茶陵县2020年财政预算执行情况及2020年财政预算（草案）

　茶陵县2018年财政预算执行情况及2019年财政预算（草案）的报告 ——2019年2月16日在茶陵县第十七届人民代表大会第四次会议上

　茶陵县财政局

　 刘峥

　各位代表：

　受县人民政府委托，向大会报告我县 2018 年财政预算执行情况及 2019 年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

　一、2018 年财政预算执行情况 （一）一般公共财政预算执行情况 2018 年，全县一般公共财政总收入累计完成 129558 万元，占调整后年度计划 125407 万元的 103.31%，比上年实际（下同）完成数 144948 万元减少 15390 元，减幅 10.62%。其中：上划中央收入完成 46671 万元，占调整后年度计划 42735 万元的109.21%，增长 8.8%；上划省级收入完成 11636 万元，占调整后年度计划 10734 万元的 108.41%，增长 18.39%；地方收入完成 71251 万元，占调整后年度计划 71938 万元的 99.05%，减少25.57%。各征管部门收入完成情况是：税务局完成 108403 万元（其中教育费附加收入2015万元），占调整后年度计划104380

　 万元的 103.85%，比上年增加 8162 万元，增长 8.48%；财政局完成 21155 万元，占调整后年度计划 21027 万元的 100.6%，比上年减少 27452 万元，减幅 56.48%。

　县第十七届人大第三次会议批准 2018 年公共财政预算支出为 211291 万元，县第十七届人大常委会第十四次会议批准追加支出预算 42753 万元，加上上年结转 68920 万元（含预算稳定调节基金调入 41450 万元）、上级专项追加 96985 万元以及上级专项转移支付 91589 万元，全年公共财政预算支出组成指标为 511538 万元，比上年减少 3459 万元，减少 0.67%。全年公共财政预算实际支出 425746 万元，占预算支出组成指标的 83.22%，比上年净增 12759 万元，增长 3.08%。

　2018 年公共财政预算收支平衡情况是：地方收入 71251万元，返还性收入 6751 万元，上级补助收入 267966 万元，地方政府债券转贷收入 23742 万元，收回往来款 72 万元，盘活财政存量资金 10871 万元，调入资金 29796 万元，动用预算稳定调节基金 70750 万元，上年滚存结余 33355 万元，以上合计财力为 514554 万元；全年一般公共财政预算支出 425746 万元，安排预算稳定调节基金 44041 万元，地方政府债券转贷支出5342 万元，上解支出 1492 万元，支出合计 476621 万元；全年收支相抵，滚存结余 37933 万元，全部结转下年支出。

　（二）政府性基金预算执行情况 2018 年，县本级政府性基金收入累计完成 61225 万元，比

　 上年增加 50861 万元；政府性基金支出累计完成 35391 万元，比上年增加 21933 万元。政府性基金收支平衡情况是：政府性基金县本级收入 61225 万元，上级补助收入 4499 万元，地方政府专项债券转贷收入 13542 万元，上年滚存结余 6719 万元，以上合计财力为 85985 万元；全年实际支出 44448 万元，地方政府专项债券转贷支出 4742 万元，上解支出 16 万元，调出至公共财政预算 29796 万元，收支相抵，滚存结余 6983 万元，全部结转下年支出。

　（三）国有资本经营预算执行情况 2018 年，县本级国有资本经营预算收入 125 万元，全部缴入一般公共财政预算，支出 125 万元，全年收支平衡。

　（四）社会保险基金预算执行情况 2018 年，社会保险基金收入累计完成 83493 万元，为年度预算 80035 万元的 104.32%，比上年减少 13.1%；社会保险基金支出 83779 万元，为年度预算 76539 万元 109.46%，比上年减少 2.03%。社会保险基金预算收支平衡情况是：2018 年社会保险基金收入 83493 万元，上年滚存结余 58738 万元，收入合计142231 万元；社会保险基金支出 83768 万元，上解支出 11 万元，支出合计 83779 万元；收支相抵，当年滚存结余 58452 万元。

　（五）2018 年财政运行主要特点 1、财政收入在质量提升中超额完成。2018 年，全县一般公共财政预算收入一直按序时进度实现了均衡入库，全年累计

　 完成调整后年度计划的 103.31%，超额完成目标。其中：税收收入累计完成 108403 万元，首次突破 10 亿元大关，占年计划104380 万元的 103.85%，同比增长 14.3%，比市对县考核增长目标 11.3%超过 3 个百分点，税收收入占公共财政总收入的比重为 83.7%，比上年提高 20 个百分点，税收比重在株洲五县市排名第一，收入质量为历史最高水平；非税收入累计完成 21155万元，占调整后年计划21027万元的100.61%，同比减少57.8%，非税收入占公共财政总收入的比重为 16.3%，同比下降 18.25个百分点，地方一般公共预算收入中非税占比 29.6%，同比下降 22.68%，比市对县“地方一般公共财政预算收入中非税收入占比不超过 30%”的考核指标低 0.4 个百分点。乡镇财税收入完成进度理想，提前 2 个月超额完成了全年收入目标。

