年产xxx果汁饮料项目行业调研市场分析报告

　 年产

　xxx 果汁饮料项目

　行业调研市场分析报告

　行业调研及投资分析

　年产

　xxx 果汁饮料项目行业调研市场分析报告目录

　第一章

　宏观环境分析

　第二章

　区域内行业发展形势分析第三章

　重点企业调研分析

　第四章

　重点投资项目分析第五章

　总结及展望

　第一章

　宏观环境分析

　一、产业背景分析

　低浓度果汁是中国果汁行业占比最大的板块，它的占比在 70%以上，而这个比例实际跟发达国家完全逆反的，在发达国比如说欧美纯果汁构成果汁行业 60%以上的占比。中国的情况是发展中国家本身的经济条件限制造成的，可以看到随着这些年中国人均消费的上涨，人均收入的上涨等因素， 消费升级趋势在果汁行业明显体现出来，低果销量与销售额持续下滑，份额占比相应下降。

　中果的趋势很大程度上接近于整个果汁市场，过去三年增速一直在放缓。中果销量持续下滑，但是均价一直上涨，最终反映在销售额上是有一定增长，但增长幅度放缓。2015 年增长 3.8%，2016 年增长 1.8%。

　目前来看，中果占比相对较大，在 15%-20%，这有两个原因。一是中果有一些品类不能做成纯果汁，比如山楂、草莓；二是中果是低果向纯果的过渡市场，消费升级不能指望原来不喝果汁或喝低果的人群直接一步消费纯果，需要中果市场这一过渡。

　从各等级市场分布看，中果分布较为均匀，重点城市占比最小，但是 增长最快，2016 年达到 13.2%。从口味上看，中国人比较偏向混合型口味， 中果在这方面有天然优势，可以添加一些糖、香精调味剂，比较适合把单 独口感并不好的水果混在一起做成一个产品。中果消费更偏向中大包，因

　 为中果消费人群，对价格相对比较敏感，所以中大包装有优势。总体来看， 中果是一个过渡市场，中国果汁市场的未来发展方向还是营养价值更高的 纯果汁，或称高浓度果汁。目前来看，纯果占果汁市场比例最小，但是其 营养价值最高，毛利率最高，均价最高。受益于消费升级及大众健康意识 的觉醒，纯果市场展现出量价齐升的趋势。2016 年，纯果均价上涨 4.1%， 销量上涨 9.8%，总销售额上涨 14.3%。根据尼尔森的统计，对比低果、中果及纯果销售额驱动因素的变化，可以明显看出纯果是果汁市场的发展方 向。

　纯果区分低温与常温后看，低温增长快于常温，但是占比较低，大约40%。低温主要是由牛奶扩展的，有了牛奶之后果汁才可以用同样渠道铺开冷链果汁。现在来看低温受到渠道的限制，在一、二线城市发展比较快， 在三、四线以及乡镇因为没有全程低温供应链就很难达到。这个情况随着 整体供应链的完善，低温果汁受到的限制会越来越少。对于常温果汁来说， 它没有任何限制，无论在乡镇还是在一线城市都可以进行铺货。

　从口味上看，橙汁是最大品类（细分南北方市场也是如此），整体口味比较集中。南北方在口味上存在一些差异，北方市场苹果、桃、梨消费很大，其中桃占比更高，河南、河北这些区域桃汁销量仅次于橙汁，南方椰汁增速很快。虽然纯果也有一些混合型口味，比如比如石榴、百香果、菠萝等，但是占比较低。

　二、产业政策及发展规划

　（一）中国制造

　2025

　党的十八大以来，我国经济发展取得历史性成就、发生历史性变 革，为其他领域改革发展提供了重要物质条件。经济实力再上新台阶， 成为世界经济增长的主要动力源和稳定器。供给侧结构性改革深入推 进，促进供求平衡，经济结构出现重大变革；经济体制改革驰而不息， 经济更具活力和韧性；基本公共服务均等化程度不断提高，脱贫攻坚 战取得决定性进展，形成世界上人口最多的中等收入群体，人民获得 感、幸福感明显增强。中国特色社会主义进入了新时代，我国经济发 展也进入了新时代，基本特征就是我国经济已由高速增长阶段转向高 质量发展阶段。党的十八大以来，我国经济发展取得历史性成就、发 生历史性变革，为其他领域改革发展提供了重要物质条件。经济实力 再上新台阶，成为世界经济增长的主要动力源和稳定器。供给侧结构 性改革深入推进，促进供求平衡，经济结构出现重大变革；经济体制 改革驰而不息，经济更具活力和韧性；基本公共服务均等化程度不断 提高，脱贫攻坚战取得决定性进展，形成世界上人口最多的中等收入 群体，人民获得感、幸福感明显增强。中国特色社会主义进入了新时 代，我国经济发展也进入了新时代，基本特征就是我国经济已由高速 增长阶段转向高质量发展阶段。在经济运行层面，我们面临新老矛盾

