中国社会保障制度改革董克用

　主讲人介绍：

　董克用：中国人民大学公共管理学院院长，博士 1. 国际劳资关系学会（IIRA）会员 2. 中国劳动学会副会长 3. 中国人力资源管理教学研究会会长 4. 中国人力资源开发研究会副秘书长 5. 中国劳动法学会副秘书长 1. 20XX 年 6 月---- 中国人民大学公共管理学院 院长 2. 1995—20XX 中国人民大学劳感人事学院 院长 3. 1985┅20XX.6 : 中国人民大学劳感人事学院 A. 著作 ( 部分 ) 1. 中国转轨时期薪酬问题研究，中国劳动保障出版社，20XX 年； 2. 薪酬管理（译著），中国人民大学出版社，20XX 3. 人力资源管理（译著）, 中国劳动保障出版社, 20XX 4. 社会保障概论 ，中国人民大学出版社, 20XX 5. 养老保险, 中国人民大学出版社, 20XX 6. 欧盟一体化中劳动力市场和社会保障政策— 中欧比较, 1998, 中欧高等教育合作项目最终汇报 7. 西方劳动经济学教程, 中国劳动出版社, 1995 （全文）

　 那么今天我很快乐有这么一个机会给大家简单地做一个讲座，我讲题目是《中国城镇社会保障制度改革》。我今天讲这么三个方面，那么我们要讲社会保障制度首先要给大家讲一讲什么是社会保障制度和它作用是什么；然后我第二个问题会给大家讲一讲，中国社会保障制度是一个什么样演变过程；然后第三个方面问题我给大家讲一下社会保障制中关键问题，也就是社会保险制度，在中国做了哪些改革，现在它面临什么样问题和困境。三个问题，一个是什么是社会保障，一个是中国社会保障制度做了部分什么改革，一个是最关键社会保险制度做过部分什么改革。

　那什么是社会保障？大家一定很关心，来听讲座，一定要搞清楚自己听是什么。不过我很遗憾地告诉大家，相关社会保障定义，不仅在中国学者之中，有很大争议，在国外学者中不一样国家对这个概念争议也很大。我给了大家一个定义，那给了一个定义是不是说就全部是公认呢？不是，只是我们总结了中国外部分学者说法，那么大家比较认同是这么一个定义。社会保障是政府为主体，就是不是企业为主体，依据法律，经过国民收入再分配，作用是什么呢？帮助公民在临时或永久丧失劳动能力，或因为多种原因，在生活发生困难时候，给物质帮助。也就是说它是在公民生活困难时候，我要经过这种制度，社会保障制度来给你物质上帮助，这是首先；其次要经过部分福利项目，提升全民生活水平和生活质量。两方面作用，首先是生活中给帮助；其次是提升生活质量。那么从这个定义里就能够看出，那你要讲到社会保障显然它范围很广，和我们日常生活中了解那些社会保障定义有些什么样不一样呢？范围是些什么呢？包含什么呢？我们说，即使发达国家和发展中国家，它经济发展水平不一样，所以它社会保障所谈范围也是

　不一样。不过我们中国现在和大多数国家社会保障基础上是相同。也就是说，我们包含了社会救助、社会保险和社会福利这三大领域。社会救助、社会保险和社会福利，这三大领域组成了我们今天讲中国社会保障。假如你到欧洲去，它更多谈到是社会福利，它更多地谈到没有劳动能力老人、遗属、残疾人，它更多谈到是这方面。所以中国我们讲是讲社会救助和社会保险和社会福利，那这三个领域和整个社会保障是什么关系呢？

