biye论文

　 biye 论文

　 连续教育学院本（专）科毕业论文（设计）

　 题

　目

　都市化进程中失地农民的

　养老保险咨询题及计策分析

　院

　系

　晋中学院连续教育学院

　 专

　业

　经济学

　 姓

　名

　雒志锋

　 学

　号

　 #########

　 学习年限

　20##年#月至 20##年#月

　 指导 教师

　 ####

　 20##年 ## 月 ## 日

　都市化进程中失地农民 的养老保险咨询题及计策分析

　摘

　要：

　自新中国成立以来，专门是随着我国从打算经济过渡到市场经济，我国保险法律制度从无到有，日趋完善。党中央在十六大报告中也确信了“社会保证体系建设成效明显”，在保险法中占重要地位的养老保险制度也日渐成熟。近年来，我国城镇社会保证制度改革已取得了重大进展，城镇居民最低生活保证制度的建立为城镇老年人确保差不多生活提供了保证。然而我们也不得不看到大部分的社会保证制度方面的法律法规几乎差不多上要紧针对城镇居民的。

　“三农”咨询题一直是党和国家关怀的大事，通过实施各种优待政策，如农业补贴，农村税废止等，农民切身利益得到满足，生活水平日益提高。这些年来，打算生育政策的实施和农民观念的改变使得农村老龄化专门严峻，农村养老保险咨询题的解决将是一场任重而道远的工程，需要全国人民的共同努力。

　关键词：

　保险进展

　 保险制度

　 保险必要

　 完善措施

　目

　录 一 一 、 都 市 化 进 程 中 失 地 农 民 及 其 养 老 咨 询 题 的 产生…………………………………1

　二 、 建立失地农民养老保险制度的必要性分析……………………………………1 （一）都市化进程中土地保证功能提高……………………………………… 2 （二）我国养老保险制度存在的各种咨询题…………………………………… 2 （三）建立失地农民养老保险制度是都市化进展的客观要求……………… 5 三 、 现 时 期 失 地 农 民 养 老 保 险 现 状 及 咨 询题…………………………………………6 （一）老龄化加快使农村社会养老保险咨询题更加凸显……………………… 6 （二）社会经济结构和家庭结构的重大变化，使得传统以家庭养老方式发生微妙变化…………………………………………………………………………6 （三）现有农村社会养老保险体系的覆盖范畴狭窄，覆盖对象不全面……7 （四）农村社会养老保险资金筹集和基金治理方面的不足…………………7 四、我国失地农民养老保险制度的思路构建………………………………………8 （一）新型农村社会养老保险在制度构建上应考虑农村养老社会保险制度的专门性……………………………………………………………………………8 （二）新型农村社会养老保险制度构建要考虑保险层次与形式的多样性…9 （三）新型农村社会养老保险制度构建要考虑养老保险制度的统一性 ……. 9 （四）国家在推动新型农村社会养老保险制度建设过程中，做到低统一、低约束、不设限，不强制和不平调………………………………………………10 五 、改革与完善我国农村社会养老保险制度差不多途径和措施……………………10

　（一）从社会实际动身、建立多层次的农村社会养老保险制度……………11 （二）多渠道筹措农村社会养老保险资金……………………………………11 （三）正确确定农村社会养老保险资金的交纳方式和缴费标准……………12 （四）努力做好农村社会养老保险的保值和增值工作………………………13

　（五）加强对农村社会养老保险的治理………………………………………13 （六）加快农村社会养老保险制度的法制建设………………………………14 （七）在考虑好农村社会养老保险专门性的同时，考虑好日后城镇与农村社会养老保险的接轨咨询题……………………………………………………… 14 六、结语…………………………………………………………………………… 15 参考文献…………………………………………………………………………… 16 致

　谢…………………………………………………………………………… 17

　农民年老丧失劳动能力时，传统的做法是将拥有使用权的土地交由子女经营，其经营所得差不多能满足老人的生存需求，可见，土地又承载着养老保证的功能。失去土地也就意味着失去了传统的、稳固的养老保证。因此，探讨如何解决失地农民的养老保险咨询题，构建科学合理的养老保险思路，不仅是保证失地农民养老无忧的迫切要求，也是赢得失地农民对都市化的支持，促进经济进展必不可少的条件。

　一、都市化进程中失地农民及其养老咨询题的产生 纵观工业化，国家都经历了如此的过程，即在工业化过程中，部分农民的农业土地转化为非农业用地，咨询题在于农民失去土地后既有不于农民，又不同于都市居民，成为一个边缘群体，即所谓的失地农民。