　2、财政保障在统筹兼顾中发力精准。2018 年，财政支出在首先保障“保工资，保运转，保民生”的“三保”需求基础上，重点向精准扶贫、防范风险、污染防治、调结构、供给端产业等领域倾斜，有力支持了全县经济和社会事业的发展。全年公共财政实际支出达 42.57 亿元，比上年增长 3.08%。其中，民生支出达 32.01 亿元，占公共财政总支出的 75.19%。全年统筹整合财政涉农资金 4.2 亿元，有力支持了“五个一批”、“八大工程”项目的实施，为全县顺利实现脱贫摘帽以及脱贫攻坚巩固提升提供了财力保障。

　3、财政管理在改革创新中绩效增强。部门预算实现了全

　 覆盖，零基预算全面执行到位。财政预决算公开进一步精细化。预算绩效评价制度创新，建立了社会中介机构第三方评价机制，对 37 个 200 万元以上重点专项资金项目进行了绩效目标申报，总金额达 2.5 亿元，对 2017 年度 39 项 2.49 亿元重点项目资金使用进行了绩效评价。建立了扶贫资金预算执行动态监控、转移支付资金预算执行动态监控、财政预算执行动态监控系统。采取“互联网+监督”方式，对扶贫资金进行了上线公开监督。财政专户资金存款保值增值措施创新盘活，实现财政国库资金存款利息 2140 万元，比上年增长 8.7%。向上级财政争取政府置换债券资金 6492 万元，减少银行融资利息支出 195万元。政府债务风险防范化解工作有序推进，制定了政府性债务风险化解方案和政府隐性债务化解方案，分年度明确了化债目标和措施。投融资平台公司转型改革稳步实施，5 个平台公司顺利整合重组为 3 个，新组建公司的运营架构已基本完成。乡镇财政管理体制改革进一步深化，出台了《关于完善乡镇（街道）财政管理体制的通知》（茶办〔2018〕78 号）。

　2018 年财政工作取得了新的成绩，但财政运行仍面临诸多问题。主要体现在：一是县域税源仍然不优不强，财税收入持续增长的压力在短期内难以缓解；二是“三保”、“三大攻坚战”、基建补短板等领域的刚性支出需求越来越高，财政支出压力有增无减；三是专项资金绩效评价有待进一步走深走实；四是我县为债务风险提示区，风险虽然可控，但化债工作任重道远。

　 二、2019年财政预算草案 2019 年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会及全国全省财政工作会议精神，优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，坚持新发展理念，收入预算坚持实事求是、稳中求进，致力于保质量、保均衡；支出预算坚持量入为出、量力而行，致力于保工资、保运转、保重点民生；建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；财政资金投向致力于公开、公平、公正。

　根据上述指导思想，2019 年全县财政预算拟作如下安排：

　（一）一般公共财政预算收支安排 2019 年，全县一般公共财政预算收入法定目标拟定为13.86 亿元，比上年实际完成数 12.96 亿元增加 0.9 亿元，增长7%。其中：地方收入 74521 万元，增长 4.59%；上划中央收入51333万元，增长9.99%；上划省级收入12796万元，增长9.97%。税收收入计划为 119250 万元，比上年实际完成数 108403 万元增加 10847 万元，增长 10.01%，税收收入占一般公共财政预算总收入的比重为 86%（附表一）。

　根据一般公共财政预算收入计划测算，我县 2019 年一般公共预算财力为 226372 万元（地方财政收入 74521 万元，上级补助基数财力 80297 万元，政府性基金预算调入 50000 万元，国有

　 资本经营预算调入一般公共财政预算 125 万元，收回垫付财政扣款 4402 万元，清理盘活财政存量资金 12027 万元，动用预算稳定调节基金 5000 万元），加上上年结转指标 34514 万元和上级专项转移支付指标 156075 万元，2019 年全县一般公共财政预算支出财力预计为 416961 万元。

　2019 年县本级一般公共财政预算拟安排支出 224863 万元，加上上年结转支出 34514 万元和上级专项支出 156075 万元，支出总规模预计为 415452 万元（附表二），加上上解支出 1500万元，全年收支相抵，实现收支平衡、略有结余，结余 9 万元。

　2019年，县本级一般公共财政预算拟安排支出224863万元，比上年安排数 211291 万元增加 13572 万元，增长 6.42%。其中：安排人员经费 110180 万元，占年度公共财政总预算的 49%，比上年增加 9856 万元，增长 9.82%；安排公用经费 13900 万元，占年度公共财政总预算的 6.18%，比上年减少 4377 万元，减幅23.95%；安排项目经费 100783 万元，占年度公共财政总预算的44.82%，比上年增加 8093 万元，增长 8.73%。具体安排情况是：