　 交织，周期性、结构性问题叠加的双重风险。在当前经济下行压力加大的情况下，在宏观调控上，推出调结构、防风险的政策措施要把握好节奏和力度。

　（二）工业绿色发展规划

　中国作为一个工业大国，全面推行绿色制造，努力实现工业绿色发展，是推进生态文明建设、建设美丽中国的必由之路。当前既要做好去产能、节能减排的减法，更要做好降本增效、培育新兴产业的加法，特别是要把工作重心聚焦到发展壮大节能环保产业、清洁生产产业、清洁能源产业等绿色制造产业，积极培育绿色发展新动能上来。恢复生态文明，建设美丽中国不仅是环保的问题，也是经济问题。目前，中国经济从高速增长进入到高质量化发展，高速增长阶段的基本特征是以数量快速扩张为主，高质量发展则强调的是质量和效益。而绿色发展、人与自然的和谐共生，也是经济发展的质量与效益的提升体现。

　（三）

　xxx 十三五发展规划

　从提出培育发展战略性新兴产业战略的背景来看，国务院是在应对国际金融危机、促进产业振兴和经济增长的同时，为抓住新一轮科技和产业革命机遇，着力提高经济长远发展中增量的水平，带动整个

　 产业结构的优化升级和经济发展方式转变而实施的重大部署。因此， 培育发展战略性新兴产业从一开始就肩负着着眼长远为调结构提供新的增长点和立足当前为经济增长提供新动力的双重历史使命。从这几年的发展实践来看，战略性新兴产业也确实发挥了这样的作用。在当前严峻复杂的国内外环境下，很多地方的新兴产业蓬勃发展、逆势而上，出现了新兴产业投资规模、产出增速、占经济总量比例、提供就业机会等大幅增长的可喜局面，在调结构、转方式、稳增长中展现出亮丽的前景。战略性新兴产业要继续同时发挥好这两方面作用，关键在于引导社会资源，结合区域经济发展实际情况，选择好新兴产业的发展重点和方向，加快创新成果产业化，促使科技第一生产力作用得到发挥，优先扶持高端产业链协同发展。这样，有利于保持我国经济平稳较快发展，为实现今年我国经济社会发展目标作出更大的贡献， 而且有利于加快提高战略性新兴产业在我国经济中所占的比重，带动我国产业结构不断向高端发展，提升经济发展质量，为经济发展方式转变提供强大动力。我国正处于经济结构深度调整时期，战略性新兴产业对经济发展的支撑作用日益增强。2016 年，我国战略性新兴产业呈现总量规模增长快、技术突破赶超快、具有优势的企业和行业发展进一步加速、产业集聚特色突出、中央和地方政策措施密集出台、融

　 资环境有所改善的总体态势，但仍存在研发投入需增加、资金支持力度需加大等问题，同时八大细分产业发展各具特点。我国经济已经由高速增长阶段转向高质量发展阶段。高质量发展是能够很好满足人民日益增长的美好生活需要的发展，是体现新发展理念的发展，是创新成为第一动力、协调成为内生特点，绿色成为普遍形态、开放成为必由之路、共享成为根本目的的发展。推动高质量发展，是保持经济持续健康发展的必然要求，是适应我国社会主要矛盾变化和全面建成小康社会、全面建设社会主义现代化国家的必然要求，是遵循经济规律发展的必然要求。科学认识高质量发展的丰富内涵和要求，有助于当前和今后一个时期确定发展思路、制定经济政策。

　（四）

　xx 高质量发展规划

　引领新常态，就要加快培育经济增长新动力。进入经济发展新常 态的中国，经济韧性更好、潜力更足、回旋空间更大，在产业转型升 级、新型城镇化、创新创业、对外开放等诸多方面都孕育着重大机遇。我们要积极顺应世界科技革命和产业革命的大势，在稳住经济运行的 同时，积极谋“进”，以更有力的改革举措、更“活”的市场、更 “实”的创新、更“宽”的政策，激励更多人去创业创造，培育新的经济增长点，让新的增长“发动机”动力更充沛，让中国经济在新常

