审计局审计信息化工作计划

　审计局审计信息化工作计划

　审计局审计信息化工作计划 20xx 年是“1035”计划的开局之年，是审计深化改革的关键之年，是“城市更新突破年，城市管理治理年”。中办、国办《关于完善审计制度若干中大问题的框架意见》明确新情势下审计工作的新方向新任务，区委 6 届 101 次会议指明了新时期下区经济社会发展的新特点新要求，区审计局将在上级审计机关指点下，围绕区委区政府中心工作，立足实际，坚持以创新为引领，以实干转风格，不断更新审计理念思路，依法依规加强审计监督，为区改革发展保驾护航。

　1、侧重推动审计监督全覆盖，提升审计履职水平。

　立足有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖目标要求，依照“转动轮审”、“重大从优”原则，科学编制 20xx 年审计项目计划，涵盖预算履行审计、经济责任审计、国有企业审计等各类型审计，触及重大公共财政资金、重大社会公众利益、重要教育民生工程等内容。重视将绩效理念贯穿于公共资金审计全进程，推动财政资金高效使用;重视将环境效益贯穿于经济责任审计中，推动生态文明建设;重视将防范风险贯穿于股分公司审计中，推动强化股分公司监督管理;重视将提质提效贯彻于政府投资审计中，推动城市更新战略布局;坚持查处问题与增进发展，分析缘由与推动改革相结合，更大程度发挥审计服务大局功能。

　2、侧重推动审计整改落实，提高审计监督的层次。

　深化审计监督与行政监督相结合的审计整改联动机制，借助政府督查督办平台和权利在线运行平台“审计报告整改回复”项目模块，进 1 步探索审计发现问题整改与区政府 2 级、3 级督办相结合的有效路径，构成多部门监督协力。深化审计监督与党内监督相结合的

　经济责任审计联席会议制度，重视对审计结果进行跟踪检查，加大对审计发现问题整改的催促和监督检查力度，推动将审计结果及整改情况作为干部考核根据。深化审计监督与人大监督的人大质询机制，重视推动人大询问落实审计整改责任，推动审计整改工作新突破。

　3、侧重推动审计信息化，提高审计监督效能。

　实行“数字化审计”工程，加强对财务数据收集、提炼，应用后台数据分析加强非现场审计，为现场审计提供“远程定位”、“精准导航”;应用信息化优化审计内部控制，深化 oa 和 ao 系统在审计业务工作的应用和功能开发，推动审计监督、进程控制、结论支持和内部管理的信息化和数字化。配合实行“金审 3 期”工程，完成网络改造，实现与上级审计机关“联起来”。

　4、侧重加强审计队伍建设，提高审计监督能力。

　“建机制”，探索建立新型协审机制，聘请审计法律顾问“成立智库”，向社会购买审计服务“引入外助”，加强审计资源科学调配和管理，进 1 步增强审计队伍战役力;“搭架构”，以“3 定”方案厘清各科室职能，实现职能归位，责任到位，通过精细化“耕作”提高审计专业化水平。“提能力”，着力实行“双 10”培训计划，从专业知识、业务素养和风格提升等方面综合提升审计队伍工作水平;认真落实“两个责任”，加强审计党风廉政建设，力争打造 1 支即严守纪律又富有质量意识和服务精神的审计干部队伍。

　审计局审计信息化工作计划 1、工作目标 ?

　20xx 年审计信息化工作要围绕“全面转型，提升价值年”活动，继续全面推动计算机审计工作“5 个转变”，不断深化计算机技术与审计业务的融会。继续推动金审工程 2 期核心利用系统国产化示范项目分项目的建设，探索和实践数字化审计工作模式。继续加强审计信

　息化基础建设，加强信息化工作管理，提高审计工作信息化水平。

　2、工作重点 ?