　：

　1 、一般公共服务支出 30846 万元，比上年年初预算（下同）增加 1092 万元。主要项目为：尾矿库清库销号前期工作经费 228.9 万元，基层老干部生活补助 200 万元，离任支村“两委”成员生活补助 700 万元，城镇社区（居委会）补助 240 万元，农村居委会 225 万元，村（居委会）主干考核奖励 157 万元，网格化社会管理专项经费 600 万元，乡镇、街道（含社区）

　 统计工作经费 106 万元，各项统计调查专项经费 100 万元，第四次全国经济普查工作经费 120 万元，乡镇财政建设和管理经费 100 万元，政府投资评审项目专项经费 400 万元，预算绩效评价管理专项经费 100 万元，税收征收经费 1250 万元，税收目标管理考核经费 250 万元，纪检监察办案专项经费 135 万元，巡察办工作经费 100 万元，招商引资专项经费 110 万元，工业贷款贴息经费 200 万元，粮食储备专项经费 129 万元，市场监督管理专项经费 150 万元，质量技术监督与检验检疫经费 130万元，代表建议承办专项经费 200 万元，政务中心办公场所租赁费 200 万元，信访中心工作经费 200 万元； 2 、国防支出 321 万元，比上年增加 9 万元。主要项目为：民兵训练经费 50 万元，兵役征集经费 50 万元； 3 、公共安全支出 10013 万元，比上年增加 113 万元。主要项目为：消防器材购置及车辆运行经费 55 万元，平安城市监控系统租赁经费 54 万元，巡防大队搬迁装修改建经费 172 万元，一村一辅警驻村警务室建设经费 234 万元，普法专项经费 62 万元，社区矫正购买服务经费 48 万元，禁毒专项经费 200 万元； 4 、教育支出 60769 万元，比上年增加 2661 万元。主要项目为：危房改造资金 130 万元，救助贫困学生 450 万元，教师培训经费 387.3 万元，义教基金专项资金 200 万元，罗霄山片区农村学校人才津贴 677 万元，校车补助县财政配套经费 100万元，原中小学民办教师和代课老师一次性补偿经费 359.5 万

　 元，原中小学民办教师和代课老师生活困难补助县财政配套190.7 万元，义务教育代课教师经费 400 万元，义务教育学生饮水费 150 万元，教育基础设施建设专项经费 3359 万元，主体班培训经费 110 万元； 5 、科学技术支出 2382 万元，比上年减少 2079 万元。主要项目为：促进工业企业发展资金 1000 万元，推进新型工业化发展资金 100 万元，烤烟生产扶持资金 880.6 万元，农业科技发展资金 100 万元； 6 、文化旅游体育与传媒支出 2926 万元，比上年减少 107万元。主要项目为：文化旅游产业引导资金 200 万元，茶陵县美食文化节经费 50 万元，全民健身事业经费 31 万元，茶陵手机报发行经费 30 万元，新闻节目制作录制创优奖 100 万元； 7 、社会保障和就业支出 18880 万元。比上年增加 8821 万元。主要项目为：兑现目标管理经费 300 万元，烈士陵园管理经费 143 万元，残疾人两项补贴 260 万元，村（居委会）老年协会活动经费 115.5 万元，80-89 岁高龄生活补助 320 万元，丧葬费和一次性抚恤金 1800 万元，义务兵优待经费 100 万元，退役士兵安置经费 240 万元，残疾人就业保障金 200 万元，最低生活保障经费 200 万元； 8 、卫生健康支出 11038 万元，比上年减少 299 万元。主要项目为：农村计划生育奖励扶助金 189.91 万元，国家孕前免费优生健康检查项目经费 165.15 万元，计生无偿服务经费 135

　 万元（含乡镇 120 万元），计划生育特别扶助金 153.25 万元，城镇独生子女父母奖励金 144.24 万元，创卫迎国检复审爱卫工作经费 150 万元，取消药品加成财政专项补助 112.6 万元，三大公立医院公卫补助 300 万元，乡镇卫生体制改革补助 4077.68万元，虎踞、严塘、洣江三个卫生院新建项目建设经费 100 万元，乡镇卫生院基础设施建设 100 万元，村卫生室补助 180 万元，老年乡村医生困难补助 160 万元，基本公共卫生服务配套550.54 万元，城乡医疗救助 120 万元，农村妇女“两癌”筛查101.88 万元； 9 、节能环保支出 3855 万元，比上年减少 1504 万元。主要项目为：环境治理及污水处理经费 1000 万元，垃圾场运营经费 200 万元，洮水水库生态保护 500 万元，全国第二次污染源普查经费 120 万元，环境污染应急能力建设和应急处理经费300 万元，国家重点生态功能区监测评价及考核经费 100 万元，老垃圾场转运工程 350 万元，森林防火专项经费 130 万元，封山育林管护专项经费 100 万元，森林植被恢复费 450 万元； 10 、城乡社区支出 7937 万元，比上年减少 358 万元。主要项目为：政府购买施工图审查费 150 万元，房产局取消收费补助200 万元，保障性住房后续管理经费 125 万元，环卫清扫专项经费 1295 万元，路灯电费及维护费 550 万元，控拆违专项经费 100万元，城市基础设施改造经费 1000 万元，市政维护预备费 200万元，绿化预备费 100 万元，新城区建设项目 1000 万元；