　它是一个不一样层次关系，那么最低层次在社会保障中，最低层次是社会救助。它对象是谁？它对象是社会中最弱者群体，或讲是群体公民中最弱者群体。她们是因为本身原因或因为部分不可抗拒外因，生存处于困难了，就是不能生存下去了。那么对一个文明社会来讲，碰到这么问题，这社会中公民，不能生存下去怎么办，必需由政府来出面，经过部分社会救助，来帮助她们能够得到基础生存条件，得到基础生存条件，这就是社会救助。社会救助是以政府为主体，也能够政府经过部分政策，来激励民间团体、社会甚至企业来帮助这些最弱者群体。不过主体上是政府，所以从这一点大家能够看出，社会救助在社会保障这个体系中，那么它历史上看怎么样，并不是现代社会才有。因为古代社会自从有了政府，尤其是中国，我们自从有了中央集权政府，那个时候我们就开始对部分出现灾荒，政府就采取方法，给救助，所以社会救助这一点，从社会保障来说是最基础、最基层。不过也是历史最悠久，那么今天我们讲社会救助当然不一样于古代社会社会救助，它是一个现代社会政府出面经过多种政策方法，来帮助社会最弱者群体。即使它覆盖面是最广，不过一个社会来讲，往往它覆盖人数是极少，我们一个社会不可能靠社会救助维持一个社会运行。所以它覆盖面是全体公民碰到困难时候全部能够享受，不过真正享受人应该是极少，这是最低层次。

　那么第二个层次是什么？第二个层次就是社会保险，社会保险又包含什么呢？又包含养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险。它对象和社会救助不一样，它对象关键是劳动者，和劳动者家庭，有时候包含到劳动者家庭，有项目并不包含。各国制度不一样，不过它关键对象是劳动者，就是说要经过劳动者才能包含到她家庭，假如她不劳动，没有参与到劳动者队伍中，那么这些保险项目往往是不起作用。所以它目标是帮助劳动者在临时或永久丧失劳动能力时候，仍然能够保障基础生活水平，她仍然能够保障基础生活水平。刚才我们讲救助时候是什么，是生存。那么社会保险对象是劳动者，也就是说，她平时要提供劳动，那她在碰到困难时候，她不能劳动了，比如说生病、失业、出现工伤等等，或老了。我干了一辈子要退休了，那么这个时候我不能劳动时候，我当然不能只有一个生存水平，我要有一个确保我基础生活水平，所以不一样于社会救助。它是社会保障第二个层次，范围对象是劳动者，它依据什么来产生？就这么一套制度，它不是像社会救助一样，是自古而有之，有了政府就有社会救助。那么社会保险这套制度，是工业化产物，它依据标准是大数定理、大数法则。就是说用大多数人来分担少数人风险，用这种措施来制订了这么养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险。当然这里边制度上还各有特点，我们后面会讲到。那么这一部分实际上是社会保障主体部分，各个社会全部一样。发达国家、发展中国家，最关注是社会保险问题，因为跟劳动者相关。一个社会中劳动者是主体，因为劳动者碰到问题时候那是最关键时候，就像我们今天说为何就业问题这么大，失业问题这么关键，为何？因为劳动者发生问题时候，是一个社会就会发生部分不稳定时候。所

　以各个社会全部很关注是社会保险这个领域。那么我们一会儿我们也要关键地来给大家介绍一下，我们国家改革以来，在社会保险方面，我们做了哪些改革？取得了哪些成就？有什么问题？这是第二个层次。