　 态中迈上新台阶、实现新跨越。优化环境是振兴实体经济的前提保障。把实体经济确定为国民经济之本，就要让政策、资金、技术、人才等 要素不断汇聚过来，实现实体经济、科技创新、现代金融、人力资源 协同发展。其一，使科技创新在实体经济发展中的贡献份额不断提高， 就要加快构建国家制造业创新体系，包括完善以企业为主体、需求为 导向、产学研深度融合的技术创新体系，建成一批高水平制造业创新 中心，培育一批创新型领军企业等。其二，使现代金融服务实体经济 的能力不断增强，就要落实好中央出台的金融支持实体经济相关政策， 运用大数据、互联网等新型技术改善融资服务，积极发展多层次资本 市场，增强金融服务实体经济能力。其三，使人力资源支撑实体经济 发展的作用不断优化，就要落实好新时期产业工人队伍建设改革方案 和制造业人才发展规划指南，培养一大批具有创新精神和国际视野的 企业家人才、专家型人才和高级经营管理人才，建设知识型、技能型、创新型的劳动者大军。尤需强调的是，对实体经济伤害最大的“脱实 向虚”现象，很大程度上反映了市场的盲目性，通过加强宏观调控发 挥“有形之手”的作用格外重要。这方面，不仅要强化金融监管治理、促其回归本源，还应抓紧考虑综合采取调控手段和政策措施形成导向 机制。过去的一年，央行明确提出将“脱实向虚”“以钱炒钱”列为

　 监控重点，证监会推出再融资新政，保监会严厉惩治“野蛮人”等， 都值得肯定。面对振兴实体经济的紧迫任务，“有形之手”该出手时就出手，在制度安排中有效减少“赚快钱”“一夜暴富”的诱惑和投机取巧的机会，形成建设制造强国的有效激励体制，激发和保护企业精神，弘扬劳模精神和工匠精神，引导形成亲实业、重实业的社会风尚和舆论氛围。

　三、鼓励中小企业发展

　国家发改委出台《关于鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产业 的实施意见》，对各地、各部门在鼓励和引导民营企业发展战略性新 兴产业方面提出了十条要求，包括清理规范现有针对民营企业和民间 资本的准入条件、战略性新兴产业扶持资金等公共资源对民营企业同 等对待、支持民营企业充分利用新型金融工具，等等。这一系列的措 施，目的是鼓励和引导民营企业在节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车等战略性新兴产业领域 形成一批具有国际竞争力的优势企业。

　四、项目必要性分析

　纯果是未来果汁行业的增长点，市场占有率有广阔的提升空间。具体 来看有三点原因。第一，考虑消费能力的提升以及健康化消费理念的流行， 从需求角度分析，100%纯果汁将进一步贴合消费者对营养健康和纯天然食

　 品饮料的要求，这一方面中低浓度果汁将无法赶超。根据经济情报组分析， 到 2030 年，我国低收入人群（可支配收入<1.3 万元）占比将下降到 11%， 人民消费能力大幅提升。调查显示大部分新兴和发展中国家，中产阶级的 人口都在增长。72%的中国受访者表示他们现在的财务状况比五年前好。

　从市场份额角度分析，目前国内主要果汁生产销售公司的主营业务都是低浓度的果汁，行业集中度比较饱和，以可口可乐（中国）、味全和北京汇源为首的行业龙头企业市占率更是均超过 10%：可口可乐（中国）为14.6%、味全 11.6%，北京汇源 11.0%。“行业天花板”或已经达到。而 100%纯果汁市场，尤其是 NFC 市场的竞争则相对缓和，未来增长潜力巨大。

　 我们选取与我国饮食习惯和消费观念较为相似的发达国家日本进行比较，将日本市场的各类浓度果汁消费占比当做我国将来进入发达国家后消费占比的预测指标。据显示，去年日本 100%果汁的消费量占比为 59.13%， 而中国仅为 5.2%，也就是说在此假设下，未来中国 100%果汁市场将有十倍以上的增长空间。而占中国市场绝大部分的低浓度果汁饮料（78.6%），在日本市场仅为 28.13%，辅证了经济水平增长使低浓度果汁饮料市场占比缩水的可能影响。

　 第二章

　行业发展形势分析

　一、建设地经济发展概况

　地区生产总值 2452.65 亿元，比上年增长 11.42%。其中，第一产业增加值 196.21 亿元，增长 5.99%；第二产业增加值 1520.64 亿元，增长5.78%第三产业增加值 735.79 亿元，增长 6.89%。

　一般公共预算收入 241.54 亿元，同比增长 9.23%，一般公共预算支出 520.63 亿元，同比增长 11.74%。国税收入 383.02 亿元，同比增长10.89%；地税收入亿元 73.14，同比增长 6.72%。

　居民消费价格上涨 1.12%。其中，食品烟酒上涨 1.00%，衣着上涨0.97%，居住上涨 0.76%，生活用品及服务上涨 0.88%，教育文化和娱乐上涨 0.83%，医疗保健上涨 0.75%，其他用品和服务上涨 0.94%，交通和通信上涨 1.15%。

