大学工程审计工作流程
来源：经济师 发布时间：2020-10-24 点击：
大学 工程审计 工作 流程
项目主管部门提出申 请并提供相关资料 基建工程 现场招标审计监督 清单及控制价经审计处及职能部门审核后，送交资产处招标 项目主管部门向资产处提 出采购申请，资产处填写 招标受理单后，报领导审 批，落实经费及采购方式 资产处 编制招标文件 相关部门 进行审签 施 工 过 程 跟 踪 审 计 工程变更 现场签证 进度付款 财务决算审计 施工方 提报 结算主管部门汇总 委托审计单位审核 审计处 复核定案 审计定案资料 基建处提供合同 及工程验收资料等 决算审计 决算审计报告 零建维修工程 招投标审计 合 同 审 计 合同会签 招标结果进行公示 职能部门草拟合同 设计方、施工方、监理方、 基建处论证；审计审核备案 竣
工 结 算 审 计 审计处自审 审计处委托中介机构编制清单控制价 审计处委托中介机构审核清单及编制预算控制价 基建处提供合同 及工程验收资料等 风险点 1：未经会签，容易造成合同与招投标文件不一致，合同内容存在漏洞。
风险点 4：对存在较大争议的项目未及时沟通 风险点 3：未及时办理现场签证，造成误签或多签 风险点 2：工程未按正常程序变更 施工方、监理方、 基建处、审计会签； 乙方提报、监理方、基建处、受托审计单位、审计处审核
相关制度及防控措施：
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