未审数”。

　1、 从两种方式进入帐表差异调整：第一、审计调整---帐表差异调整；第二、进入未审会计报表，在 EXCEL 插件“调整”中选择“帐表差异调整”，如图：

　2 、 选择

　3、 点“添加调整分录” 4、 双击下图任一处：

　在弹出的窗体中输入或是选择调整原因、所属底稿、客户调整情况和未审调整原因，如图：

　然后在下面窗体中输入调整分录。

　要输入多笔调整分录可以点“添加”按钮，再点保存就即可。

　“将选中调整分录生成到期末”：将期初的调整分录生成到期末调整分录，用以确定期初调整对期末审定数的影响。

　“生成账表差异结转分录”：将审计调整的损益类科目对利润的影响额直接结转到“利润分配-未分配利润”科目中。

　审计调整分录维护 有几种方法进入调整分录界面：

　一、 通过各底稿的明细帐点右键进入； 二、 在功能界面：实施阶段程序-调整分录维护； 三、 通过菜单：审计调整-调整分录维护。

　在调整分录维护信息中填入调整分录，注意：

　1、“所属底稿”一定要写，否则在导出底稿时，接受方不能找到该调整分录。

　“所属表页“填写“明细表”，否则，该笔调整分录不会提取到所属底稿明细表的审计说明中。

　2、“同意调整”和“不同意调整”：选择了“不同意调整”，那么此笔调整分录将不在底稿中体现，在审计调整-未更正错报汇总表中。

　3、“将选中调整分录生成到期末”：将期初的调整分录生成到期末调整分录，用以确定期初调整对期末审定数的影响。

　4、如果选择生成审计调整结转分录，其调整的分录会自动结转到损益类科目中。“不参与计算”，用于损益结转的调整分录，系统会对自动结转的损益类科目打勾。

　 5、属于期初少记的，应在期初录入调整分录，然后使用“将选中的调整分录生成到期末”，系统会自动标记不影响本本期发生，这样审定本期发生额不发生变化，审定期未数发生变化。

　例：假设上年漏记一笔收入，本年审计时点仍然没有记。在审计系统中如何调整？ 答：（１）期初

　 借：应收帐款

　贷：主营业务收入

　 使用“生成审计调整结转分录”

　 借：主营业务收入

　（“不参与计算”打勾）

　贷：利润分配-未分配利润 （２）使用＂将选中调整分录生成到期未＂ 借：应收帐款

　 贷：利润分配-未分配利润

　 6、属上期发生额计入本期,期初做审计调整后,本期原分录应红字冲回,直接在“红字影响本期发生”打勾。审定本期发生额变化,审定期未余额不变化。

　例：假设上年漏记一笔收入，本年审计时点发现企业记在本年了。在审计系统中如何调整？ 答：

　借：应收帐款

　贷：主营业务收入

　 （“红字影响本期发生”打勾）

　使用＂生成审计调整结转分录＂ 借：主营业务收入

　（“不参与计算”打勾）

　贷：利润分配-未分配利润 7、多年数据滚调

　如果进行以前年度的调整，软件是找不到“以前年度损益调整”、“年初未分配利润”的，软件可以进行 的选择，当作是当年在当期操作，然后再利用 、 等功能调整。

　当然，这个操作的前提是，系统导入了被审计单位多年的数据。

　8、做调整分录时，发现企业没有这个科目 这种情况有两种方法解决：一个是在财务数据维护里，手工添加。

　另一个是在调整分录界面，双击科目，弹出科目列表，如下图，进行科目的添加操作：

　9、调整分录做完后，可用导入、导出调整分录保存、传递调整分录。

　计划实施的实质性程序 A-底稿向导：查看某一底稿的实质性程序，点击底稿名称即可 B-审计目标：系统自动读取 C-需从实质性程序获取的保证程度...