　全部工业完成增加值 1785.33 亿元。规模以上工业企业实现增加值1326.81 亿元，比上年增长 7.02%。

　规模以上 AA、BB、CC、DD（含果汁饮料）等主导行业共完成工业增加值 1022.33 亿元，增长 11.37%。AA 完成增加值 493.00 亿元，增长11.32%；BB 完成工业增加值 364.74 亿元，增长 8.20%；CC 完成工业增加值 255.89 亿元，增长 8.53%；DD 完成工业增加值 94.75 亿元，增长 10.61%。

　 规模以上工业企业实现主营业务收入 6426.63 亿元，比上年增长 6.12%。实现利润总额 688.24 亿元，比上年增长 8.85%。

　固定资产投资完成 4247.19 亿元，比上年增长 6.36%。其中，建设项目投资完成 3737.53 亿元，增长 11.50%；房地产开发投资完成 509.66 亿元， 增长 9.48%。在固定资产投资中，第一产业投资完成 212.36 亿元，同比增长 11.39%；第二产业投资完成 3227.86 亿元，同比增长 10.43%；第三产业投资完成 806.97 亿元，增长 8.92%。高新技术产业投资 789.00 亿元，增长10.14%。民间投资 3819.55 亿元，增长 10.95%。城市基础设施投资 502.91 亿元，增长 9.21%。重点项目 976 个，完成投资 2452.73 亿元，增长 6.73%。

　全市实现社会消费品零售总额 1898.00 亿元，比上年增长 9.06%。城镇实现零售额 1057.43 亿元，增长 7.59%；乡村实现零售额 569.40 亿元，增长 11.87%。限额以上批发零售企业商品零售额亿元 408.64，增长 12.13%。

　实际利用外资 55445.90 万美元，同比增长 53.10%。外贸进出口总值 353.56 亿元，同比增长 59.34%。其中，出口总值 229.81 亿元，同比增长54.89%；进口总值 123.75 亿元，同比增长 53.48%。

　二、果汁饮料行业市场分析

　（一）行业分析

　人均饮料消费量的逐渐提升，我国果汁饮料持续占据饮料行业的首位。

　2018 年我国果汁饮料零售规模达 1593.4 亿元，其中低浓度果汁饮料占比在

　 70%以上，纯果汁饮料占比在 13%以下，以下是果汁饮料行业概况及现状分析。

　果汁饮料包括果蔬汁和果蔬饮料。果蔬汁是新鲜或冷藏水果和蔬菜直接制成。果蔬饮料则是在果汁和浓缩汁加入水、糖液和酸味剂等调制而成的饮料。

　近年来，我国果汁饮料市场呈高速发展态势，果汁市场的迅速崛起与消费者的健康意识增强密不可分。果汁饮料行业分析指出，果汁饮料，尤其是纯果汁里富含身体必需的维生素和微量元素，也因此，健康美味成为果汁吸引消费者的主因。

　2015 年，我国果汁累计产量为 2271.93 万吨，累计产量比上年增长 19.12%。果汁饮料行业概况及现状指出，2015 年 1-12 月我国水果汁进口量为 111558.22 吨，同比增长 16.34%，完成进口额 23337.9 万美元，同比增长 5.15%。

　2016 年，我国果汁饮料产量为 2525.5 万吨，2017 年我国果汁饮料产量为 2404.9 万吨，产量较上年同期下降 4.78%；2016 年我国果汁饮料零售量为 2506 万吨，2017 年我国果汁饮料零售量为 2389 万吨，零售量较上年同期下降 4.67%；2016 年我国果汁饮料零售规模为 1380.6 亿元，2017 年我国果汁饮料零售规模为 1445.1 亿元，零售规模较上年同期增长 4.67%。

　2018 年，我国各饮料企业便开始推新品抢占夏季市场，康师傅推出了“蜂蜜柚子”、“冰糖山楂”和“竹蔗马蹄”等新品；从 2013 年 2 月份开

　 始，可口可乐陆续推出“美汁源”系列的“果粒芒果”、“雪梨芦荟”、“营养原味果粒奶优”等，并推出了怡泉苏打水，可口可乐大中华区负责人表示，旗下的产品思路是“多元化”和“差异化”。

　低浓度果汁是我国果汁饮料行业占比最大的板块，它的占比在 70%以上， 而这个比例实际跟发达国家完全逆反的，在发达国比如说欧美纯果汁构成 果汁行业 60%以上的占比。我国的情况是发展中国家本身的经济条件限制造成的，可以看到随着这些年我国人均消费的上涨，人均收入的上涨等因素， 消费升级趋势在果汁饮料行业明显体现出来，低果销量与销售额持续下滑， 份额占比相应下降。

