对于新抚区2020年财政决算和

　关于新抚区 2018 年财政决算和 2019 年上半年财政预算执行情况的报告

　——2019 年 8 月 28 日在区第十八届人大常委会第十二次会议上 区财政局局长

　 辛凤华

　主任、各位副主任、各位委员：

　我受区政府委托，向本次常委会作《关于新抚区 2018 年财政决算和 2019 年上半年财政预算执行情况的报告》，请予审议。

　一、2018 年财政决算情况 2018年，财政工作在区委的正确领导下，在人大依法监督支持下，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，紧紧围绕全区中心工作和区十八届人大第一次会议确定的任务，以保工资、保运转、保民生为工作主线，着力规范管理，全力服务发展，财政预算执行情况良好。

　（一）新抚 区 一般 公共 预算 收支 完成情况

　1、一般公共预算收入情况 新抚区 2018 年一般公共预算收入预算为 111700 万元，实际完成 116922 万元（上解省 31453 万元，上解市 44331 万元，实得财力 41138 万元），为预算的 105%，同比增加 12240 万元，增长 12%。

　（1）区本级 2018 年一般公共预算收入预算为 101600 万

　元，实际完成 103554 万元（上解省 28813 万元，上解市 41077万元，区实得财力 33664 万元），为预算的 102%，同比增加 8476万元，增长 9%。

　税收收入完成96651万元，为预算的106%，同比增加12034万元，增长 14%。

　非税收入完成 6903 万元，为预算的 66%，同比减少 3558万元，下降 34%。

　附件 1：2018 年区本级一般公共预算收入表 （2）胜利开发区 2018 年一般公共预算收入预算为 10100万元，实际完成 13368 万元（上解省 2640 万元，上解市 3254万元，区实得财力 7474 万元），为预算的 132%，同比增加 3764万元，增长 39%。

　税收收入完成 12098 万元，为预算的 134%，同比增加 3512万元，增长 41%。

　非税收入完成 1270 万元，为预算的 121%，同比增加 252万元，增长 25%。

　附件 2：2018 年胜利开发区一般公共预算收入表 2、一般公共预算支出情况 新抚区 2018 年一般公共预算支出预算为 56530 万元，实际完成 89637 万元，为预算的 159%，同比增加 14903 万元，增长 20%。

　（1）区本级2018年一般公共预算支出预算为44390万元，

　实际完成 75878 万元，为预算的 171%，同比增加 14229 万元，增长 23%。

　附件 3：2018 年区本级一般公共预算支出表

　（2）胜利开发区 2018 年一般公共预算支出预算为 12140万元，实际完成 13759 万元，为预算的 113%，同比增加 674万元，增长 5%。

　附件 4：2018 年胜利开发区一般公共预算支出表 3、一般公共预算收支平衡情况 （1）2018 年区本级一般公共预算收入完成 103554 万元，上级补助 57780 万元，上年结余 1385 万元，调入资金 654 万元，债务转贷收入 58292 万元，收入总计 221665 万元；一般公共预算支出 75878 万元，上解上级支出 95080 万元，债务还本支出 33292 万元，补充预算稳定调节资金 440 万元，支出总计 204690 万元。收支相抵年终滚存结余 16975 万元，实现全年收支平衡。

　附件 5：2018 年区本级一般公共预算收支平衡情况表 （2）2018 年胜利开发区一般公共预算收入完成 13368 万元，上级补助收入 8435 万元，上年滚存结余 273 万元，收入合计为 22076 万元；一般公共预算支出完成 13759 万元，上解支出 8018 万元，债务还本支出 182 万元，支出合计为 21959万元。收支相抵滚存结余 117 万元，实现全年收支平衡。

　附件 6：2018 年胜利开发区一般公共预算收支平衡情况表

　（二）政府性基金预算完成 情况

　1、2018 年区本级政府性基金预算收入为零，上级补助收入 2561 万元；上年结余 5 万元，债务转贷收入 47602 万元，收入合计为 50168 万元。

　2、2018 年区本级政府性基金预算支出完成 2536 万元，公共财政预算调出资金 10 万元，债务还本支出 47602 万元，支出合计为 50148 万元，收支相抵滚存结余 20 万元。