　20xx 年全市审计信息化工作要统 1 领导、分步实行，全面推动、突出重点，加强研究、重在利用，切实在提高工作效力和审计成效上发挥作用。

　(1)深化计算机技术利用，增进计算机技术与审计业务的融会 ?

　1、继续推动数据式审计，提高审计项目中计算机技术利用的覆盖面和实行能力。深化 AO 应用，扩大 AO 联机版在大数据量审计、业务数据审计、财务数据与业务数据关联审计等项目中的利用，增进从帐套式审计向数据式审计的转变。市局将根据省厅要求，继续组织征集 AO 利用实例，参加省厅和审计署的 AO 利用实例评比。

　2、继续推动联网审计系统建设和利用。市局将以国产化示范项目为依托，着力做好“联网审计监测服务子系统”的建设工作。积极展开住房公积金的联网审计分析，逐渐推动其他部门和行业的联网审计工作的展开。进 1 步探索联网条件下新的审计模式和审计技术方法，增进由应用现场审计实行系统(AO)向应用 AO 和联网审计系统审计相结合转变。

　3、继续推动信息系统审计。在总结去年信息系统审计经验的基础上，重点落实今年的信息系统审计项目，进 1 步增进由仅审数据向既审数据又审系统转变。市局将组织 1 次信息系统审计案例编写培训班，努力提高审计人员的案例编写能力，并按省厅要求，组织信息系统审计实例上报。

　4、继续推动数据计划和审计技术方法体系建设。工业滤布完成住房公积金审计数据分析系统建设，实现研究与利用相结合。积极展开对审计署还没有发布审计数据计划和方法体系的行业的探索与研

　究，系统整理合适本地区、本行业的审计事项、审计方法和审计数据结构。继续组织展开计算机审计方法、方法体系的编写上报工作，参加省厅和审计署组织的计算机审计方法、方法体系评比。

　(2)积极探索审计管理数字化工作模式，努力提高审计管理水平 ?

　1、探索数字化审计质量管理系统建设。将信息技术利用到审计工作的全进程，全面落实新审计准则的各项要求，从而保证审计程序的规范、审计证据和信息资料的完全，建立数字化审计质量控制体系，提高审计工作的规范化程度。

　2、按省厅要求完成统 1 组织项目管理系统、审计信息同享交换系统、RTX 即时通讯系统等部署利用工作。展开新系统的使用培训和管理工作，要将这些新系统与已建成的’移动办公系统、视频会商系统，和 AO、OA、网站等系统结合起来综合应用，全面加强审计机关对审计项目的远程化、实时化和信息化管理。

　3、加强网站建设管理，提高网站利用水平。全市各级审计机关对已建好的审计专网网站、审计外网网站，要确切加强管理，及时更新信息资源，充实网站内容，提高网站通达率，为审计人员提供本地化、个性化的信息资源服务。要加强推行网上政务公然，发挥对外宣扬窗口的作用。

　(3)继续抓好计算机审计交换培训，滤布提高审计人员的计算机利用能力 ?

　1、继续强化利用培训。积极选派技术骨干参加省厅组织的各类培训班。市局将组织 AO 利用案例和信息系统审计案例编写培训班，组织 1 期 AO 认证培训考试，以培训促利用，在利用中不断解决实际操作中遇到的困难，切实提高计算机审计的能力。

　2、继续展开交换评比。市局已下发了计算机审计优秀成果评比

　标准，全市审计机关在计算机审计项目实行进程中要认真对比履行，在利用中加大计算机审计分析的深度和广度。市局将继续组织计算机审计技术利用交换会和评选活动，展开计算机审计理论研究。市局攻关小组成员要主动发挥计算机审计技术骨干带头作用，研究解决计算机审计工作中的实际困难。

　(4)强化安全意识，提高信息系统的安全保障能力 ?