　纯果占果汁市场比例最小，但是其营养价值最高，毛利率最高，均价最高。果汁饮料行业概况及现状指出，受益于消费升级及大众健康意识的觉醒，纯果市场展现出量价齐升的趋势。2018 年，纯果均价上涨 4.1%，销量上涨 9.8%，总销售额上涨 14.3%。对比低果、中果及纯果销售额驱动因素的变化，可以明显看出纯果是果汁市场的发展方向。

　目前，我国主要果汁生产销售公司的主营业务都是低浓度的果汁，行业集中度比较饱和，以可口可乐（中国）、味全和北京汇源为首的行业龙头企业市占率更是均超过 10%：可口可乐（中国）为 14.6%、味全 11.6%， 北京汇源 11.0%。“行业天花板”或已经达到。而 100%纯果汁市场，尤其是 NFC 市场的竞争则相对缓和，未来增长潜力巨大。

　（二）市场预测

　果汁总体增长疲软，结构升级成为新增长点。横向对比来看，目前软饮料行业中果汁行业产量同比增速最低，在 2013 年行业更是出现了负增长的局面；主要原因是需求端发生了巨大变化，占据大量份额的低端果汁不再受青睐，2016 年我国果汁市场出现销量、销售额双下滑。

　低浓度果汁近年销量与销售额持续下跌；中果汁表现则接近果汁整体， 加价减量销售额增长幅度进一步放缓；纯果因为其营养价值高，消费基数 小，近年呈量价齐升趋势，成为果汁消费升级的方向。正如我们题目所说， 健康化的需求来带高端化的需求，纯果汁增长空间广阔。

　NFC 处于营养层级最顶端，发展潜力巨大。与 FC 果汁相比，NFC 果汁在加工过程中受热时间比较短，营养损失较少，更好地保持了新鲜水果的原汁原味，NFC 保质期短，一般需要冷链运输与低温保存。

　随着未来居民消费层次的不断升级，以及大城市冷链运输、仓储、等配套服务的逐步完善，NFC 果汁作为真正意义上的“纯天然鲜榨果汁”，更好的满足了健康新鲜的消费趋势，未来发展前景将会更为广阔。

　第三章

　重点企业调研分析

　一、 xxx 实业发展公司

　公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。展望未来，公司将围绕企

　 业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下， 围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理 及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打 造成为国内一流的供应链管理平台。顺应经济新常态，需要公司积极转变 发展方式，实现内涵式增长。为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结 构优化、产业升级、提升产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力 实现“做实、做强、做大、做好、做长”的发展理念。

　2018 年，xxx 实业发展公司实现营业收入 25901.11 万元，同比增长 21.23%（4535.94 万元）。其中，主营业业务果汁饮料生产及销售收入为 23233.11 万元，占营业总收入的 89.70%。

　 2018 年营收情况一览表

　序号

　项目

　第一季度

　第二季度

　第三季度

　第四季度

　合计

　1 营业收入 5439.23 7252.31 6734.29 6475.28 25901.11 2 主营业务收入 4878.95 6505.27 6040.61 5808.28 23233.11 2.1 果汁饮料(A) 1610.05 2146.74 1993.40 1916.73 7666.93 2.2 果汁饮料(B) 1122.16 1496.21 1389.34 1335.90 5343.62 2.3 果汁饮料(C) 829.42 1105.90 1026.90 987.41 3949.63 2.4 果汁饮料(D) 585.47 780.63 724.87 696.99 2787.97 2.5 果汁饮料(E) 390.32 520.42 483.25 464.66 1858.65 2.6 果汁饮料(F) 243.95 325.26 302.03 290.41 1161.66 2.7 果汁饮料(...) 97.58 130.11 120.81 116.17 464.66 3 其他业务收入 560.28 747.04 693.68 667.00 2668.00

　根据初步统计测算，公司 2018 年实现利润总额 5283.12 万元，较去年同期相比增长 1224.21 万元，增长率 30.16%；实现净利润 3962.34 万元， 较去年同期相比增长 836.66 万元，增长率 26.77%。

