平鲁区二O一八年财政总决算分析及编报说明

　平

　鲁

　区

　二 二 O O 一 八 年财政总决算分析及编报说明

　 2018 年，是贯彻党的十九大精神开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。面对深刻变化的外部环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，我局在区委、区政府坚强领导下，紧扣区委“打造三大基地、建成三个新区”目标任务，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，保持了经济持续健康发展和社会大局稳定。认真贯彻落实新 《预算法》 》，以深化改革为主线，以创新制度为抓手，努力增收节支，扎实推进财政管理，着力保障改善民生，全力推进我区经济社会各项事业稳步发展。2018 年，我区地区生产总值完成 192.07 亿元，同比增长 1.1%；规模以上工业增加值完成 97.68 亿元，同比下降 5%；固定资产投资完成 62.6亿元，同比增长 11.2%；社会消费品零售总额完成 37.7 亿元，同比增长 8.6%；居民人均可支配收入达到 17945 元，增长 7.8%；农村常住人均可支配收入达 10397 元，增幅 9.3%；城镇居民人均可支配收入达到 25319 元，增长 5.9%。

　2018 年，全区财政总收入累计完成 263574 万元，同比增长 22.88%，增收 49080 万元。

　按级次划分：上划中央税收完成 82737 万元，同比增长 9.35%，增收 7076 万元；上划省级税收完成 50108 万元，同比增长 20.76%，增收 8615 万元；上划市级税收完成 16089 万元，同比增长 25.35%，增收 3254 万元；公共预算收入完成 114640 万元，同比增长 35.66%，增收 30135 万元。财政总收入按征收系统划分：国税系统完成 124302 万元, 同比增长11.49%，增收 12810 万元；地税系统完成 110173 万元,同比增长 34.5%，增收 28263 万元；财政系统完成 29099 万元, 同比增长 37.96%，增收 8007 万元。

　一、 公共预算 收入 支出及结余 完成情况 ：

　2018 年末，执行省、市政府财税相关政策要求，未能如期完成调整预算。公共预算收入完成 114639 万元，为年初人代会通过预算 90850 万元的 126.18%，为调整预算 120000万元的 95.53%，比上年完成数增长 35.66%；公共预算支出执行 220823 万元，为调整预算232251 万元的 95.08%，比上年增长 34.21%。2018 年预算收支执行具体情况如下：

　（一）公共预算 收入分项完成情况

　1、税收收入完成情况：税收收入完成 85540 万元，同比增长 34.89%。其中：增值税完成 31407 万元，同比增长 17.72%，增收 4728 万元；企业所得税完成 4458 万元，同比下降 22.36%，减收 1284 万元；个人所得税完成 5683 万元，同比增长 11.30%，增收 577 万

　元；资源税完成 12228 万元，同比增长 65.42%，增收 4836 万元；城市维护建设税 8889万元，同比增长 29.28%，增收 2013 万元；房产税完成 3919 万元，同比增长 0.88%，增收34 万元；印花税完成 1436 万元，同比增长 20.57%，增收 245 万元；城镇土地使用税 11691万元，同比增长 119.10%，增收 6355 万元；土地增值税完成 145 万元，同比增长 663.16%，增收 126 万元；车船税完成 516 万元，同比增长 45.35%，增收 161 万元；耕地占用税完成3521 万元，同比增长 323.2%，增收 2689 万元；契税完成 332 万元；环境保护税完成 1315万元（2017 年未开征）。

　2、非税收入完成情况：非税收入完成 29099 万元，同比增长 37.96%，增收 8007 万元。其中：专项收入完成 6524 万元，同比增长 25.46%，增收 1324 万元；行政事业性收费收入完成1803万元，同比增长9.27%，增收153万元；罚没收入完成1621万元，同比增长41.08%，增收 472 万元；国有资产有偿使用收入完成 18792 万元，同比增长 44.46%，增收 5784 万元；其他收入完成 359 万元，同比增长 317.44%，增收 273 万元。

　（ 二 ）

　公共 财政 预算 支出 完成 情况

　公共预算支出 220823 万元。主要支出项目执行情况是：

　社会保障和就业支出执行 41356 万元，同比增长 34.23%。其中：财政对社会保险基金

　补助 19903 万元，城乡居民最低生活保障支出 1733 万元，抚恤及退役安置等支出 2191 万元，就业补助支出 2724 万元，城乡生活救助支出 982 元，残疾人事业支出 607 万元，社会福利支出 1322 万元，其他社会保障和就业支出 1939 万元。

　医疗卫生与计划生育支出执行 15084 万元，同比增长 44.68%。其中：基本公共卫生服务支出 2650 万元，计划生育支出 585 万元，公立医院支出 3160 万元，城乡基层医疗卫生机构支出 1157 万元，财政对基本医疗保险基金补助支出 4211 万元。

　教育支出执行 33028 万元，同比增长 42.76%。其中：普通教育 27189 万元，包括学前教育 2963 万元、小学教育 9976 万元、初中教育 5170 万元、高中教育 8689 万元、其他普通教育 391 万元；职业教育 1317 万元；成人教育、广播电视教育及进修培训等 749 万元。

　科学技术支出执行 808 万元，同比增长 19.70%。其中：科学技术管理事务 275 万元，应用研究 27 万元，科学技术普及 10 万元，其他科技支出等 496 万元。

　文化体育与传媒支出执行 2832 万元，同比增长 98.18%。其中：文化支出 1376 万元，文物支出 428 万元，新闻出版、广播影视支出 856 万元，其他文化体育与传媒支出 172 万元。