　1、建立健全信息安全管理制度。全市各级审计机关要加大信息化安全保密工作的力度，认真展开信息安全自查工作，常常性检查本单位的信息安全保护工作，切实落实国家和省市信息安全工作的各项规章制度，建立健全本单位信息安全控制制度。

　2、加快信息安全保障基础建设。以国产化示范项目信息安全平台建设为契机，提升国家审计信息系统运行及相干数据的安全保障能力。市局要完成审计数据异地备份、标准化机房改造，依照信息安全平台建设和信息系统等级保护要求配置必要的安全防护装备。

　3、加强系统运行的保护保障。系统保护人员要牢固建立安全意识、服务意识和保障意识，加强信息工程运行保护、系统监管、应急响应等工作能力，逐渐构成有效工作机制，确保系统的正常运行。

　审计局审计信息化工作计划为加强我市审计信息化工作，推动审计机关数字化建设，根据省审计厅《20xx 年全省审计信息化工作的指点意见》要求，现结合湖州实际，制定我市 20xx 年审计信息化工作计划。

　1、工作目标 ?

　推动“金审工程”3 期建设，深化金审工程建设成果利用，构建审计数据系统，为实现审计监督全覆盖奠定技术基础。推动构建大数据审计工作模式，提高审计业务数字化水平，增进审计实行和审计管

　理工作现代化和科学化，构成具有湖州特点的现代审计作业方式和审计管理方式。加强理论研究，改进计算机审计培训，兼顾计算机审计人材气力;做好系统运维，加强网络信息安全保障，提升信息技术服务保障能力，为我市审计工作提供有力的技术支持和安全保障。

　2、工作重点 ?

　20xx 年全市审计信息化工作在市局党组的统 1 领导下，加强建设，深化应用，切实提高工作效力，发挥审计成效。

　(1)继续大力推动审计信息化系统平台建设。

　接轨金审工程 3 期项目建设，结合我市“金审工程(2012⑵0xx)”建设项目立项目标，充分利用省厅或其他地市已开发的信息资源成果，积极推动已批复立项的审计信息化项目建设。20xx 年，市局将部署建设财政组织预算数据分析系统、经济责任审计对象库和审计项目审理系统，完成审计整改督查管理系统，完善部门预算履行审计系统、投资审计管理系统、非税收入审计系统、公积金联网审计系统。加强各个系统的整合，推动数据的同享共用。

　(2)积极推动信息技术与审计业务的深度融会。

　1.继续提高现场审计实行数字化水平。坚持发挥 AO 的现场实行功能和项目管理功能，加强审计项目质量控制，实现审计全进程数字化。在进 1 步完善审计现场实行系统行业专版建设和推行部署的基础上，积极推动 AO 行业专版在相应行业审计项目实行中的利用。加大对 AO 数据分析功能的利用力度，增进审计目标审细、审实、审到位，有效提升审计取证的质量与水平。

　2.深化重点行业数据分析平台利用。进 1 步完善住房公积金、部门预算履行、非税收入系统等重点行业的审计数据分析平台，积极推动平台深化利用。

　3.积极展开信息系统专项审计。在展开结合式信息系统审计的同时，逐渐展开专项式信息系统审计。要关注被审计单位信息系统的安全性、系统功能的有效性、系统建设的经济性等，关注信息系统缺点致使的信息系统安全及经济安全等风险。

　(3)积极构建大数据审计工作模式。

　以贯彻落实《浙江省增进大数据发展实行计划》为依托，推动市县两级审计机关与相干部门信息同享，积极构建“整体分析、系统研究、发现疑点、分散核实、精肯定位”的大数据审计工作模式。

　1.认真抓好审计数据收集、整理、聚集等各项工作的落实。1 是全市各级审计机关要依照省政府办公厅文件和省厅工作要求，配合收集本地区2013至2015年财政部门数据和与审计工作密切相干的其他重点部门业务数据，按时报送省厅。2 是逐渐推动市级审计数据中心建设，在新积累审计数据资源的同时做好对之前年度的存量数据归集管理工作。