　社会保障最高层次是什么？是社会福利，当然我们这里讲社会福利不一样于大家日常听到社会福利。我们日常听到部分社会福利，有些属于社会福利范围，有些并不属于这个范围。比如我们听到养老院，那是一个社会福利；不过我们有时候听到福利工厂，说残疾人福利工厂也是一个社会福利吗？不完全是社会福利概念，它更多有救助性质。所以社会福利是社会保障一个最高层次，它对象仍然是全体公民，所以一个社会福利它包含范围很广。所以不一样经济发展水平国家、不一样经济体制国家，在社会福利这个范围上，有很大不一样。我们全部听到过说北欧是福利社会，那么它就实施这么理念来提供它福利。那么有些国家，不太提供多种福利，它以社会保险为主，它经济发展水平再高，它也不以社会福利这种方法来提供给公民，因为它认为这么制度会造成部分养懒汉制度。所以多种国家在社会福利上面差异很大，也就是说，这三个层次社会救助差异不大，发生天灾人祸，全部要出面。社会保险多个项目差异不大，差异在制度上、差异在运作方法上，而差异最大是社会福利，就是依据你经济发展水平，和你国家理念。就是说不一样文化不一样理念，我们到北美去看北美制度，我们到欧洲去看欧洲制度，到北欧看北欧制度。当初我们说得最大一个问题就是，北美人也大部分从是欧洲过去，是欧洲移民为主，那么为何一样地欧洲文化过去以后，两种制度不一样呢？为何这些社会福利制度很不一样？包含里边失业保险制度、养老制度也很不一样。道理何在？还是取决于一个国家形成之中它整体这种文化差异。不一样国家之间哪怕美国这么一个国家，是不一样文化组成。那么它有部分主导文化在里面，组成了不一样制度，它用不一样理念形成了不一样制度，所以社会福利上面差异是很大。那么大家听完了说社会保障包含这么广，从社会救助到社会福利。那么大家就要有问题，为何要有一个社会保障制度？那么它确实有作用。

　一个作用就是抵御风险；市场经济抵御风险，就是市场经济和过去自然经济抵御风险方法不一样了。因为在自然经济条件下大家想一想，家庭劳动者碰到了风险你个人或一个劳动者碰到风险，谁来帮助你呢？依据关键是家庭，或说像中国家族。伴随市场经济工业化以后，那么这个劳动者离开农村进入城市，这种家族首先消失了，那么紧接着家庭也变成小家庭，变成关键家庭了。那么对一个家庭来讲往往是一两个劳动者她要抚养她有时候有老人，有时候有孩子，碰到风险时候，不能再依靠家庭。而且劳动者和生产资料，那种天然生产资料相分离。所以话，它已经靠家庭无法抵御这么风险，那这个时候，谁来帮助抵御风险？必需由政府来出面，建立这么社会保障制度，来帮助劳动者抵御风险。

　那么第二点作为社会保障是必需，就在于它是维持市场竞争需要；社会保障制度是维持市场竞争需要。为何这么讲？因为市场经济怎么才能够竞争连续下去呢？必需条件之一，是应该让那些失败者能够回来再竞争，即使我们是优胜劣汰，不过市场竞争对于人来讲，对于劳动者来讲，我们这种淘汰是怎么样？是临时失败，一个现代社会市场竞争要能够连续必需能够帮助弱者，能够使她重新回到竞争岗位上、回到竞争中来；她能够重新参与竞争、加入竞争，这个竞争就是可连续，不然就不可连续。因为市场竞争是很猛烈，所以风险总存在。那么要让这种

　竞争能够连续性，必需有一个机制，来使这个临时失利者回到竞争中来，怎么办？社会保障制度。

　第三个为何要有社会保障呢？是克服市场经济这种周期需要；就是搞市场经济一定有周期；有繁荣时候，有衰退时候，一定是有，只不过这种周期大小而已，也就是说，这种经济周期是不可避免。

　最终一个社会保障功效就是要分享经济发展结果；也就是说，一个社会它发达、它结果、它成就不是一代人，是多少代人共同努力结果。那么好，那么这个结果，社会发展结果，应该是怎么样？应该是共享，在这个社会当中公民应该共享。这一点就是社会福利这一部分之所以要产生理论基础。就是说，社会经济发展了，要共享，包含在座和我们父母，她们可能退休了，退休了我们也应该她们能够共享经济发展。原有固定资产，并不是一代人积累，是几代人积累。所以社会保障要能够让她们共享这种经济发展结果。那么我回头来看一看，中国我们自己社会保障制度改革是一个什么样过程？