　 11 、农林水支出 29494 万元，比上年增加 2478 万元。主要项目为：产权制度改革经费 700 万元，农村饮水安全工程维修养护资金 350 万元，农村环境综合整治 450 万元，新农村建设资金 200 万元，农村人居环境整治工作经费 200 万元，农村道路建设及维护资金 500 万元，乡镇（街道）、村转移支付补助 5000 万元，创业担保贷款个人微利项目贴息 100 万元，云阳国有林场改革资金 700 万元，自然保护区工作经费 100 万元，总体规划修编调规专项经费 200 万元，洮水水库移民后期发展资金 500 万元，农田水费减免补助资金 234 万元，四大灌区水利设施维护和管理资金 200 万元，贫困劳动力跨区域务工交通补助 473.1 万元，健康扶贫资金 200 万元，贫困户及特殊群体城乡居民医疗保险财政补助 1565.76 万元，健康扶贫一站式结算财政兜底资金 1300 万元，黄牛产业发展资金 200 万元，“茶陵三宝”产业发展资金 100 万元，茶叶产业发展资金 200 万元，茶花产业培育引导资金 100 万元，楠竹开发补助资金 200 万元，油茶开发补助资金 500 万元，扶贫专项工作经费 200 万元，扶贫特惠保 355 万元，兑现乡镇（街道）税收分成 5000 万元，国有农场税费改革转移支付补助 173 万元； 12 、交通运输支出 4557 万元，比上年减少 85 万元。主要项目为：交通局取消收费补助 341 万元，公交车补助 120 万元，交通事业发展专项 196 万元，岛际水运（含乡镇 15.75 万元）120 万元，三治三保专项整治经费 200 万元，农村公路养护专

　 项 725 万元，国省干线公路养护专项 600 万元，危桥改造县奖补资金 150 万元； 13 、资源勘探信息等支出 6535 万元，比上年增加 3678 万元。主要项目为：安全生产监管经费 180 万元，产业发展基金1000 万元，兑现园区体制结算资金 5000 万元； 14 、商业服务业等支出 527 万元，比上年减少 102 万元； 15 、自然资源海洋气象等支出 1943 万元，比上年减少 225万元。主要项目为：矿山环境及地质灾害治理资金 100 万元，国土收入征收考核经费 200 万元，国土项目前期费（含规划、测量、鉴定）150 万元，第三次全国土地调查经费 300 万元； 16 、住房保障支出 2600 万元，比上年增加 1600 万元，主要是安排用于保障性住房专项资金； 17出 、灾害防治及应急管理支出 489 万元，比上年增加 11万元； 18 、预备费 2500 万元，比上年减少 200 万元； 19 、其他支出 8068 万元，比上年减少 7693 万元。主要项目为：工资滚动晋级 200 万元，争资立项前期工作经费 200 万元，公务用车平台公司运行经费 807.5 万元，公务交通补贴 2300万元，乡镇（街道）人员工作补贴扩面 500 万元，非税收入安排的成本返还支出 4000 万元； 20 、债务还本支出 5050 万元，比上年减少 2112 万元； 21 、债务付息支出 14134 万元，比上年增加 7657 万元。

　 （二）政府性基金预算 政府性基金预算是对依照法律、行政法规在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算编制根据基金项目收入和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

　2019年拟安排政府性基金收支预算108599万元（附表三）。具体为：国有土地使用权出让收入（支出）107239 万元，农业土地开发资金收入（支出）60 万元，城市基础设施配套费收入（支出）1000 万元，污水处理费收入（支出）300 万元。

　（三）国有资本经营预算 国有资本经营预算是对国有资本收益做出安排的收支预算。国有资本经营预算编制按照“收支平衡”的原则，不列赤字。对上缴财政的国有资本经营收入，可将资金调入一般公共财政预算统一安排支出。

　2019 年拟安排国有资本经营收支预算 9170 万元（附表四）。其中：收入预算计划为其他国有资本经营收入 9170 万元；支出预算主要为茶陵县洣水棚改投资有限公司 317 万元、茶陵县洣水投资发展集团有限公司 6299 万元、茶陵县洣水产业投资发展有限公司 754 万元、茶陵县自来水公司 1500 万元、龙下灌区管理局 175 万元、调出至一般公共财政预算安排支出 125 万元。

