对于辉县市2020年财政决算和2020年上半年财政预算执行情

　 关于辉县市 2018 年财政决算和 2019 年上半年财政预算执行情况的报告

　市财政局局长

　 郭金桥

　市人大常委会 ：

　受市政府委托，现将 2018 年财政决算和 2019 年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

　一、2018 年财政收支决算情况

　2018 年，在市委的正确领导下，在市人大的监督指导下，我们紧紧围绕市委的决策部署，较为顺利地完成了财政收支等各项工作目标，全年预算执行情况较好。

　（一）全市一般公共预算收支决算情况 1. 收支情况

　2018 年，全市财政总收入完成 390249 万元，增长 11.9%。其中，上缴中央 126309 万元，增长 26.9%；一般公共预算收入完成 258577 万元，为调整预算的 100.03%，增长 6.5%。

　—— 主要收入项目完成情况：增值税（地方部分）完成79950 万元，为调整预算的 99.9%，增长 13.4%；企业所得税（40%部分）完成 26430 万元，为调整预算的 100.1%，增长62.2%；个人所得税（40%部分）完成 3118 万元，为调整预算的 99.9%，增长 26.6%；资源税完成 16470 万元，为调整预算的 99.8%，增长 1.5%；耕地占用税完成 4341 万元，为调整预

　 算的 98.7%，下降 39.4%；契税完成 7139 万元，为调整预算的 102%，增长 102.9%；专项收入完成 13493 万元，为调整预算的 100.5%，增长 56.1%；行政事业性收费收入完成 6044 万元，为调整预算的 99.1%，下降 14.1%；罚没收入完成 7989万元，为调整预算的 101.1%，增长 22.7%；国有资源（资产）有偿使用收入完成 38881 万元，为调整预算的 99.9%，增长30.5%。

　2018 年，全市一般公共预算支出完成 465356 万元，为调整预算（包括上级转移支付补助）的 99.9%，增长 23%。

　—— 主要支出项目 完成情况 ：一般公共服务支出 38129万元，为调整预算的 100%，下降 10.1%；公共安全支出 25113万元，为调整预算的 100%，增长 20.9%；教育支出 86886 万元，为调整预算的 100%，增长 6.4%；科学技术支出 1922 万元，为调整预算的 100.0%，下降 6.2%；社会保障和就业支出63233 万元，为调整预算的 100%，增长 29.9%；医疗卫生支出 55706 万元，为调整预算的 100%，增长 9.3%；农林水事务支出 82511 万元，为调整预算的 100%，增长 36.3%；节能环保支出 13390 万元，为调整预算的 100%，增长 34.4%；城乡社区支出 23761 万元，为调整预算的 98.5%，下降 7.2%；住房保障支出 11348 万元，为调整预算的 100%，增长 26.3%。

　2. 平衡情况

　2018 年全市一般公共预算收入完成 258577 万元，加上上级补助收入、地方政府债券转贷收入、上年结余收入等，

　 财政收入总计 555326 万元。一般公共预算支出完成 465356万元，加上上解支出、债券还本支出等，支出总计 544057 万元。全市预算执行结果，收支相抵后年终结余 11269 万元，减去结转下年项目支出 360 万元，最终结余 10909 万元调入预算稳定调节基金。

　（二）市本级一般公共预算收支决算情况 1. 收支情况

　2018 年市本级一般公共预算收入完成 106958 万元，为调整预算的 100.1%，下降 5.1%。

　市本级一般公共预算支出完成 404010 万元，为调整预算（包括上级转移支付补助）的 99.9%，增长 23%。

　2. 平衡情况

　2018 年市本级一般公共预算收入 106958 万元，加上上级补助收入、乡镇上解收入、地方政府债券转贷收入、上年结余等，财政收入总计 531955 万元。市本级一般公共预算支出 404010 万元，加上上解支出、补助乡镇支出、债券还本支出等，支出总计 521408 万元。市本级预算执行结果，收支相抵后年终结余 10547 万元，减去结转下年项目支出 360 万元，最终结余 10187 万元调入预算稳定调节基金。