　先看一看计划经济体制下，我们社会保障，再看一看我们是怎么来建立适应社会主义市场经济需要社会保障制度。有些人讲说我们总是听说我们刚建社会保障制度，我们怎么计划经济体制下还有社会保障制度呢？说我们没有，原来根本就是没有，所以我们今天才建呢？这种说法不完全正确。假如我们真是原来什么全部没有，是一张白纸，那么我们今天来建立社会保障制度就轻易了。我们之所以今天碰到那么多麻烦，就在于原来在计划经济体制下，中国有，有一个社会保障。它是在计划体制下，它是在城市中一部分人，哪一部分人呢？所谓全民全部制那一部分人，她们有很完善社会保障制度。那个时候我们特点是什么呢？叫做广就业，就是城镇中人人全部有一份工作；低工资，工资是不高，就是很低货币工资。不过高福利，高福利表现在住房、医疗、教育全有。正因为这一部分社会保障制度集中于一小批人，所以当初我们也不能把它称为社会保障制度。全民劳保福利，叫劳动保护和福利，以后我们甚至发展到了企业内服务。就是原来是国家管慢慢转化到企业内部去管，叫企业内福利。简单讲就是这么一个计划体制下是这么一套很窄范围、很高水平社会保障制度。那么这个影响，到今天改革仍然受到了影响。因为何？因为在旧体制之下，我们承诺了很多东西，那么到了体制变革时候，尤其是某个具体制度变革时候，那阻力就很大。我们后边会看，哪些阻力影响具体。

　我们先来看一看改革二十年来，我们国家社会保障制度有哪些发展？有哪些变革？从社会救助方面来看，确实扶贫减困方面我们发挥了巨大作用。我们贫困人口快速下降，我们在社会保险各个领域，全部做了深刻变革。尤其是养老、医疗和失业这三大保险基础框架中国已经建立了。基础框架已经建立了，正像我们“十六大”里讲取得了很大成就，十六大汇报是对它评价也是很高。不过我们说它是基础框架，为何这么说？我们后面给大家讲。那么我们社会福利也正在从暗补转为明补，从隐性化走向显性化。怎么叫从暗补转为明补呢？过去社会福利也是一小批人享受，城里人享受，城里人享受到了物价补助，城里人有多种多样票，买什么全部有票，这个票是什么，粮票、布票这些票就是一个福利。以后发展到了这些票变成第二种货币，能够拿票去换东西。它就是一部分人享受到了福利。

　那么经过价格体制改革，经过住房体制改革，多种方面制度改革。那么这种过去只有小部分人能够享受到这种社会福利，也就是说价格补助只补给一部分人，而另一部分人不能享受这种制度已经经过价格体制改革消失了，已经逐步地从这种暗补转为明补，社会福利正在转变。

　那么我们中国刚才说三个方面，救助保险和福利，最重大转变，对劳动者、对今天社会影响最大转变是什么呢？是社会保险制度改革，所以我们把我们时间更多地花在这方面。我们给大家介绍一下我们三大领域，养老、医疗和失业。