　城乡社区支出执行 29176 万元，同比增长 66.83%。其中：城乡社区环境卫生支出 15516

　万元，城乡社区管理事务支出 4987 万元，其他城乡社区支出 7475 万元。

　节能环保支出执行 10508 万元，同比增长 24.5%。其中：污染防治支出 1577 万元，退耕还林及风沙荒漠治理支出 6621 万元，天然林保护支出 305 万元，自然生态保护支出 300万元。

　农林水支出执行 36795 万元，同比增长 39.06%。其中：农业支出 7744 万元，水利支出 10859 万元，林业支出 5905 万元，农村综合改革支出 4276 万元，扶贫支出 5316 万元，农业综合开发支出 1649 万元，普惠金融发展支出 273 万元，其他农林水支出 773 万元。

　国土海洋气象等支出执行 1083 万元，同比增长 107.07%。

　住房保障支出执行 6939 万元，同比下降 7.49%。其中：棚户区改造 1923 万元，其他保障性安居工程支出 951 万元，住房公积金等住房改革支出 4065 万元。

　其他科目支出情况：一般公共服务支出 24493 万元，同比增长 29.83%；国防支出 297万元，同比下降 8.90%；公共安全支出 2280 万元，同比下降 31.01%；交通运输支出 5305万元，同比下降 24.01%；资源勘探电力信息支出 6160 万元，同比增长 33.54%；商业服务业支出 416 万元，同比下降 46.32%；粮油物资储备支出 777 万元，同比下降 16.90%；债务付息支出 3273 万元，同比增长 81.73%；其他支出 213 万元。

　（三）决算财力及平衡情况

　2018 年全区公共预算决算收入 114639 万元，上级补助收入 84255 万元（返还性收入6008 万元，一般性转移支付收入 37723 万元，专项转移支付收入 40524 万元），债券转贷收入 31871 万元，上年结余 8835 万元，调入预算稳定调节基金 22682 万元，调入政府性基金 3500 万元，总计 265782 万元。当年公共预算支出 220823 万元，上解上级支出 5178万元，补充预算稳定调节基金66万元，地方政府债务还本支出24734万元，支出总计250801万元。结转下年专项补助支出和专项支出 11428 万元，待偿债置换一般债券结余 3553 万元。

　二、政府性基金 收入 支出及结余完成情况 ：

　2018 年区级政府性基金收入完成 109277 万元，同比下降 18.69%；其中：其他土地出让收入 109181 万元，同比下降 18.49%；污水处理费收入 70 万元；其他政府性基金收入26 万元。

　政府性基金支出执行 117929 万元，同比下降 19.06%。分项目情况是：大中型水库移民后期扶持基金支出 205 万元，小型水库移民扶助基金相关支出 20 万元，国有土地使用权出让相关支出 117129 万元，污水处理费安排的支出 70 万元，彩票公益金相关支出 479

　万元，其他政府性相关支出 26 万元。

　政府性基金预算收支平衡情况是：2018 年区级基金预算收入 109277 万元，上年结余收入 8277 万元，上级补助收入 2433 万元，地方政府专项债务转贷收入 4000 万元，收入总计 123987 万元。基金预算支出 117929 万元，调出 3500 万元，上解上级支出 5 万元，支出总计 121434 万元。年终收支相抵结余 2553 万元，全部结转下年支出。

　三、 社会保险基金收支结余情况

　2018年社会保险基金收入为48236万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入24106万元；城乡居民基本养老保险基金收入 6274 万元；机关事业单位基本养老保险基金收入17856 万元。

　2018 年社会保险基金支出 41427 万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出 20807万元；城乡居民基本养老保险基金支出 4332 万元；机关事业单位基本养老保险基金收入16288 万元。

　2018 年社会保险基金决算收入为 48236 万元，决算支出 41427 万元，本年年收支结余6809 万元，年末滚存结余 50371 万元。

　四、政府性债务情况

　2018 年底政府债务余额 114329 万元。其中：一般债券（置换债券）110329 万元，专项债券 4000 万元。当年政府债务限额为 180500 万元，年末政府债务率 29.7%。

　五 、8 2018 年 预算执行管理情况

　（一）

　促进经济持续健康发展

　一要认真落实积极财政政策，强化扶持政策的导向作用。

　二要推动产业结构转型升级，支持高新产业优先发展。

　三要加大项目建设投入力度，统筹城乡全面健康发展。

　四要继续加大“三农”投入，加快推进农业现代化。

　1、积极推进新农村建设。

　2、及时兑付各项强农惠农补贴资金。

　（二）

　切实保障和改善民生

　一要统筹城乡发展，切实保障强农惠农富农政策、发展现代农业、农村人居环境改善工程等惠农政策落到实处。

　二要促进就业创业。

　三要推进教育协调发展。

　四要完善社会保障制度。

　五要支持深化医药卫生体制改革。

　（三）加强资产清查管理，全面动态监管，国有资产账本进一步清晰

　认真贯彻落实党中央、国务院及上级相关部门关于加强国有资产管理相关规定，按照行政事业单位资产、企业国有资产、行政事业单位经管资产、国有自然资源资产类别，从零基起步，从清查入手，从建账抓起，扎实打基础，动态抓监管。

　（ 四 ）开拓创新，全面深化财政改革

　全面实施了国库集中支付制度改革；对全区固定资产帐实不符情况进行了汇总；填报了权责发生制政府综合财务报告；积极推进了部门预算管理和预决算公开，公开了政府预决算和“三公”经费预决算。

　强化财政资金监督检查。加大对各预算单位财务收支的监督检查力度，坚持日常监管与专项检查相结合、切实维护财经纪律的严肃性。

　 平鲁区财政局 2019 年 8 月 10 日