　（三）政府性基金收支决算及平衡情况 2018 年全市政府性基金收入完成 90569 万元，为调整预算的 100.3%，加上上级补助收入、上年结余、地方政府债券转贷收入等 24793 万元，基金收入总计 115362 万元。

　 主要收入项目有：国有土地使用权出让收入完成 85053 万元，城市基础设施配套费收入完成 2949 万元。政府性基金支出完成 69902 万元，为调整预算的 98.3%，加上调出资金、债务还本等 44268 万元，基金支出总计 114170 万元。政府性基金预算执行结果，收支相抵后年终结余 1192 万元，结转下年使用。

　（四）社会保险基金收支决算及平衡情况

　 2018 年，全市社会保险基金收入完成 81227 万元，为预算的 105.8%，增长 12.8%；社会保险基金支出完成 80984 万元，为预算的 124%，增长 38.7%。当年收支结余 242 万元，年末滚存结余 71395 万元。

　二、2019 年上半年财政预算执行情况 今年以来，面对极其严峻的经济形势，我们主动作为，克难攻坚，努力保障全市社会经济稳定发展。

　（一）一般公共预算收支情况 1. 收入情况

　元至六月份，我市财政总收入完成 192727 万元，下降2.8%。其中上缴中央 58934 万元，下降 4.5%；一般公共预算收入完成 132402 万元，为年预算的 47.4%，下降 1.0%，收入规模居全省县级第 17 位。税收收入完成 83452 万元，下降2.2%，税占比 63.0%。非税收入完成 48950 万元，增长 1.1%。

　主要收入项目完成情况：

　增值税（50%部分）完成36343万元，增长1.6%；

　 企业所得税（40%部分）完成13250万元，下降10.9%； 个人所得税（40%部分）完成1173万元，下降32.6%； 城市维护建设税完成3833万元，增长2.4%； 资源税完成8434万元，增长8.2%； 耕地占用税完成3292万元，下降17.1%； 契税完成1922万元，下降54.7%； 行政事业性收费收入完成3172万元，下降7.5%； 国有资源（资产）有偿使用收入完成27491万元，增长24.6%。

　2. 支出情况

　元至六月份，全市一般公共预算支出完成304497万元，为调整预算的70.3%，有力地支持了全市农业、教育、社保、医疗等民生事业发展。

　主要支出项目完成情况：

　一般公共服务支出完成45370万元，增长17.1%； 公共安全支出完成12835万元，下降5.0%； 教育支出完成79678万元，增长33.9%； 科学技术支出完成770万元，下降44.4%； 文化体育与传媒支出完成1441万元，下降5.3%； 社会保障与就业支出完成45933万元，增长21.8%； 医疗卫生支出完成45993万元，增长3.4%； 农林水事务支出完成26987万元，增长54.1%； 节能环保支出完成4729万元，增长27.9%。

　 （二）政府性基金收支情况

　 元至六月份，基金收入完成9000万元，为年预算的7.3%，下降85.1%。主要收入项目有：国有土地使用权出让收入完成5889万元，下降89.9%；城市基础设施配套费收入完成2636万元，增长323.8%。基金支出完成47521万元，为调整预算的52.7%，下降15.4%。主要支出项目有：国有土地使用权出让收入安排支出完成43654万元，下降19.6%；城市基础设施配套费支出完成1238万元，增长94.0%。

　（三）上半年财政预算执行的主要问题 一是财政收入增幅下降，收入质量不高。我市上半年一般公共预算收入下降 1.0%，增幅全省县级排名第 105 位，新乡市县级排名第 8 位。税收收入同比下降 2.2%，增幅全省县级排名第 100 位，新乡市县级排名第 8 位。