　（四）社会保险基金预算 社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排

　 和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡，略有结余。

　2019 年，全县社会保险基金预算拟安排情况是（附表五）：县本级社会保险基金预计收入90325万元，上年滚存结余58452万元，财力合计148777万元；本级社会保险基金预计支出87344万元；收支相抵，预计当年滚存结余 61433 万元。

　三、2019 年财政预算安排主要特点 2019 年财政预算编制，严格按照《预算法》等有关法律法规和国家相关政策要求，以党的“十九大”提出的“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度”为指引，坚持“实事求是、统筹兼顾、勤俭节约、科学理财、民生优先、注重绩效”的原则，以促进全县经济和社会各项事业发展为出发点，力求科学、公平。其特点主要有以下几个方面：

　（一）支出结构调优。根据中央对地方政府财政保障总体要求，2019 年全县财政预算着力于优化支出结构，压减一般性支出，重点突出保障“保工资、保运转、保民生”的支出需求。加大涉农资金统筹整合力度，建立健全多元投入保障制度，支持一体化推进巩固脱贫、农村人居环境整治、乡村振兴工作。通过扶持做大新型农业经营主体、加快建设美丽乡村等方式，不断改善农村面貌、提高农民生活质量。突出风险防控，着力化债控增量，坚持守住“两条底线”。积极落实化债方案，坚决

　 做到隐性债务不新增、借新还息不发生、“三保”资金不断链。

　（二）收入质量调实。继续做优收入结构，公共财政收入中税收比重力争达到 86%以上，地方收入中税收比重争取达到74%左右，确保财政收入质量继续提高。按此计划，2019 年我县地方收入中税收收入将达 5.5 亿元。

　（三）支出安排调效。致力于优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，全县一般性支出压缩 5个百分点，共压减一般性支出近 400 万元。一是结合上年预算执行情况安排预算。2018 年底，对单位所有结余资金进行了清理，本级预算结余和 2016 年以前（含 2016 年）的上级补助结余资金全额收回，对上年预算执行过程中结余额度较大的，2019 年预算安排时进行压减。二是完善非税收入预算安排。对单位的非税收入预算按前三年执行情况进行测算，确定单位2019 年度非税收入计划，并由县政府分管县领导分线包联单位组织调度。实行年度收入执行情况与年度预算安排挂钩，对收入完成不到位的扣减下年度预算。同时核定其征收成本，成本之外由财政进行统筹。三是完善项目预算支出安排。财政支出在保重点、惠民生、促发展三个方面增加，严格执行项目预算安排要求，对没有文件依据的一律不予安排，有文件依据的按照项目“轻重缓急”进行安排，优先保障民生项目和脱贫攻坚项目，严禁跨年度和超预算安排项目资金，确保资金安排与项目进展一致性，提高项目资金预算到位率。

　 （四）基本保障调强。为体现公共财政预算“保工资、保运转、保基本民生”的原则，2019 年公共财政预算安排保基本、保运转经费达 124080 万元，占总支出的 55.18%，较上年增加5479 万元，增长 4.6%，特别是人员经费安排达到了 110180 万元，比上年增加 9856 万元。

　各位代表，2019 年的财政预算经过各相关部门的收集、整理和审核，基本能实现收支平衡。但受财力制约，部分项目不能保障到位或完全保障到位，还存在一些问题和不足。一是收支矛盾较为突出。近几年受调资及政策性支出增加、上级新增财力增长有限、新增债券和债券置换额度趋于饱和等因素影响，财政收支平衡保障难度越来越大。二是支出保障压力增大。编制 2019 年预算时部门申报的保障需求额度达到了 37 亿元，而可供安排的财力只有 22 亿元，压减了近 15 亿元的支出项目，大部分项目保障只能继续依靠各部门争取上级专项资金等方式进行解决。三是项目安排还有待完善。部分项目因缺少对上级政策的了解，或者专业性较强，预算编制很难在短时间内做到精准，只能有待在预算执行过程中加以完善。

　各位代表，2019 年，我们将在县委的正确领导下，在县人大依法监督及县政协民主监督和支持下，坚定信心，创新作为，扎实工作，努力完成全年财政收支目标，为茶陵建成更高水平全面小康社会和湘赣边界中心县做出积极贡献！

　 附表一：

　2019 年一般公共财政收入预算(草案)表 单位：万元 收

　入

　项

　目 2018年预算数 2018年实际完成数 2019年收入计划数 比上年完成数增减额 比上年完成数增减％ 财政总收入

　125407

　129558 138650 9092 7.02

　其中：税收收入 104380 108403 119250 10847 10.01

　 非税收入 21027 21155 19400 -1755 -8.3 税收收入占财政总收入的比重 83.2 83.7 86 2.3 2.79 一、地方收入

　71938 71251 74521 3270 4.59

　（一）税收收入 50911 50096 55121 5025 10.03 （二）非税收入 21027 21155 19400 -1755 -8.3 二、上划中央收入