　第一个养老保险制度改革。养老问题不仅包含你们，还包含你们父辈，这个制度变革，不仅对现在劳动者，对你一生，甚至养老制度改革，国家教授评价，会对整个国有资产变革，对整个全部制变革，全部会产生影响。为何这么说？我们下面给大家简单地来解释一下，为何对大家全部很关键。一旦你参与工作，你立即就进入这个制度，立即就进入，我们讲养老保险制度改革。不过我们今天在中国严格意义上我们还没有养老保险制度，我们有是什么呢？我们有是退休制度，养老跟退休有什么关系？养老说是人总是要老，老了就要给她帮助。很多发达国家，年纪抵达一定年纪，比如你 70 岁，70 岁以上老人因为你有特殊需要，你可能身体不好，需要她人照料，你可能需要特殊医疗服务；那么只要你到这个年纪，不管你曾经就业和没有就业，工作过或没有工作过，到这个年纪我全部给你一点补助，国家出面，给你养老金，让你养老。有国家要看一下你财产，你财产太多了高过一定程度了就算了。不过，通常人全部能够得到这么养老服务，这叫养老。就是说社会对老人尊重，你到老了你有特殊需要了，我们来共享经济发展，这叫做养老金制度。我们想没有吧，我们今天没有啊。那有外国教授也曾经提议中国干脆全部来吧，赶快来老人全部给吧。以后一想给不起呀，我们有多少老人给不起。说城市给吧，说农村不要管了，就给城市吧，也给不起。我们今天经济发展没到这个水平。所以我们谈是什么？是退休制度。是你先工作然后到了一定年纪退出劳动队伍，你拿到退休金。不过这个领域中全部叫养老金制度改革，所以我们也只好这么称呼了。不过大家心里要知道实际上我们只有在经济发展到一定水平以后，可能达成全方面小康社会以后，二十年以后，中国可能能建养老金制度，现在仍然是养老保险制度。好，养老保险制度是一个什么样制度呢？过逝世界各国全部一样，很长时间这个全部是叫做现收现付，现收现付制度，什么叫现收现付制度？就是在座年轻人，工作年轻人养老一辈，工作年轻一代养老一代。那么这个制度有没有问题呢？只要这个社会人口年纪结构不发生大改变，没有什么问题。因为总是干活人比较多，那真正老了，比如 60 岁、65 岁退休；那么一个社会期望寿命比如 70 多岁，那么好那么多工作人养这一批退休人，没有什么问题，这个制度运转良好，叫现收现付制度；不过以后，首先出现在发达国家，出现了一个问题，这个制度碰到麻烦了，什么问题呢？它人口年纪结构发生改变了，首先一个人活得更长了，老人长寿。老人长寿当然是好事，我们每十二个月回家，全部说期望老人健康长寿。老人健康是好事，不过现收现付养老金制度受不了，你 25 岁工作，60 岁退休，一下活到了 95 岁，你工作年增短，退休以后那些年代那么长。而且第二个问题呢？是年轻人生孩子越生越少，有些还不要孩子。所以发达国家碰到一个人口年纪结构发生改变，这个改变对现收现付养老金制度是巨大挑战。也就是说在职人，她工资相当大一部分，要拿出来缴养老金，拿出来给老人支付养老金。那人口年纪结构改变得越快这个问题越大。那么

　大家知道，世界上哪个国家人口年纪结构将变得最快呢？中国。中国老龄化按教授们估计该是世界上老龄速度最快和 60 岁以上老人数量比重最大国家。为何？就是我们建国以后那激增一两代人。我们有大量人口快速增加，快速增加人口，人口金字塔，它往上走。就是我们这一代人到了 60 岁时候，我们估计那就是相当大，孩子越多，到时候老人越多；所以中国将面临一个相当大人口老龄化挑战，当然这个挑战不是我们先碰到，是发达国家先碰到。那么在发达国家碰到这么老龄挑战时候，怎么办呢？就要改革这种养老保险制度，不能再用现收现付来处理了。所以大家就研究了，世界上有多个来养老措施？支付养老金措施？那么通常意义上讲有那么三种，一个就是收现付，它叫做代际抚养。年轻人养老人，它优点是什么呢？它没有基金风险，它有多少钱，收上来征税，每个人全部要缴税，给老人发养老金，没有基金上风险。因为你不管怎么样你社会怎么发展，你实际上对一个社会来讲，某一点来讲，全部是干活人来养不能干活人，不管它基金怎么运作，它全部是这么。所以这么现收现付是没有基金风险。不过它问题就是假如是人口年纪结构发生改变，那么干活这一代人将不堪重负。底下要养孩子，上面要养老人，所以这种现收现付是必需要改革。