　附件 7：2018 年区本级政府性基金预算收入表 附件 8：2018 年区本级政府性基金预算支出表 （三）

　特殊 说明事项

　为加快推进榆林采沉区治理和开发利用，为后续产业导入和项目落地创造基础设施条件，2018 年争取到由省政府代为发行的新抚商贸物流产业集聚区配套基础设施建设项目新增债券资金 2.5 亿元，12 月 6 日市里将此债券资金拨付我区国库，并纳入我区债务库系统。但因 2018 年财政预算报告已于12 月 5 日通过人大会议审议，所以 2018 年财政预算报告中不包含此 2.5 亿元新增债券收支情况。2018 年根据债券实际情况，当年财政决算列支 1 亿元，结转 2019 年支出 1.5 亿元，在此特殊说明。

　二、2019 年上半年财政预算执行情况 （一）新抚 区 一般公共 预算执行情况

　2019 年上半年新抚区一般公共预算收入完成 70273 万元

　（上解省 18654 万元，上解市 23660 万元，实得财力 27959万元），完成年预算 117200 万元的 60%，同比增加 2023 万元，增长 3%。

　2019年上半年新抚区一般公共预算支出完成62760万元，完成年预算63770万元的98%，同比增加23908万元，增长62%。

　1、区本级一般公共预算收入情况 区第十八届人民代表大会第二次会议审议批准的 2019 年新抚区本级一般公共预算收入为 103700 万元,上半年完成61931 万元（上解省 16869 万元，上解市 21578 万元，实得财力 23484 万元），完成年预算的 58%，同比增加 2101 万元，增长 4%。其中：

　（1）税收收入完成 50771 万元，为预算的 52%，同比减少 3278 万元，下降 6%。

　（2）非税收入完成 11160 万元，为预算的 192%，同比增加 5379 万元，增长 93%。

　附件 9：2019 年上半年区本级一般公共预算收入表 2、胜利开发区一般公共预算收入情况 区第十八届人民代表大会第二次会议审议批准的 2019 年胜利开发区一般公共预算收入为13500万元,上半年完成8342万元（上解省 1785 万元，上解市 2082 万元，实得财力 4475万元），完成预算的 62%，同比减少 78 万元，下降 1%。

　附件 10：

　2019 年上半年胜利开发区一般公共预算收入表

　3、区本级一般公共预算支出情况 区第十八届人民代表大会第二次会议审议批准的 2019 年区本级一般公共预算支出为 51170 万元，上半年完成 57047万元，完成预算的 111%，同比增加 25157 万元，增长 79%。

　附件 11：2019 年上半年区本级一般公共预算支出表 4、胜利开发区一般公共预算支出情况 区第十八届人民代表大会第二次会议审议批准的 2019 年胜利开发区一般公共预算支出为12600万元，上半年完成5713万元，完成预算的 45%，同比减少 1249 万元，下降 18%。

　附件 12：2019 年上半年胜利开发区一般公共预算支出表 （二）预算执行特点及问题

　 1、财政收入总体稳中有进，减税降费效应显现 上半年，新抚区公共预算收入完成 70273 万元，同比增长3%。其中税收收入完成 58513 万元，同比减少 3313 万元，下降 5%。主要是受减税降费政策影响，主体税种除企业所得税外，其他税种呈明显下降趋势，如：增值税收入同比减少 3295万元，下降 14%；个人所得税收入同比减少 2909 万元，下降60%。预计 2019 年度我区税收收入减少 2.7 亿元，区实得财力预计减少近 7 千多万元，使得我区经济形势更加严峻、更加困难。

　 2、非税收入同比大幅增长，占比合理 上半年，新抚区为弥补政策性减收，区财政部门多渠道积

　极组织非税收入共完成 9230 万元，其中罚没、国有资本经营收入、国有资源有偿使用收入增幅较大。虽然非税收入增幅较大，但占一般公共预算收入 13%，低于省规定的非税占比比例20%，一般公共预算收入质量较好。

　3、纳税企业规模结构不均衡 区内纳税企业（个体）共 11776 户。其中：入库税收 100万元以上 41 户，纳税 41511 万元，占总户数 0.4%，占总入库税收 81.8%；入库税收 10 万元至 100 万元 140 户，纳税 4389万元，占总户数 1.2%，占总入库税收 8.6%；入库税收 10 万元以下 11595 户，纳税 4871 万元，占总户数 98.5%，占总入库税收 9.6%。由此可见，新抚区是由不到 0.4%的纳税企业，去支持约 81.8%的区域经济，与经济发展不相匹配，应尽力挖掘和扶持 10 万到 100 万元纳税企业的中间力量。