　2018 年主要经济指标

　项目

　单位

　指标

　完成营业收入 万元 25901.11 完成主营业务收入 万元 23233.11 主营业务收入占比

　89.70% 营业收入增长率（同比）

　21.23% 营业收入增长量（同比）

　万元 4535.94 利润总额 万元 5283.12 利润总额增长率

　30.16% 利润总额增长量 万元 1224.21 净利润 万元 3962.34 净利润增长率

　26.77% 净利润增长量 万元 836.66 投资利润率

　46.18% 投资回报率

　34.63% 财务内部收益率

　25.55% 企业总资产 万元 26128.36 流动资产总额占比 万元 25.54% 流动资产总额 万元 6673.70 资产负债率

　45.63%

　二、 xxx 有限公司

　公司能源计量是企业实现科学管理的基础性工作，没有完善而准确的计量器具配置，就不能为企业能源消费的各个环节提供可靠的数据，能源计量工作也是评价一个企业管理水平的一项重要标志；项目承办单位依据ISO10012-1 标准建立了完善的计量检测体系，并通过审核认证；随后又根据国家质检总局、国家发改委《关于加强能源计量工作的实施意见》以及xx 省质监局《关于加强全省能源计量工作的通知》的文件精神，依据国家 《用能单位能源计量器具配备和管理通则》（GB17176-2006）的要求配备 了计量器具并实行量化管理；项目承办单位已经建立了“能源量化管理体 系”并通过了当地质量技术监督局组织的评审认证，该体系的建立，进一 步强化了项目承办单位对能源计量仪器（设备）的管理力度，实现了以量 化管理促节能，提高了能源计量数据的真实性、准确性，凭借着不断完善 的能源量化体系，实现了对各计量数据进行日统计、周分析、月汇总、年 总结，通过能源计量数据的有效采集、处理、分析、控制，真实反映了项 目承办单位能源消费的实际状态，为节能降耗、保护环境、提高企业的市 场竞争力，做出了积极的贡献，从而大大提高了项目承办单位的能源综合 管理水平。公司紧跟市场动态，不断提升企业市场竞争力。基于大数据分 析考虑用户多样化需求，以此为基础制定相应服务策略的市场及经营体系， 并综合考虑用户端消费特征，打造综合服务体系。

　 公司建立完整的质量控制体系，贯穿于公司采购、研发、生产、仓储、销售等各环节，并制定了《产品开发控制程序》、《产品审核程序》、 《产品检测控制程序》、等质量控制制度。公司高度重视技术人才的培养和优秀人才的引进，已形成一支多领域、高水平、稳定性强、实战经验丰富的研发管理团队。公司团队始终立足自主技术创新，整合公司市场采购部门、营销部门的资源，将供应市场的知识和经验结合到研发过程，及时响应市场和客户的需求，打造公司研发队伍的核心竞争优势。强有力的人才队伍对公司持续稳健发展具有重大的支持作用。

　xxx 有限公司 2018 年产值 16265.18 万元，较上年度 14442.53 万元增长 12.62%，其中主营业务收入 14813.70 万元。2018 年实现利润总额5437.69 万元，同比增长 20.49%；实现净利润 1563.86 万元，同比增长 10.12%；纳税总额 141.58 万元，同比增长 12.91%。2018 年底，xxx 有限公司资产总额 33133.50 万元，资产负债率 48.24%。

　 第四章

　重点投资项目分析

　一、项目承办单位基本情况

　（一）公司名称

　xxx 有限公司 二、项目建设符合性

　（一）产业发展政策符合性

　由 xxx 有限公司承办的“年产 xxx 果汁饮料项目”主要从事果汁饮料项目开发投资，符合产业政策要求。

　（二）项目选址与用地规划相容性

　年产 xxx 果汁饮料项目选址于某科技园，项目所占用地为规划工业用地，符合用地规划要求，此外，项目建设前后，未改变项目建设区域环境功能区划；在落实该项目提出的各项污染防治措施后，可确保污染物达标排放，满足某科技园环境保护规划要求。因此，建设项目符合项目建设区域用地规划、产业规划、环境保护规划等规划要求。

　（三）

　“ 三线一单 ” 符合性

　1、生态保护红线：年产 xxx 果汁饮料项目用地性质为建设用地，不在主导生态功能区范围内，且不在当地饮用水水源区、风景区、自然保护区等生态保护区内，符合生态保护红线要求。

　 2、环境质量底线：该项目建设区域环境质量不低于项目所在地环境功能区划要求，有一定的环境容量，符合环境质量底线要求。

　3、资源利用上线：项目营运过程消耗一定的电能、水，资源消耗量相对于区域资源利用总量较少，符合资源利用上线要求。

　4、环境准入负面清单：该项目所在地无环境准入负面清单，项目采取环境保护措施后，废气、废水、噪声均可达标排放，固体废物能够得到合理处置，不会产生二次污染。

　三、项目概况

　（一）项目名称

　年产 xxx 果汁饮料项目 低浓度果汁是中国果汁行业占比最大的板块，它的占比在 70%以上，而这个比例实际跟发达国家完全逆反的，在发达国比如说欧美纯果汁构成果汁行业 60%以上的占比。中国的情况是发展中国家本身的经济条件限制造成的，可以看到随着这些年中国人均消费的上涨，人均收入的上涨等因素， 消费升级趋势在果汁行业明显体现出来，低果销量与销售额持续下滑，份额占比相应下降。