　那么第二种形式，学者们研究了，说第二种形式世界上出现了，这种形式叫完全积累。就是说你这个劳动者一开始干活时候，就把这钱存出来，你就自己存你自己，到你老时候，你用存下来钱，自己养老。那么这种基金积累制度，优点是什么呢？是自我平衡，没有代际负担，我自己攒钱，我自己养老；缺点是什么？缺点就是这个钱呀，这个基金这是有风险；这种资本市场金融家它产生了很多多种多样这种新现象，加上电子化时代，资金流动越来越快，很多没有被大家所把握，没有认识到，没有把握得住部分规律问题，所以基金是有风险。世界银行做了一个研究汇报，在 1994 年提出来，多支柱模式，它认为那种方法单一现收现付不行，单一资金积累也不行，期望是多支柱。也就是说把养老保险分为基础养老保险和补充养老保险。那么用统筹措施，就是社会统筹措施，也就是现收现付措施，来支持这种基础养老保险。而用个人帐户就给你每个人建一个帐户，用个人帐户来积累，来支持这种基金克服老龄化危机。那为何说，实现积累基金能够克服老人化危机呢？因为有一个国际大投资企业，它们做了一个研究，就是研究了一下，20 世纪，从 19 一直到 20XX 年研究了 20 世纪这一段时间中，任何切割其中十年，就把这些年代，任何切割七其中十年，她全部发觉那么资本市场回报高于储蓄回报，这是她研究结果。当然我们没有去验证，这是她研究结果，任何切割十年，那么它资本市场回报高于储蓄回报。那什么意思？也就是说，一样钱假如用到资本市场上去运作。因为这个社会还是资本短缺，那么能够得到更高回报。也就是说，你能够用一样钱，假如你投入资本运作，那么你能够用比较少钱，未来能活比较舒适生活。也就是说，对整个社会来讲，它养老成本怎么样？会降低。也就是说，假如你现收现付，你不搞积累，你就是这么代际来抚养，那个钱就是干活人收走，给不干活；那么那种方法呢，我搞个人帐户，我拿出一部分钱积累下来，这个钱又资本市场生钱，这个社会还是资本短缺，运作好以后它回报会高于你储蓄，那这么话当然在你退休时候，你个人帐户有一大批钱，你就能够享受比很好地来享受你养老老年生活。所以她认为这是第二支柱来支撑。