　2，加大对批量单位、海量数据的计算机审计利用力度，全面提高审计覆盖面，同时做好大数据审计重点项目的实行工作。市局根据省厅项目计划安排了 2015 年度市本级预算履行情况和其他财政收支审计、保障性安居工程跟踪审计、支持浙商创业创新政策履行和浙商回归项目落地情况专项审计调查等 8 个大数据审计重点项目。各县区审计局和市局各处(室)要加强领导、兼顾气力，编制好重点项目的大数据审计实行方案，有效探索大数据技术在审计项目中的应用，并及时沟通反馈、总结提炼，推行大数据审计工作经验和技术方法。

　3.建立大数据审计工作机制。建立审计数据收集、管理和使用的长效机制，制定审计数据收集使用管理办法，明确数据收集责任单位、不同部门单位有关数据收集的方式和途径、数据存储管理、数据

　同享使用权限和审批程序等，规范审计数据收集、存储管理和同享使用行动。配合省厅做好计算机审计人材评选工作并建立市级层面计算机人材库。建立计算机审计人材培养机制，采取有效措施，增进审计人员学习和应用计算机审计技术。建立大数据审计鼓励和倒逼机制，修订完善对各县区审计局、市局各部门年度事迹考核办法，加大对审计信息化工作考核的力度，增加审计信息化考核内容和分值。

　20xx 年省厅将继续组织对全省优秀的计算机审计方法、信息系统审计、计算机审计案例、电子政务建设项目审计案例进行审核评比。为此市局将积极组织案例上报工作，各业务处和各县区局要安排好重点项目，集中攻关，提炼成果，市局各业务处全年要提炼 1 至 2 篇案例，各县区局要提炼 2 至 3 篇案例。

　(4)加强审计管理数字化利用，着力提升科学化管理水平。

　1.建立并完善审计对象管理数据库。根据金审工程建设项目计划和年度工作计划，今年要完成经济责任审计对象管理库建设，探索建立获得准确、及时、完备对象管理库数据的有效机制，逐渐构成完全的审计监督对象信息，全面掌握审计对象的情况和最新动态。应用数字化风险评估等技术手段，对审计对象进行分类管理、分类审计，提高领导决策和审计计划管理的科学性、公道性，进 1 步扩大审计覆盖面，提高审计效力。

　2.继续完善审计管理系统(OA)功能。根据国家关于采取自主信息化装备的有关要求，探索 OA 系统国产化改造的优化方案，逐渐调剂和完善已有的利用支持平台。不断完善 OA 的管理功能，进 1 步整合新建审计管理模块与 OA 系统的有效衔接，构成以审计计划为主线、以审计项目实行为主体、以质量控制为核心的数字化审计项目管理系统。

　3.加强审计视频会商系统利用管理。充分发挥视频会商系统在远程会议、远程培训、项目指挥决策和组织调度中的作用，以信息技术为改进工作风格提供支持。

　4.继续加强网站管理与利用。市局和各县区局要提高网站信息更新频率，特别要及时更新业务指点、互动交换和信息宣扬等栏目的信息。加快公众参与类栏目的建设，构成网上调研机制，及时了解社情民意，掌握用户需求。加快网上电子政务建设与政务公然建设，大力展开网上办事服务，提高网站在线办事能力。加强网站内容发布的审核，各网站要指定专人编辑、审核、发布内容，确保网站信息的及时更新，正确发布。新增加外网内部审计报名管理模块。

　5.提高全市审计机关数字化水平。市局将根据省厅出台的《浙江省数字化市级审计机关建设标准》和《浙江省市级审计机关数字化自我评价办法(试行)》，认真组织展开数字化建设和自我评价工作。不断完善各项基础设施建设，健全规章制度，规范管理，科学利用。各县区审计局也要参照省厅的建设标准和测评体系加大规范化建设力度，要进 1 步加强领导、健全机构、配备人员，加大投入、夯实基础、重在利用。

