苏州供电公司预算审批和下达

　苏州供电公司 预算审批和下达

　1. 范围 本流程适用于苏州供电公司年度预算最终审批和下达的工作。

　2. 控制目标 确保年度预算的严肃性和可操作性；确保年度预算对业务工作的约束性；明确下达预算考核的内容和目标值。

　3. 主要涉及部门

　 总经理办公会

　 预算管理委员会

　 苏州公司各职能部门

　 各县公司

　 4. 主要前提和假设

　 预算指标必须与绩效考核指标挂钩，预算下达落实到各部门和县公司

　 5. 主要控制点

　  财务与产权管理部主任审核年度总预算草案

　 预算管理委员会审核调整总预算草案和考核指标

　 总经理办公会审批并决定最终的预算案和考核指标

　 各部门主任和县公司总经理承担部门/公司年度预算的指标责任

　 总经理与各县公司及各部门签署经营责任承包书，明确年度预算考核指标

　6. 流程说明

　9.1.1.4 预算审批和下达预算管理委员会 财务与产权管理部 总经理办公会预算管理专责根据资产负责预算 损益预算 现金流预算和公司考核要求设定各项考核指标预算值 2 考核指标预算表预算管理专责将预算草案和考核指标预算表上报预算管理委员会 2 总预算草案考核指标预算表开始预算管理委员会审核草案与考核指标预算表 3 总预算草案 经讨论 考核指标预算表 经讨论 总经理办公会讨论确定下年度预算案和各项考核指标值 4 总预算案预算管理委员会将预算案和各项考核指标下达到本部各部门(5)预算管理专责协助编制经营责任承包书(5)总预算案考核指标苏州公司各部门 县公司各单位总经理签订经营责任承包书(5)总经理工作部编制经营责任承包书(5)预算管理专责根据资本性支出预算 损益预算和现金流预算 按照一定的原则编制资产负债预算 并报部门主管经理审核通过 1 预算管理专责将预算案输入系统(6)考核指标将预算下达给各部门(6)将预算下达给县公司(6)部门主任签订经营责任承包书(5)

　 步骤

　说明

　负责人

　输出

　1.完成预算初稿编制工作 1.1 根据资本性支出预算、损益性预算、现金流量预算编制资产负债预算 财务与产权管理部预算总预算草案

　步骤

　说明

　负责人

　输出

　1.2 完成总预算草案的编制 1.3 财务与产权管理部主任审核预算初稿 员 财务部主任 2.完成考核指标预算初稿编制工作 2.1 根据各项年度预算和公司考核要求编制考核指标预算表初稿 2.2 财务与产权管理部主任审核考核指标预算表初稿 财务与产权管理部预算员 财务部主任 考核指标预算表初稿 3.预算管理委员会完成审核 3.1 预算管理委员会讨论年度预算及考核指标 3.2 预算管理委员会完成对年度预算及考核指标的审核 预算管理委员会

　4.总经理办公会完成审批 4.1 预算管理委员会将经审核的年度预算及考核指标提交总经理办公会 4.2 总经理办公会审批年度预算及考核指标 预算管理委员会

　总经理办公会

　5.预算和指标的下达 5.1 预算管理委员会将年度预算及考核指标通知总经理工作部 5.2 总经理工作部在财务与产权管理部预算员的协助下，根据预算管理委员会审批通过总预算案和预算考核指标，拟定经营责任承包书，并与苏州公司各部门及各县公司负责人签订经营承包责任书 预算管理委员会

　总经理办公会

　 6.预算下达 6.1 在系统中输入并确认正式预算 6.2 将分解后的预算下达给苏州公司各部门和下属县公司 财务与产权管理部

　7. 主要涉及文档/信息流程

　文档名称

　编制部门/ / 人员

　主要内容

　联数

　提交部门/ / 人员

　提交时限/ / 频率

　总预算案 财务与产权管理部 年度预算案 多 预算管理委员会

　总经理办公会 每 年 预算考核指标表 财务与产权管理部 各 级 预 算 考 核 指 项 、目标 值 、 权 重 等 多 预算管理委员会

　总经理办公会 每 年