　二是刚性支出大，收支矛盾突出。因体制上解多，百城提质、脱贫攻坚、污染防治、城乡居民养老及医疗保险地方配套等刚性支出需求大，加上多年收不抵支，目前收支矛盾异常突出，财政运行步履维艰。

　三是预算约束力不强，预算编制不够细化，实施预算绩效管理等工作仍需进一步加强。

　（四）上半年财政运行的主要成效 重点围绕“抓收支，优结构，谋改革”的思路，全力支持经济社会和谐稳定发展。

　1. 狠抓增收节支，确保财政收支平衡。一是依法加强税收征管。继续加大对重点税源、重点税种的动态监管力度，

　 推进综合治税工作，扎实开展了矿产资源业等行业税收专项治理工作，实现财政收入稳中有进。二 是严格支出管理。从严从紧编制基本支出预算，严控一般性支出，深入推行公务卡结算制度，减少现金使用，公务卡结算金额 2788.43 万元，公务卡支出占非转账支出比例为 98.05%。加强政府采购监管，采购金额 20245.7 万元，节约财政资金 3025.22 万元，节资率为 13%。评审财政投资项目 81 个,评审金额 56559 万元，审定 51337 万元，审减 5222 万元，审减率 9.23%。认真贯彻执行中央、省、新乡市和我市关于厉行勤俭节约反对浪费一系列文件精神，上半年 “三公”经费下降 30.1%。三是努力加强政府债务管理。落实国务院加强政府债务管理要求，按照“量力而行、尽力而为”原则，编制年度政府投资项目资金计划和债务计划，有效控制政府债务规模。

　2. 突出重点工作，坚决打好攻坚战。认真贯彻中央、省、市防范化解重大风险攻坚战的决策部署，加强政府性债务监测预警，把防范化解政府债务风险作为重要政治任务。今年4 月我们制定了《辉县市债务风险控制与化解实施方案》，在新乡市 2018 年政府性债务管理工作绩效考核中，我市排名位居县区第一。积极筹措资金，支持精准扶贫，安排扶贫资金 7690.6 万元，支出 4594.04 万元，支出比例为 59.7%，超过去年同期（54%）5.7 个百分点，超额完成上级“时间过半、任务过半”的目标要求，确保年度财政支农资金的持续稳定增长。在金融扶贫工作方面，市、乡、村三级金融扶贫服务

　 体系已经全部组建到位，市级金融扶贫服务中心 1 个、乡级金融扶贫服务站 22 个、村级金融扶贫服务部 539 个。我市“企贷企用”共放款 1.99 亿元，贴息 208.5 万元；“户贷户用”共放款 1498 万元，贴息 29.3 万元。拨付资金 1323.65 万元，支持污染防治工作。其中：拨付辉县市洪州污水处理厂处理服务费 837.66 万元、拨付辉县市孟庄污水处理厂运行经费465.71 万元、拨付大气污染防治资金 20.28 万元。

　3. 优化支出结构，增强财政保障能力。始终把保障和改善民生摆在突出位置，民生支出 237383 万元，占一般公共预算支出 77.9%。全市教育文化支出 80851 万元，拨付生均经费 3763 万元、营养餐补助 196 万元、免费教科书资金 843 万元，为全市义务教育阶段 14.2 万名学生提供教育保障。争取重点文物保护专项资金 982 万元、公共文化服务体系建设资金 105 万元、“两馆一站”免费开放资金 86 万元，支持教育文化事业发展。拨付全市城乡居民医疗和养老保险资金 2.9亿元，切实解决困难群众医疗负担。全市社会保障和就业支出 2750.55 万元，共拨付城乡低保和农村特困人员 2107.5 万元，解决了全市 12354 名城乡低保对象和 2147 名特困人员的实际生活问题。拨付残疾人两项补贴 643.05 万元，解决了18027 名困难残疾人的生活困难和重度残疾人护理困难问题，切实解决好民生领域的各种现实难题，为全市经济和社会事业发展提供有力保障。拨付耕地地力保护补贴资金 8000.3 万元，拨付农机购置补贴资金 637 万元。拨付城市道路清扫、