　在市场经济条件下，土地对农民来讲，不仅是农民所占有的生产资料，而且是许多农民生存进展和保证的重要基础。因此，在此进程中妥善解决失地农民的生活保证是经济社会进展的必要步骤，也是社会经济规律的要求。然而我国现时期的失地过程却部分偏离了此规律。失地农民不及没有享受到经济进展所带来的社会福利，反而失去了原本依靠的土地。据农业部国土资源方面的有关数据显示，改革开放以来，为了推进工业化和都市化，各级政府通过低价征用农民土地，使农民至少蒙受 2 万亿元的缺失，远远超过了以工农业产品价格“剪刀差”被转移的 6—8 千亿元的水平，严峻剥夺了农民的利益① 。失地农民成为都市化和工业化最大的受损者，许多农民失去土地之后，生活水平明显下降，成为新的弱势群体，这部分弱势群体的利益因为全社会福利或者经济进展而受到缺失，但却没有得到充分的关注和有效制度的保证，这从长期来看不利于社会经济的连续进展。

　失地农民咨询题不仅是一个经济咨询题，也是一个社会咨询题。农民失去土地后只能获得比较低的土地补偿费,甚至有时不能足额拿到，失去土地也就失去了最差不多的保证，也就给社会的稳固埋下了隐患。而且补偿费用于养老支出太低，甚至没有，致使失地农民专门是大龄失地农民的养老咨询题会频繁显现，成为威逼社会稳固的一个因素。

　二、建立失地农民养老保险制度的必要性分析 农民失去土地，在社会的养老保证体系尚未建立时，即等于失去了生活及养

　老保证。假如他们的养老咨询题不解决好，不仅会成为都市化的障碍，还会变成社会不稳固的因素，因此，建立有效的失地农民养老保险制度专门具必要性。

　（一）都市化进程中土地保证功能提高 由于土地的稀缺性和不可再生性，故土地的供给能够看作是恒定不变的。如图1所示，SS为土地供给曲线，DD 2 为土地需求曲线。在都市化和工业化过程中对土地的需求会逐步增加导致对土地的需求曲线向右移动到DD 1 。在如此一个过程中土地的价格升高，土地实现了自身的增值。在土地的增值过程中对农民的保证性也在逐步提高。H表示土地对农民的保证水平，H的水平随着土地价格的上升而上升，假如地价高到一定程度或者经济进展到一定程度的时候，土地就具备了对农民进行保证的物质基础。那个时候出让土地就能够保证失地农民的合理利益。我国正处于都市化和工业化加速进展的时期，土地的增值能力和保证能力越来越强。然而在土地征用过程中，土地的大量增值收益被政府取得，农民却没有得到合理的补偿，缺少土地保证的替代物，他们成为都市化和工业化过程中的牺牲品。因此政府有必要为失地农民建立并完善养老保险以替代土地的养老保证功能。

　 （土地）（保险水平）（地 价）L0PH1 PP 2DD 21DDE 2SS1E

　图1

　都市化和工业化过程对土地增值的阻碍 （二）

　我国养老保险制度存在的各种咨询题。

　1. 我国农村社会养老保险制度的价值理念发生偏移 社会学研究探讨的咨询题专门多，但社会公平一直是核心咨询题。因此在社会学视野中，社会保证制度作为一项社会政策，应该是以追求社会公平为价值目标，旨在保证公民个人及家庭的差不多生活需求和生活水平的提高。而目前我国

　的社会保证制度的改革与建设是以“效率优先，兼顾公平”为指导。一切社会政策差不多上为经济政策服务，社会保证制度是为了配套我国国有企业改革和市场经济体制改革，在此背景下社会公平的差不多价值理念只能让位于或偏移于效率优先的理念。因此，面对我国城乡收入的逐步扩大和当前我国最大的弱势群体--农民的边缘化和弱势化的进一步加深，我国政府将更多的社会保证资源投向了城镇居民。在这种价值理念支配下农村社会养老保险制度的设计显现了偏差。例如，该制度“坚持以个人缴纳为主，集体补助为辅，国家仅予以政策扶持”的原则。国家的政策扶持是“对乡镇企业支付的养老保险资金予以税前列支”，集体补助也要紧是来自于乡镇企业的资金。中国目前的实际情形是拥有较多乡镇企业的地区的农民比只有专门少甚至没有乡镇企业的地区的农民要富裕。在这种情形下，欠发达地区的农民无力缴纳保险费的同时也只能得到专门少甚至得不到集体补助和国家财政支持，而富裕地区的农民自身有能力缴纳保费的同时又能得到集体补助和国家财政支持。明显，这条原则与中国农村的实际情形和农民的养老需求形成悖论，以后养老面临困难的欠发达地区和没有能力投保的贫困农民有着较强的养老需求却不能享受到这项利国利民的好政策，造成了“保富不保贫”的不公平现象。

　2.