　42735 46671 51333 4662 9.99 三、上划省级收入

　10734 11636 12796 1160 9.97

　 税务部门征收 106000 110418 121450 11032 9.99

　 财政部门征收 19407 19140 17200 -1940 -10.14

　 附表二：

　2019 年一般公共财政支出预算（草案）表 单位：万元

　支

　出

　项

　目

　2019 年预算 本级预算 上级专项 上年结转 合计 1、一般公共服务支出 30846

　1501

　2632

　34978

　2、国防支出 321

　321

　3、公共安全支出 10013

　2374

　1753

　14141

　4、教育支出 60769

　15770

　692

　77231

　5、科学技术支出 2382

　425

　732

　3539

　6、文化旅游体育与传媒支出 2926

　436

　688

　4050

　7、社会保障和就业支出 18880

　36924

　3695

　59499

　8、卫生健康支出 11038

　31824

　441

　43304

　9、节能环保支出 3855

　1573

　2384

　7812

　10、城乡社区支出 7937

　410

　1944

　10290

　11、农林水支出 29494

　43448

　5161

　78103

　12、交通运输支出 4557

　5910

　1793

　12261

　13、资源勘探信息等支出 6535

　908

　1049

　8492

　14、商业服务业等支出 526

　216

　1916

　2658

　15、自然资源海洋气象等支出 1943

　6326

　1753

　10022

　16、住房保障支出 2600

　7813

　800

　11213

　17、灾害防治及应急管理支出 489

　105

　 594

　18、预备费 2500

　2500

　19、其他支出 8068

　112

　7079

　15258

　20、债务还本支出 5050

　5050

　21、债务付息支出 14134

　14134

　一般公共财政预算支出合计 224863

　156075

　34514

　415452

　 附表三：

　2019 年政府性基金收支预算(草案)表 单位：万元

　收

　 入 支

　出 项

　目 金额 项

　目 金额

　 一、城乡社区支出

　108599 1、国有土地使用权出让收入 107239 1、 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（国土局）

　107239 2、农业土地开发资金收入 60 2、 农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出（国土局）

　60 3、城市基础设施配套费收入 1000 3、城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出（住建局）

　1000 4、污水处理费收入 300 4、 污水处理费及对应专项债务收入安排的支出（污水处理厂）

　300 政府性基金收入合计

　108599 政府性基金支出合计

　108599

　 附表四：

　2019 年国有资本经营收支预算(草案)表 单位：万元 国有资本经营预算收入 国有资本经营预算支出 预算科目 金额 预算科目（支出项目名称）

　金额 一、本年收入 9170 一、本年支出 9045 利润收入

　1、茶陵县洣水棚改投资有限公司 317 国有股股利、股息

　2、茶陵县洣水投资发展集团有限公司 6299 国有产权转让收入

　（1）茶陵县犀城建设发展有限公司 229 清算收入

　（2）茶陵县国有资产经营有限责任公司 5900 其他国有资本经营收入 9170 （3）茶陵县云阳房地产开发有限公司 170

　 3、茶陵县洣水产业投资发展有限公司 754

　 4、茶陵县自来水公司 1500

　 5、茶陵县龙下灌区管理局 175

　 二、转移性支出 125

　 二、上年结余

　三、结余

　收入预算合计 9170 支出预算合计 9170

　 附表五：

　2019 年社会保险基金收支预算(草案)表

　单位：万元 项

　目 合计 城乡居民基本养老保险基金 机关事业单位基本养老保险基金 职工基本医疗保险基金 城乡居民基本医疗保险基金 工伤保险基金 失业保险基金 生育保险基金 一、收入 90325 13777 24776 9511 40060 1245 351 605