　(5)加强信息安全保护工作，确保信息系统、数据信息及网络装备保持良好的技术状态。

　1.健全网络信息安全管理制度和综合安全防护体系。市局和各县区审计局要继续高度重视网络信息安全工作，切实落实国家和各级政府网络信息安全主管部门颁布的各项制度和要求，建立健全网络信息安全管理制度，认真组织展开网络信息安全检查工作，对发现的问题及时予以整改，切实提高网络信息安全保障能力。

　2.切实提高信息系统正常运行和数据安全保障能力。要以审计

　信息系统延续稳定运行动目标，进 1 步加强运维工作。切实做好机房、网络、网站、OA 等基础设施和重要信息系统的运维工作，确保各基础设施和重要信息系统的延续安全运行，修订并完善信息系统运行安全应急预案。加强关键业务数据的管理和安全保障能力，确保数据不丢失、不泄漏、不被篡改。认真做好 OA 数据异地备份系统的运维管理与演练，完善异地备份策略，实现全市 OA 数据安全。

　3.进 1 步加强移动办公 key 管理工作。严格遵照移动办公 key与审计人员逐一对应的规定，做好移动办公 key 的管理工作台账。如有新进人员、调离人员、退休人员等情况，要及时补充或收回移动办公 key。

　4.完善运维外包服务组织模式。完善金审工程本地化服务体系建设，不断提高计算机技术服务保障的覆盖面，拓展服务领域，增强服务能力，满足日趋增长的审计信息化发展新需求。对聘请的第 3 方技术人员，要加强管理，签订保密协议，严格落实信息安全保密制度。

　(6)做好机房及审计信息系统的整体迁移工作。

　20xx 年，市局将搬迁至市民服务中心大楼。借此契机，市局机房服务器及网络装备、环境监控等硬件装备统 1 纳入市政府信息中心管理，市局将利用市政府信息中心机房资源，部署审计信息系统及联网审计系统，对已有投资部署的系统做好备份和恢复工作，确保系统顺利迁移。在此基础上，积极探索虚拟化和云计算解决方案，整合现有资源，扩大硬件容量，突破运行瓶颈。1 方面提升审计信息化基础设施的稳定性、可靠性，另外一方面实现高速连入政务骨干网和不中断网络系统监控及管理保护，为大数据存储管理和数据分析提供强有力的基础保障。

　3、保障措施

　(1)加强组织领导，完善制度建设。

　1. 抓好组织建设，加强审计信息化工作专职机构建设，不断充实提高技术应用能力，根据审计信息化工作实际需要，强化工作保障。

　2. 抓好经费使用，把审计信息化建设经费纳入部门预算安排，加强经费使用管理，为信息化建设、信息化资产更新提供物资保障。

　3. 完善制度建设，进 1 步加强对审计信息化建设的监督与管理，探索审计信息化的集约化建设途径和运行模式。

　(2)加大培训力度，强化队伍建设。

　1. 加大信息化培训力度，加强审计队伍信息化素质建设。市局将根据不同层次的培训对象举行和参加省厅的各类培训班。1 是推荐计算机审计骨干参加省厅组织的各类计算机审计培训班和审计署中级考试考前强化班;2 是组织展开计算机案例专项培训;3 是通过网络课件，组织计算机基础知识及计算机审计技术培训。

　2. 全市各级审计机关要结合当地实际，做好审计人员的培训需求调研，重视对大数据审计业务需求的研究和探讨。审计机关各级领导干部要带头参加计算机审计知识培训，提高信息化条件下指挥领导能力，审计人员要熟练掌握审计利用系统，综合管理部门人员应当掌握与自己本职工作相干的计算机技术，以适应数字化审计机关工作环境。

　(3)强化廉政建设。

　要切实增强廉政意识，自觉遵照廉洁自律有关规定，信息化建设的各个项目要依照政府采购的相干规定办理，做到干成事、不失事。