　第三支柱，那么就要有部分政策，激励这些老百姓，自己去储蓄，或去买商业保险，来自己养老。因为有些人可能对她老年生活很在意，认为老了一定要活

　得很舒适，有些人就不太在意，我期望寿命也不高，反正到时候有饭吃就行了。那你基础就够了，补充就够了，那你就不用花更多钱，所以有多个支柱，它讲这个房子怎么才能稳固呢？有多个支柱来支撑，这么就稳固了，所以它提出来，期望建立多支柱养老保险。而且经过一个多组合投资方法来降低这种基金风险。优点很清楚，缺点也很显著，我们国家养老金制度改革从 20 世纪 80 年代开始了。20 世纪 80 年代开始改革时候，伴随城市经济体制改革，也开始改，过去全部是各个企业来负担自己退休人员，那么就是说有企业退休人多，就负担沉重；有企业新建，没有退休人员那负担就很轻。所以一开始我们还是恢复到社会统筹，就是每个企业不管你人多人少，按一定百分比交上来，干活人把钱交上来，然后支付给那些退休人员。而且当初国有企业负担很重，非国有企业没有。所以也深入地把这种制度推广到城镇中全部企业，不过到了 20 世纪 90 年代中期时候，我们就意识到，中国假如仍然实施现收现付，我们一样见面临发达国家面临老龄危机，我们老龄危机来时候，我们负担比它们还重，就是我们是工业化过程和老龄化问题同时出现，它们是先工业化后老龄化，我们是工业化过程就是老龄化，所以我们负担更沉重。怎么办？1993 年中央就提出来，我们也要建立多层次社会保障体系，养老和医疗保险也要来共同负担实施这种社会统筹和个人帐户，到了 1997年我们就建立了一套中央就发文来把企业养老保险制度统一了。也就是说你一开始工作就要交养老金，那养老金是怎么样？是两部分组成，一部分是企业缴纳，企业缴纳 20％，相当于工资总额 20％，那么个人也从工资 4％开始缴纳，然后建立一个个人帐户，就是每个人你去工作全部去建立一个帐户，然后把你钱搁进去，然后再把企业一部分也搁进去，已成了相当于 11％个人帐户，慢慢地企业部分下降，个人部分增加，个人从 4％到 8％。然后企业逐步退缩到 3％，现在全国大部分地域仍然实施这种措施。这个措施就是那你说这种制度一变革了是很大一个变革，以后怎么办呢？这个制度就提出来，老人是老措施，就是已经退休人用原来措施，我们父母一代还根据原来措施；那么新人，就相当于在座诸位，你参与工作那天，这个制度已经有了，你进去就叫新人，新人就是新措施。那么未来你养老金就相当于两部分，一部分是根据你当初平均工资 20％来支付，基础人人全部一样。整个城市你比如北京整个城市人人全部一样，这一部分没有差异。第二部分就是你个人帐户是存在钱，和你个人帐户是投资增值钱之合，组成你养老金，这个养老金你逐月领取。那大家问题就来了，那这个制度这么清楚地划完以后，这个制度建立之前就就业了，然后这个制度建立以后才退休人怎么办？这个人叫什么呢，叫中人，像我们全部叫中人。为何？因为我们 20 世纪 60年代就参与工作，很早。那制度呢？它刚才统一制度是 1997 年，我们相当于有30 年工龄了。那 30 年，再过我们退休时候，就有一个问题了。我们帐户钱怎么样？极少。那问题就来了，就是说，那我们这部分怎么办？那个 30 年怎么看待，于是我们制度中就建立了一套制度，叫做过渡性养老金，也就是说，你是制度前一天退休，你比如说你 30 天一千块钱退休金，那么我制度建立后，我明天退休了，你不能说我就变成 20％了，平均工资 20％，就二百块钱了，那我帐户上刚存了 30 天十块钱没有意义，那我必需有一个过渡性标准，这个过渡性标准前十二个月退休，我们俩差不多，它是采取了这么一个过渡措施，说很清楚，叫过渡性措施。

　20XX 年我们国家新世纪时候，就出台了一个新很完善社会保障制度改革方案。在辽宁省进行试点，它在养老保险制度上就明确了多个很关键政策，就是分

　离了。社会统筹帐户和个人帐户分离，就是用于社会统筹部分，就用于老人。个人帐户部分不能随便花了，要存下来保值增值来帮助渡过老龄危机。那么从 20XX年在辽宁开始试点，那么同时个人帐户就是确定为 8％实帐运行，不许动，不许随便动那个钱。所以养老金制度改革不是简单地只对老人相关，是对每个人全部相关，从世界各国发达国家情况来看，也证实了这一点。

　那么第二方面我给大家介绍一下医疗保险制度改革。那么现在还没有一个国家，敢拍拍胸脯向各国介绍经验，我医疗保险制度最好，来吧，学吧，没有。还没有一个国家敢这么做。为何？因为医疗保险制度比养老复杂得多。第一它风险不确定性；养老是很有确定性，说大家有一个期望寿命表，大约有个死亡率表。大约知道百分之多少人大约能活到多少岁，这大家全部很清楚。当然你能不能活到这么大，取决于你自己遗传基因了。那么大致它知道风险在哪里？医疗不知道，你既不知道你大约什么时候会生病，也不知道你能得什么病。对每个个体来讲，这种风险不确定性，要远大于养老；第二医疗成本增加，世界各国全部看到医疗成本越来越大。因为何呢？好治病能治病全部治完了，剩下那些不好治病全部是疑难病症，所以不能不花大量投入去研究它，去研究新医药，新仪器设备、新医药、大量投入。第三个需求增加，说过去大家理念是什么呢？是有病了去医院。那么现代不一样了，说城里人改了，不是有病去医院，是没病时候才去医院，没病时候要定时检验一下，看看自己有什么问题没有，而不是说急了再去。尤其是没病时候，30 岁以后，这些人要定时地检验，医疗需求增加，这么话，医疗体制包含面就很广，不是卖方双方问题。所以包含了患者、医院、医生。我们医院和医生利益，我们医药制造企业，我们保险代理机构，我们政府等等，有七八个主体在医疗问题上在驳议。就是多种多样利益，全部在那里交叉在一起，很复杂，远远复杂于养老保险。所以大家说要研究社会保障问题，在医疗上面去多动点脑筋，不过医疗上记住到迄今为止，没有一个教授能够夸口说这套最好，确实很复杂。