　 1、保险费收入 40498 2655 14529 9361 11838 1233 293 588

　 2、利息收入 593 116 12 150 240 12 47 17

　 3、财政补贴收入 49210 10994 10235

　27982

　4、委托投资收益

　 5、其他收入 3 3

　 6、转移收入 20 9

　 11

　7、省级

　 8、中央

　 二、支出 87344 10348 24776 10725 39689 1205 149 451

　 1、社会保险待遇支出 84551 10345 24776 10725 36999 1198 57 451

　 2、其他支出

　 3、转移支出 4 3

　 1

　4、中央

　 5、省级

　 三、本年收支结余 2981 3429

　-1214 371 39 202 154 四、年末滚存结余 61433 30733 4858 7712 11262 1052 3424 2392

　 附表六：

　茶陵县 2019 年“三公”经费预算情况表 单位：万元

　项目 预算情况 2018 年预算数 2019年预算数 增（减）% 三公经费支出总计 4943 4933 -0.20

　 其中：财政拨款 2818 2811 -0.25

　1、公务接待费 3070 3062 -0.26

　 其中：财政拨款 1745 1740

　 2、公务用车购置及运行维护费 1870 1868 -0.11

　 其中：财政拨款 1070 1068 -0.19

　 (1)公务用车运行维护费 1870 1868 -0.11

　 其中：财政拨款 1070 1068 -0.19

　(2)公务用车购置费

　其中：财政拨款

　 3、因公出国（境）费用 3 3 0.00

　其中：财政拨款 3 3 0.00

　备注：三公经费与上年减少 10 万，减幅为 0.2%。

　 附表七：

　2019 年一般公共财政支出预算（草案）表 单位：万元 项目

　代码

　501

　502

　503

　504

　505

　506

　507

　509

　510

　511

　512

　514

　599

　总计 机关工资福利支出 机关商品和服务支出 机关资本性支出（一）

　机关资本性支出（二）

　对事业单位经常性补助 对事业单位资本性支出 对企业补助 对个人和家庭的补助支出 对社会保障基金的补助 债务利息及费用支出 债务还本支出 预备费及预留 其他支出 一、一般公共服务支出 34979 14915 14926 280

　 3109

　 1749

　 二、国防支出 321 86 235

　 三、公共安全支出 14141 5588 7735 389

　 429

　 四、教育支出 77231

　 66115 3527

　 6939

　 650 五、科学技术支出 3539 43 2855

　 541

　 100 六、文化旅游体育与传媒支出 4050 477 1588

　 1765

　 220

　 七、社会保障和就业支出 59500 757 6529

　 455

　 200 6250 36924

　 8385 八、卫生健康支出 43304 4765 6896

　 9290

　 3003 17270

　 2080 九、节能环保支出 7812 327 980

　 2566

　 3939 十、城乡社区支出 10290 1607 429

　 1000 4016

　 227

　 3011 十一、农林水支出 78103 3679 39042

　 19778

　 927

　 14677 十二、交通运输支出 12261 596 7182

　 1335 700

　 334

　 2114 十三、资源勘探信息等支出 8492 715 2022

　 5000 69

　 686 十四、商业服务业等支出 2658 385 1190

　 279

　 804 十五、自然资源海洋气象等支出 10022 926 1621

　 65

　 7410 十六、住房保障支出 11213

　 2500

　 8713

　 十七、灾害防治及应急管理支出 594 105 489

　 十八、预备费 2500

　 2500

　 十九、其他支出 15258

　 15258

　 二十、债务还本支出 5050

　 5050

　 二十一、债务付息支出 14134

　 14134

　 支出总计 415452 34971 93719 669 3500 109035 4227 5200 29139 54194 19184 0 17758 43856

　 附表八：

　茶陵县财政局 2019 年一般公共财政预算财力测算表 单位：万元

　项

　 目 2018年年初财力 2019年年初财力 财力 变化 说

　 明 一、地方收入

　101631 74521 -27110 根据 2018年收入完成数为 12.9558亿初步测算 2019年收入目标为 13.8650亿，增长 7%，地方收入为 74521万元。

　二、上级补助收入

　73784 80297 6513

　（一）返还性收入

　6748 6748

　 1、增值税和消费税税收返还收入 2143 2143

　根据 2015年返还数为基数 2、所得税基数返还收入 1401 1401

　 3、成品油价格和税费改革税收返还收入 1066 1066

　湘财预[2015]179号，含农村公路养护专项资金 725万，替代性支出 237万，拖摩费基数 104万， 4、营改增后基数返还 933 933

　以 2014年 1-12月营业税为基数 5、其他税收返还 1205 1205

　省直管县改革增值税上划基数 388万元；营业税上划基数 647 万元；城镇土地使用税上划基数 170 万元； （二）一般性转移支付收入

　67036 73549 6513

　1、均衡性转移支付 33049 35140 2091 湘财预[2018]223号 36357万元（含1217万元定向机关事业单位养老保险基金专项补助，拨入专户），含（湘财预[2018]221号 3308万元基数补助调资补助）