　4、财力不足，资金缺口较大，收支矛盾十分突出 上半年，区本级可用财力 16485 万元，月均财力 2750 万元。区本级每月必保刚性支出 5250 万元，其中工资支出 3350万元，运转支出 450 万元，民生支出 1450 万元，财力缺口 2500万元，政府运转非常困难，财政收支矛盾十分突出。上半年在资金缺口 1.5 亿元的情况下，积极筹措资金，保证了全区工资、运转、民生等刚性支出按时支付，维护了区域的稳定。

　三、9 2019 年下半年财政工作要点

　下半年，将在区委的正确领导下，自觉接受区人大的监督，

　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记在抚顺考察时和在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话精神，全面落实新发展理念和高质量发展要求，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立过“紧日子”的思想，加大财政资金统筹能力，强化民生托底，优化支出结构，增强对全区经济社会发展大局的支撑能力，积极防范化解地方政府债务风险，加快推进新抚全面振兴、全方位振兴。

　（一）积极组织收入，加强税源建设，实现以增量抵补存量减收

　凝聚力量，强化部门协作，建立财税工作部门联动机制，加强对重点行业、重点企业税源分析监控，在全面落实减税政策的同时，确保依法征收、应收尽收；通过层层分解收入目标任务，落实区和乡街的主体责任，促进各部门各施其责，科学合理调度收入，确保收入均衡入库。严格规范非税收入管理，确保非税收入及时足额上缴，增加政府可用财力规模。加强税源建设工作，注重新税源的培植和挖掘，加快推进项目建设，打造新兴经济体，拉动经济增长，培育壮大税基税源，实现以增量抵补存量减收。

　（二）加 强支出管理 ，着力做好压缩支出工作

　要进一步统筹财政资金，优化支出结构，保证重点支出，严控预算追加，突出资金绩效，确保财政收支平衡。坚持“过紧日子”，在全面落实省、市要求一般性支出最低压减 5%，

　力争压减 10%的基础上，对 2019 年支出预算进行全面梳理，对年内非急需、非刚性支出进行压减，把有限的资金花在刀刃上，优先保工资、运转、民生、偿债等刚性支出的需要。

　（三）积极向上争取，加大存量资金盘活力度

　积极对接上级，认真研究国家政策导向，积极反映地方实际困难，全方位、宽领域、多层次争取上级政策支持和资金补助，有效地缓解财力紧张局面。加大存量资金清理盘活力度，逐项甄别、逐笔核实，切实做到应清尽清，统筹使用，弥补财力收支缺口，增强资金使用效益。

　（四）切实防范 化解 债务风险

　一是政府债务严格实行限额管理，规范债务举借审批流程，严格控制隐性债务增量。二是加强风险预判和日常调度，压实偿债主体责任，建立完善风险评估、预警和应急处置机制，加强风险防控，切实采取化债措施。三是积极争取上级转贷地方政府债券，规范债券资金分配使用，做好债务置换工作。

　 （五）进一步加强财政管理

　为进一步严肃财经纪律，强化预算约束，规范财务管理，提高资金使用效益，根据相关法律法规及文件规定，结合我区实际，印发了《关于进一步加强财政管理的通知》，进一步加强财政管理有关工作；针对市委巡察 26 个乡镇（街道）发现的财务管理方面共性问题，印发了《〈关于市委巡察乡镇（街道）发现的财务管理方面共性问题整改工作方案〉的通知》，

　组织对乡街围绕共性问题开展自查整改工作；开展全区行政事业单位个人养老金帐户核对工作；大力推进政府会计制度改革，积极组织相关人员培训，规范行政事业单位会计核算，提高会计信息质量。

　主任、副主任、各位委员，下半年的财政工作任务十分艰巨，我们要紧紧围绕区委、区人大工作目标，强化责任担当，积极主动作为，持续推进财政改革发展各项工作，确保圆满完成全年各项目标任务，为促进全区经济社会持续健康发展提供财力保障。