　纯果是未来果汁行业的增长点，市场占有率有广阔的提升空间。具体 来看有三点原因。第一，考虑消费能力的提升以及健康化消费理念的流行， 从需求角度分析，100%纯果汁将进一步贴合消费者对营养健康和纯天然食 品饮料的要求，这一方面中低浓度果汁将无法赶超。根据经济情报组分析，

　 到 2030 年，我国低收入人群（可支配收入<1.3 万元）占比将下降到 11%， 人民消费能力大幅提升。调查显示大部分新兴和发展中国家，中产阶级的人口都在增长。72%的中国受访者表示他们现在的财务状况比五年前好。

　（二）项目选址

　某科技园 （三）项目用地规模

　项目总用地面积 43535.09 平方米（折合约 65.27 亩）。

　（四）项目用地控制指标

　该工程规划建筑系数 53.49%，建筑容积率 1.55，建设区域绿化覆盖率6.16%，固定资产投资强度 175.52 万元/亩。

　（五）土建工程指标

　项目净用地面积 43535.09 平方米，建筑物基底占地面积 23286.92 平方米，总建筑面积 67479.39 平方米，其中：规划建设主体工程 46213.24 平方米，项目规划绿化面积 4157.42 平方米。

　（六）设备选型方案

　项目计划购置设备共计 142 台（套），设备购置费 5156.02 万元。

　（七）节能分析

　1、项目年用电量 816426.44 千瓦时，折合 100.34 吨标准煤。

　2、项目年总用水量 26548.65 立方米，折合 2.27 吨标准煤。

　 3、“年产 xxx 果汁饮料项目投资建设项目”，年用电量 816426.44 千瓦时，年总用水量 26548.65 立方米，项目年综合总耗能量（当量值）

　102.61 吨标准煤/年。达产年综合节能量 36.05 吨标准煤/年，项目总节能率 20.99%，能源利用效果良好。

　（八）环境保护

　项目符合某科技园发展规划，符合某科技园产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显的影响。

　（九）项目总投资及资金构成

　项目预计总投资 14523.06 万元，其中：固定资产投资 11456.19 万元， 占项目总投资的 78.88%；流动资金 3066.87 万元，占项目总投资的 21.12%。

　（十）资金筹措

　该项目现阶段投资均由企业自筹。

　（十一）项目预期经济效益规划目标

　预期达产年营业收入 27977.00 万元，总成本费用 21880.34 万元，税金及附加 275.05 万元，利润总额 6096.66 万元，利税总额 7212.63 万元， 税后净利润 4572.49 万元，达产年纳税总额 2640.13 万元；达产年投资利

　 润率 41.98%，投资利税率 49.66%，投资回报率 31.48%，全部投资回收期 4.68 年，提供就业职位 522 个。

　（十二）进度规划

　本期工程项目建设期限规划 12 个月。

　项目承办单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交 叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后 施工，诸如其他配套工程等。科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使 施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。

　四、报告说明

　《项目报告》从系统总体出发，对技术、经济、财务、商业以至环境保护、法律等多个方面进行分析和论证，通过对的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。《项目报告》通过对项目科学深入的市场需求和供给分析、未来价格预测、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、节能减排、投资估算、资金筹措、盈利能力等方面的科学研究，从市场、技术、经济、工程等角度对项目进行调查研究和分析比较，并对项

　 目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会环境影响进行科学预测，为项目决策提供了公正的、可靠的、科学性的投资咨询意见。

　五、项目评价

　1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某科技园及某科技园果汁饮料行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某科技园果汁饮料产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

　2、xxx 实业发展公司为适应国内外市场需求，拟建“年产 xxx 果汁饮料项目”，本期工程项目的建设能够有力促进某科技园经济发展，为社会提供就业职位 522 个，达产年纳税总额 2640.13 万元，可以促进某科技园区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

　3、项目达产年投资利润率 41.98%，投资利税率 49.66%，全部投资回报率 31.48%，全部投资回收期 4.68 年，固定资产投资回收期 4.68 年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

　4、国家发改委出台《关于鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产业的实施意见》，对各地、各部门在鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产业 方面提出了十条要求，包括清理规范现有针对民营企业和民间资本的准入 条件、战略性新兴产业扶持资金等公共资源对民营企业同等对待、支持民 营企业充分利用新型金融工具，等等。这一系列的措施，目的是鼓励和引 导民营企业在节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、