　农业人口在我国养老保险的覆盖面积中所占比例窄 2007 年，我国城镇化水平为 44.9%，依照分年龄的人口统计数据并考虑都市中的流淌人口后可知，都市劳动者总量在 4.5 亿人左右，而 2007 年参加差不多养老保险制度的人数在 2 亿人左右。即使在都市，劳动者的实际参保率不到 50%，而在宽敞农村生活的 3.4 亿劳动者，他们与养老保险制度的距离更为遥远。党和政府高度重视养老保险制度的覆盖面积，专门是宽敞农村地区的养老保险制度覆盖咨询题更是重中之重，本届政府就提出了要从制度上实现“全民皆老有所养”的伟大目标，然而从制度上覆盖到全面实际覆盖仍有相当长的距离。

　由中国人民大学和香港都市大学共同主持的“中国农民工咨询题与社会爱护”全国调研估量全国农民工总数在 2.1 亿左右，其中 63%为男性，47%为女性。农民工大部分跨省流淌以寻求更好的就业岗位，且农民工的年龄结构专门“年轻化”，25 岁以下的农民工占总数的 46%，26 岁~35 岁的农民工占 34%，平均年龄为 28.6 岁。如此庞大的农民工队伍，他们的养老保险建设却专门匮乏，少数地

　区进行了试点工作，调查显示只有 22.5%的调查对象参加了养老保险制度。

　随着中国城镇化和工业化的加速，将会有更多的劳动者从农业生产中转向工业部门。估量到 2025 年，中国的城镇化水平将提高到 60%，届时城镇劳动者总数将增加到 5.8 亿。因此，在以后的十几年中，我们必须加紧完善针对农业人口的养老保险制度，以便社会的稳固与和谐。

　3.

　农村社会养老保险制度不能专门好地适应我国社会变迁 目前我国正处于社会快速变迁过程中：工业化、都市化进程不断加快；家庭规模和结构发生变化；农村人口显现分化等。这一系列变迁引发了诸多社会咨询题，农民养老咨询题确实是其中之一。鉴于此，我国政府积极探究为农民养老建立正式制度安排。能够讲，农村社会养老保险制度是对我国社会变迁的积极回应，但却又未能专门好地适应并促进这一变迁过程。例如，该制度“坚持农村务农、务工、经商等各类人员一体化原则”与社会变迁事实不相符。现在，农民务工、经商不再仅仅局限在乡镇企业和小城镇，一部分农民差不多进入大都市务工、经商同时站稳了脚跟，成为“准都市人”，他们不可能回到其户口所在地办理养老保险。而该养老保险却要求农村各类人员实行一体化原则，势必阻碍我国都市化进程和农村土地规模化经营，也阻碍了、抑制了部分务工、经商农民的参保积极性。

　 另外，闻名的功能主义者帕森斯在其关于社会变迁的理论中强调，文化(一个社会的共同信仰、规范和价值观)是坚持社会紧密结合的“胶水”，因为它专门不易发生变化，与社会结构变迁相适应。我国农民应具备“享有社会保证是自己应有的权益”的公民权益意识。然而，“孝文化”和“养儿防老”的观念差不多深深植根于我国农民心中，他们的社会福利价值观迄今为止仍停留在前工业化时期。在他们看来，国家给予公民的社会保证是政府的仁慈之举而不是自己应享有的公民权益，“养儿防老”才是最为可靠的选择。因此，从“养儿防老”到“公民权益”的转变仍需要一定的过程。而且我们必须注意到在农民那个亚文化圈内，存在着对国家政策不信任的现象，这就使得农民关于农村社会养老保险的同意缺乏主动性。再加上基层工作人员对该制度认识不足以及工作方法不得当，在某些地点甚至显现了抵制现象，有的农民有经济能力却拒不参加，有的即便参加了绝大多数农民也只投了最低档次的保费，不能满足其养老需求，从而使一项专门好

　的满足农民养老需求的制度在基层得不到专门好的实行。

　从以上社会学角度的分析不难看出，农村社会养老保险制度价值理念的偏移和制度未能专门好地适应和促进中国社会的变迁，这就造成了制度设计自身的缺陷和农民对其同意缺乏主动性，从而导致农村社会养老保险制度的进展陷入逆境。