　 垃圾清运及乡镇环卫一体化资金 1730 万元、排污管道资金项目 142 万元，全力推进百城建设提质工程建设实施，为全市人民打造宜居宜业的优良环境。

　4. 规范财政管理，提升财政监督水平。继续使用网络版预算管理软件，全面及时完成预算编制工作，进一步提高预算管理水平。除涉密部门外，2019 年财政预算和部门预算全部在网站进行公开。建立健全政府性债务管理，进一步完善债务风险评估和应急处理机制。加大“三资”项目备案力度，备案项目 152 个，涉及金额 4069 万元。完善国库集中支付系统，监控 21716 笔，涉及金额 26805 万元。

　三、下半年工作打算 尽管上半年我市社会经济发展平稳，但经济形势仍然不容乐观，后几个月我们将重点做好以下工作：

　（一）突出增收节支，提高财政保障能力。

　一是加强收入征管。积极分析收入形势，开展砂石资源治理和砂石资源税费征管工作。继续完善非税收入征管机制，严格非税收支预算管理，提高非税收入征缴水平。加大向上争取资金力度。及时掌握政策导向动态，切实增强服务经济社会发展能力。二是强化节支措施。严格执行中央“八项规定”和国务院“约法三章”要求，大力压缩一般性支出，扎实做好“保工资、保运转、保基本民生”相关工作。

　三是落实积极财政政策。认真落实上级出台的深化增值税改革、鼓励创新企业、清理规范收费等措施，将专项债券资金落实到项目，加大基础设

　 施领域补短板力度，深入推进我市百城建设提质工程，进一步提高新型城镇化建设质量。

　（二）突出民生改善，增强人民群众获得感。

　一是继续落实社会保障政策。推进实施城乡居民养老保险、城乡低保等制度，落实国家和省市相关政策标准，提高低收入群体基本生活保障投入，支持就业困难群体创业就业。

　二是继续加大社会事业投入。强化教育经费保障，加强教育基础设施建设，改善办学条件，促进教育优质公平发展。加大对医疗卫生投入，深化医药卫生体制改革，加大城乡公共卫生体系建设。

　三是支持精准扶贫政策。加大精准扶贫财政保障力度，全面推进财政涉农资金整合，坚决打赢精准扶贫攻坚战。

　（三）突出财政改革，提高财政管理效能。

　一是推进财税体制改革。推进预算管理改革，编制 3 年滚动财政中期规划，切实提高财政政策的前瞻性和可持续性。

　二是切实防范化解风险。加强政府债务管控，积极争取地方政府债券支持，降低融资成本。推进 PPP 模式，争取更多项目入选意向库。三是增强财政支出效益。强化财政资金绩效评价管理，提高财政资金使用效益。

　四是加强政府投资项目监管，强化财政投资评审职能。深化政府采购制度改革，不断扩大政府采购规模。

　 （四）突出从严治党，增强财政服务水平。坚持集中教育和经常性教育相结合，持续开展习近平新时代中国特色社会主义思想学习教育，继续深化“三严三实”专题教育、“两

　 学一做”学习教育、“不忘初心，牢记使命”的主题教育，不断增强政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，打造高素质专业化财政干部队伍。进一步纠正“四风”，以永远在路上的坚韧和执着加强作风建设。始终绷紧从严从紧这根弦，强化管党治党主体责任和监督责任，完善约谈和问责机制。在全市财政系统开展“讲学习转作风 敢担当有作为 促规范谋发展”学习教育活动，大力营造风清气正、心齐劲足的干事创业氛围。

　今年后几个月，我市财政工作任务依然艰巨，我们将在市委的正确领导下，在市人大的监督和关心支持下，更加振奋精神、更加务实工作，开拓创新、真抓实干，为推动辉县经济社会发展向更高质量迈进做出财政应有的贡献！