　 新材料、新能源汽车等战略性新兴产业领域形成一批具有国际竞争力的优势企业。

　综上所述，项目的建设和实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。

　六、主要经济指标

　主要经济指标一览表

　序号

　项目

　单位

　指标

　备注

　1 占地面积 平方米 43535.09 65.27 亩 1.1 容积率

　1.55

　1.2 建筑系数

　53.49%

　1.3 投资强度 万元/亩 175.52

　1.4 基底面积 平方米 23286.92

　1.5 总建筑面积 平方米 67479.39

　1.6 绿化面积 平方米 4157.42 绿化率 6.16% 2 总投资 万元 14523.06

　2.1 固定资产投资 万元 11456.19

　2.1.1 土建工程投资 万元 5397.87

　2.1.1.1 土建工程投资占比 万元 37.17%

　2.1.2 设备投资 万元 5156.02

　2.1.2.1 设备投资占比

　35.50%

　2.1.3 其它投资 万元 902.30

　2.1.3.1 其它投资占比

　6.21%

　2.1.4 固定资产投资占比

　78.88%

　2.2 流动资金 万元 3066.87

　2.2.1 流动资金占比

　21.12%

　3 收入 万元 27977.00

　4 总成本 万元 21880.34

　5 利润总额 万元 6096.66

　6 净利润 万元 4572.49

　7 所得税 万元 1.55

　8 增值税 万元 840.92

　9 税金及附加 万元 275.05

　10 纳税总额 万元 2640.13

　11 利税总额 万元 7212.63

　12 投资利润率

　41.98%

　13 投资利税率

　49.66%

　14 投资回报率

　31.48%

　15 回收期 年 4.68

　16 设备数量 台（套）

　142

　17 年用电量 千瓦时 816426.44

　18 年用水量 立方米 26548.65

　19 总能耗 吨标准煤 102.61

　20 节能率

　20.99%

　21 节能量 吨标准煤 36.05

　22 员工数量 人 522

　第五章

　总结及展望

　1、人均饮料消费量的逐渐提升，我国果汁饮料持续占据饮料行业的首位。2018 年我国果汁饮料零售规模达 1593.4 亿元，其中低浓度果汁饮料占比在 70%以上，纯果汁饮料占比在 13%以下，以下是果汁饮料行业概况及现状分析。

　2、项目场址周围大气、土壤、植物等自然环境状况良好，无水源地、自然保护区、文物景观等环境敏感点；项目承办单位对建设期和生产经营过程中产生的“三废”进行综合治理达标排放，对环境影响程度较小，职工劳动安全卫生措施有保障。该项目属于《产业结构调整指导目录（2011 年本）》（2013 年修正）鼓励类发展项目，符合国家产业发展政策导向； 项目的实施有利于加速我国产品的国产化进程，推动产品产业调整和行业振兴；有助于提高项目承办单位自主创新能力，增强企业的核心竞争力； 因此，投资项目的实施是必要的。

　3、党的十八大以来，美丽中国建设迈出重要步伐。深入贯彻绿色发展新理念，让中华大地天更蓝、山更绿、水更清、环境更优美，开创生态文明新局面，需要各地立足优势，瞄准问题，因地制宜，因势而为，探索具有中国特色的生态文明建设之路。尽管全市工业经济取得了长足发展，但产业聚集区仍然发展较慢，存在总量偏小，企业规模不大，产业关联度不紧密；人才匮乏、管理落后；缺少具有国家级的名牌产品，产品科技含量

　 低；产业结构不合理，依赖性比较强，随着中联重科生产线外迁，装备制造业面临发展窘境；受环境保护和华山旅游区发展的刚性制约，石材企业已经处于停产整顿状态，石材产业面临生存困境。全市工业经济在“十三五”发展中将会面临新的矛盾，这些因素必须认真对待，提前谋划、趋利避害、妥善解决。“十二五”期间，我国力行创新驱动，淘汰落后炼钢、炼铁、水泥、煤炭产能，城乡绿色经济初有所成。但在总体上我国经济的绿色化程度不高，经济运行中资源利用率和环境友好度依然偏低，这些是我国亟待突破的“瓶颈”，需要全国各地立足本地实际，贯彻绿色发展新理念，协同推进“五化”，从如下几个方面发力：注重科研选题、研发过程、成果应用的绿色取向，提高绿色科技成果的产出；重视成功经验的总结提高，壮大我国现代生态农业；力行企业绿色产品的研发与产销，推动传统产业的绿色改造升级；紧抓国家和地方各级各类高新区、研究院的绿色技术创新，促进新能源、高端装备与材料、智能制造、生物产业等新兴产业绿色发展；创建绿色供应链，培育我国现代绿色服务业；统筹城乡生态产业园区和基础设施建设，构建城乡连体循环的绿色经济体系，推动我国绿色经济比重和竞争力的不断上升。

　4、果汁总体增长疲软，结构升级成为新增长点。横向对比来看，目前 软饮料行业中果汁行业产量同比增速最低，在 2013 年行业更是出现了负增长的局面；主要原因是需求端发生了巨大变化，占据大量份额的低端果汁不再受青睐，2016 年我国果汁市场出现销量、销售额双下滑。