　（三）建立失地农民养老保险制度是都市化进展的客观要求 1、 传统家庭结构的改变 由于生育率的降低和社会制度的变革，我国家庭渐趋核心化，靠家庭成员养老的保证程度越来越低。按目前的生育政策，今后一对夫妇需负担四个老人和自己的子女，使这些夫妇在“上有老，下有小”的重压下不堪重负。这客观地迫使人们，在年轻的时候就得为自己的年老而投资，养老保险正好能够差不多满足这些需求。

　2 、农民的收入有所提高 随着我国经济的不断进展，靠各种特色种植以及农民工不断外出打工，使农民的收入不断提高。农民有能力在年轻的时候为以后的养老进行打算。据对全国31 个省（区、市）6.8 万个农村住户的抽样调查，2005 年农村居民人均纯收入为3255 元，比上年增加 319 元，增长 10.8%，扣除价格因素的阻碍，实际增长 6.2%。

　3、 老龄社会的到来 依照最近的人口普查数据，我国农村老年人口为８５５７万人，占老年人口总数的６５．８２％，农村的老龄化水平高于城镇１．２４个百分点。这种城乡倒置的状况将一直连续到２０４０年。到２１世纪后半叶，城镇的老龄化水平才将超过农村，并逐步拉开差距。报告还讲明，我国人口老龄化进展具有明显的由东向西的区域梯次特点，东部沿海经济发达地区明显快于西部经济欠发达地区，最早进入人口老年型行列的上海和最迟进入人口老年型行列的宁夏比较，时刻跨度长达３３年 4、 专门农民群体的人身保险需求 比如失地农民的保证需求。城镇化使得大量农民离开相依为命的土地。在农村传统体制下，农民失去了土地也就丧失了最差不多的保证，也给社会增加了不稳固因素。因此，失去土地后的农民对养老保险提出了高质量要求：期望既能解

　决当前人口的养老，又能惠及后代人。也确实是要为有限土地补偿费用查找一个资金经营者，它可保证资金高效运行，能实现本金的保值和增值，由团体不记名地分享经营利益。

　5、 为努力进展适合农民的商业养老保险提供了政策支持与鼓舞 商业保险进入农村有了关阔的天地。我国绝大部分人口生活在农村，与城镇相比，农村的社会养老保证几乎是空白。一个时期以来，我国农村人口老化加快，人口迁移增多，农村家庭规模下降，家庭养老功能进一步弱化，这势必增加自己养老的比重。商业养老保险以其灵活、方便、透亮度高、保险金交纳和给付简单等众多优点，专门适应宽敞农村的养老保证需要，农村的商业养老保险市场潜力庞大。

　三、现时期失地农民养老保险现状及咨询题

　 我国农村社会养老保险制度，并没有建立完善统一的农村社会养老保险体系，随着市场经济的发育完善，新兴工业化道路的推进和我国独生子女的口政策的贯彻执行，按照国际通行标准，我国将专门快进入老龄化社会，而宽敞农村的养老咨询题尤为突出。

　（一）老龄化加快使农村社会养老保险咨询题更加凸显 我国是一个农业大国，农村人口占总人口的 80%以上，目前我国已有百岁以上的老人 1.78 万人。在我国人口中，80 岁以上的高龄老人成为增长最快的一个群体。从 1990 年到 2000 年，我国 80 岁以上的高龄老年人口从 768 万增加到了1199 万，年平均增长速度达到 4.56%远远高于我国老年人口和总人口的年平均增长率。估量到 2020 年，我国 80 岁及以上的高龄老人将增加到 2700 万，占老年人口比重将由 13%上升到 19%。81%的高龄老人患有不同程度的疾病，生活不能自理，在洗澡、穿衣、上厕所、吃饭等方面，16.7% 的人或多或少需要他人的关心，5.1%完全依靠他人。①同时随着都市化不化的加快和农村社会劳动力的输出，越来越多的农村青壮年人口进入都市，年龄结构显现“两头大，中间小”的局面，这使得农村养老咨询题日趋严峻。

　（二）社会经济结构和家庭结构的重大变化，使得传统以家庭养老方式发生微妙变化 养儿防老，家庭赡养一直是我国农村传统的养老方式。因为自给自足的小农

　经济社会生产中，经济关系相对比较稳固，家庭自然承担着赡养老人的功能，然而随着社会分工为特色的工业化社会的到来，这一自然稳固的关系被打破了，家庭结构发生重大的变化，代与代之间的独立性增强，农村逐步成为 4—2—1 的家庭结构，农村的养老观念也在日益改变，养儿防老的思想传统也在逐步变化，另外农村剩余劳动力随着都市化而向都市转移和农村家庭离异现象增多，单亲家庭越来越多，讲明家庭的养老功能逐步开始需要社会来承担。