　2、县级基本财力保障机制奖补资金 9732 9732

　湘财预[2018]223号 9732万元， 3、国家重点功能生态区转移支付 3468 3468

　湘财预[2018]223号 3468万元， 4、调整工资转移支付 8479 8479

　湘财预[2017]161号 8479万元 5、年终一次性奖金转移支付 386 386

　湘财预[2017]161号 386 万元

　 茶陵县财政局 2019 年一般公共财政预算财力测算表 单位：万元

　项

　 目 2018年年初财力 2019年年初财力 财力 变化 说

　 明 6、2002年农村税费改革转移支付资金 2026 2026

　株财预字[2002]18 号，农村税费改革转移支付资金 2100万元，减去民兵训练 55万元和取消屠宰税而减少的畜禽改良支出 19万元，实际补助 2026万元。

　7、免征农业税及取消烟叶外农业特产税转移支付 2718 2718

　湘财预[2005]183号 2602万元/湘财预[2005]198号 116万元 8、国有农林场税费改革转移支付资金 173 173

　湘财预[2008]200号 9、2010年义务教育实施绩效工资补助资金 1220 1220

　湘财预[2010]196号 10、村级组织运转经费补助 837 837

　湘财预[2009]157号 264万元/湘财预[2012]53号 185万元/湘财预[2013]141号 175 万元，湘财预[2015]141 号 105 万元，湘财预[2016]137 号 108 万元 11、工商部门停征两费转移支付收入 132 132

　株财预[2009]35 号 12、社区运转补助资金 60 60

　湘财预[2014]86 号60万， 13、降低育林基金征收标准后财政减收补助 248 248

　湘财预[2010]250号 14、产粮大县奖励资金

　3400 3400 2019年政策为按需整合。（预拨 2019年产粮大县奖励资金（用于精准扶贫）3400万元）

　15、2009年市对县专项转移支付补助基数 578 578

　 16、中央及省公共卫生与基层医疗卫生事业单位绩效工资 210 210

　计生系统补助 23.6万元；疾控、卫监、妇幼、其他卫生机构补助 36.2万元；基层医疗卫生机构 150.4万元 17、老年乡村医生生活困难补助资金 38 38

　湘财预[2015]73 号37.9万元， 18、乡镇（公社）老放映员生活困难补助资金

　7 7 湘财预[2016]67 号7万元， 19、原中小学民办教师和代课教师生活困难补助资金

　134 134 湘财预[2016]146号

　 茶陵县财政局 2019 年一般公共财政预算财力测算表 单位：万元

　项

　 目 2018年年初财力 2019年年初财力 财力 变化 说

　 明 20、罗霄山片区人才津贴

　737 737 湘财预[2017]1 号 21、结算补助收入 556 556

　 其中：（1）下放支出基数 370 370

　原基数 147.3 万元/湘财(91)预字第 329号文 64.5 万元/湘财(92)预字第 217号文 57.51 万元/株财预发(96)第 174号文-6.21万元/株财商发(97)第 132 号文 107万元

　（2）价改列支出 4 4

　（3）固定资产投资方向调节税 40 40

　 (4)06年及以后年度退耕还林财政减收转移支付 113 113

　湘财预[2007]3 号

　（5）其他补助基数 29 29

　 22、企事业单位划转补助收入 2042 2042

　 其中：(1)湘东钨矿关闭破产后移交学校公安机构补助 81 81

　湘财企[2007]12 号

　 (2)湘东钨矿转移支付补助 219 219

　湘财企[2006]54 号

　 (3)原湘东钨矿子弟学校退休教师待遇差额经费补助基数 35 35

　湘财企[2007]64 号

　 (4)中央下放关闭破产独立矿山企业留守机构移交县市管理后增加经费基数 141 141

　株财企[2008]1 号

　 (5)药材下放收入 -9 -9

　 (6)石油上划收入 16 16

　 茶陵县财政局 2019 年一般公共财政预算财力测算表 单位：万元

　项

　 目 2018年年初财力 2019年年初财力 财力 变化 说

　 明

　 (7)冶金“三税”上划收入 97 97

　 (8)食品药品监督管理局下划基数 56 56

　湘财社[2010]30 号

　 (9)工商局下划基数 1197 1197

　湘财行[2015]81 号1197万元

　 (10)质监局下划基数 202 202

　湘财行[2015]78 号202万元

　 (11)耕地占用税减免补助 4 4

　 (12)核减 95-20年耕地农业税基数 2 2

　株财农税[2002]64 号 23、老少边穷转移支付收入（革命老区转移支付）

　1084 1228 144 湘财预[2018]223号 1228万元， 24、新增上级转移支付财力

　 三、8 2018 年省转贷县政府债券资金（新增债券）

　四、8 2018 年省转贷县政府债券资金（置换债券）

　五、国有资本经营预算调入

　115 125 10 龙下局上缴利润 六、政府性基金预算调入

　 50000 50000 土地收入调入公共财政预算 七、收回垫付财政扣款

　7968 4402 -3566 收回财政垫付平台公司利息 八、清理盘活财政存量资金

　 12027 12027

　九、动用预算稳定调节基金

　29300 5000 -24300

　收入合计

　212798 226372 13574

　一、8 2018 年预计上解支出项目

　1500 1500

　 二、年初预算安排支出

　211291 224863 13572

　支出合计

　212791 226363 13572

　财力结余

　7 9