　我们能够从不一样角度来对医疗进行分类，有多种多样医疗，今天就不多讲了，有商业型、有政府型。像英国完全政府提供，美国基础是以商业保险医疗服务。那么过去我们国家城镇医疗保险制度，它问题是什么呢？我们问题很大，我们覆盖面很窄。过去我们也一样还是有，不是没有，不过它覆盖面很窄，全民，甚至全民中有些企业全部不行了，企业不行就不覆盖了不报销了。所以看病，所以很多城市中贫民，她不是不干活，中国人很勤劳，很多贫是因为因病致贫，是跟病相关，因病了没有措施劳动，没有措施劳动了，恶性循环，越没措施劳动了；医疗费又支出大，又不能去挣钱，又得花钱。那么因病致贫所以覆盖面很窄，那么它医疗费用增加很快，我们医疗资源分布不合理，那么大城市占据了很多医疗资源。我们医疗保险制度改革城镇是在 1998 年开始，建立城镇职员基础医疗保险制度，那么这个制度现在正在全国在逐步地推广。那么这种制度我们也建立是一个低水平广覆盖，就是保障基础医疗需求这种制度。

　那么它费用是由单位和个人，用人单位和劳动者个人共同负担，也建立了一个社会统筹和个人帐户相结合制度，就有点模拟了养老保险制度。也有一部分是在社会统筹，一部分是个人帐户；同时，合理确定这种基础医疗保险范围。

　那么第三失业保险是我们这些制度中严格意义上讲，现在来说，和世界各国接轨来说，基础是国际接轨程度化比较高制度。那么失业保险世界各国全部一样，它是要因为劳动者非本人原因失去工作，中止收入时候，由国家和社会来保障基础生活一个社会保险制度，注意是因为非本人原因。那么在发达国家，它失业保险大多数是在二次大战以前建立，发展中国家二次大战以后建立；中国失业保险制度，我们在建国早期，有失业保险制度，因为建国早期中国不是计划体制，有很长一段时间，还是我们在过渡阶段，所以那时候失业问题很严重。我们有失业保险制度，以后计划体制确立以后城里人每人全部有工作，就认为社会主义没有失业了，要失业制度干吗？就没有了。1986 年我们国家引入了协议制，要求签定协议制，职员再到企业中工作变为协议制职员，而不是终生制，固定了。那么协议制对应同时就有失去工作风险，于是就建立了待业保险制度，不敢叫失业，叫待业；到了 1999 年，国务院才颁布了失业保险条例，在中国能够说建立了失业保险制度，那么这个失业保险制度，现在覆盖范围是城镇企业和机关，包含我们，像我们全部被这个制度所覆盖，而且这个制度单位要交，我们也要交，就是我们每个月工资中也要缴纳失业保险，这些制度全部是跟国际上来对接。

　那么这么一个失业保险制度，大家说它完善了没有呢？也能够说特仍然存在问题，存在什么问题呢？存在是确定谁是失业者，远远不这么简单，这么一个问题，大家说这还不好确定吗，谁是失业者？没活干不就是失业者，不过下岗问题和失业问题严格意义上讲不是同一个问题，下岗是我们在经济体制转型中碰到一个时期性问题，短期问题，而失业是以后市场经济中，不可避免现象，好今天就到这里。