　（三）现有农村社会养老保险体系的覆盖范畴狭窄，覆盖对象不全面 目前中国拥有世界上数量最多的老年人口，其中 75% 都在农村，而从社会保险看，目前能领到社会保险金的人数只占投保的 0.5%左右，投社会养老保险的人群要紧是中青年，现在老年人受益面专门小，而且，差不多投保的 20—60岁的人数占应该投保人数的比重不足 1%，②以后一定时期内能得到社会保险的人数专门少。目前农村其他的社会养老保险措施，如社会福利和服务照管就更少了，绝大多数老人没有被纳入社会化养老体系之中。另外，依据国家统计局统计，我国进城务工者应经从改革开放之处得不到200万人增加到2003年的1.14亿人，③因此专门有必要考虑那个专门群体的社会养老咨询题。而现有的方案中没有表达出对留在农村的农民和进城务工的农民给予区不对待，进城务工的农民既没有被纳入到农村社会养老保险体系中，处于法律爱护的空白地带。

　（四）农村社会养老保险资金筹集和基金治理方面的不足 （1）、资金的筹集数额过低，不能适应以后社会的进展。尽管目前农村社会养老保险的需求水平较低，然而假如考虑到都市化、社会经济进展、生活水平提高等多种因素，考虑到今天为自己的今后养老生活投保的人，在二十、三十甚至四十年后的进入老年期的社会进展、经济背景，现在缴纳数额较少的养老保险金就会显现养不了老，保不了险的情形。例如，《县级农村社会养老保险差不多方案（试行）》规定，农民交纳保险费时能够依据自己的实际情形分为 2 元、4元、6 元、8 元……20 元等 10 个当时缴费。但由于农村经济进展水平低，农民对农村社会养老保险制度缺乏信任等缘故，大多数地区农民投保时都选择了保险费最低的 2 元/月的投保档次。在不考虑通货膨胀等的情形下，假如农民在交费10 年后开始领取养老保险金，每月能够领取 4.7 元，15 年以后每月能够领取 9.9元，④ 这点对农民来讲，几乎起不到什么作用。假如每月投保 4 元、6 元甚至是

　10 元，也仍旧难以起到养老保险的作用。（2）、筹集的资金不能专款专用。1998年往常全国各地农村社会养老保险基金的收集、保管、运营和发放全是由民政部门一家负责，缺乏有效的监督和制约。而一些地点的民政部门有直截了当受制于当地的政府，因此党政府显现资金周转困难或有什么建设项目缺少资金时，有时就会要求动用农村社会养老保险基金。对如此的要求，民政部门往往难以拒绝。因此各地挤占、挪用和非法占用基金的情形时有发生，基金的安全得不到保证，给今后的发放工作留下了极大的隐患。另外还有少数村、乡干部运用职权，巧立名目，利用工矿为自己投保，养老保险成了这些人为自己谋私利的工具，阻碍了养老保险的运行和群众投保的积极性。一些地区还显现了强制保险，例如，没有交纳保险金就不许领结婚证等。（3）、大部分乡镇企业和私有企业以及由农民协议工的国有企业、城镇集体企业、三资企业，对农民协议工的社会养老保险差不多上是空白的，用人单位不情愿缴纳这笔钞票。（4）、目前农民养老险基金的县级治理水平较低，收益不高，违规使用、挪用较多，不能进行有效的保值和增值。《县级农村社会养老保险差不多方案（试行）》规定，“基金以县为单位统一治理，要紧以购买国家财政发行的高利率债券和存入银行实现保值增值。”在实际运行过程中，由于缺乏合适的投资渠道、缺乏投资人才，有关部门一样都采取存入银行的方式。然而 1996 年下半年以来，银行利率不断下调，再加上通货膨胀因素的阻碍，农村养老保险基金要保值差不多相当困难了，更不用讲增值。在这一方面，为了使资金能够平稳运行，国家原先承诺的养老保险账户的利率只好下调，造成投保实际收益明显低于按过去高利率运算出的养老金，使人们对农村社会养老保险的信心更是大打折扣。

　四、我国失地农民养老保险制度的思路构建 （一）新型农村社会养老保险在制度构建上应考虑农村养老社会保险制度的专门性

　经济进展水平是制约社会保证方式的核心因素，更是建立农村社会养老保险制度的重要前提和客观依据。在建立农村社会养老保险制度过程中，不能只考虑保证需求，还要充分考虑农民的经济承担能力和政府提供保证的能力。新型农村社会养老保险制度的设计要同我国经济进展水平相适应，同时要考虑农村经济进展的专门性。按照当前经济进展的趋势来看，短期内，城乡差距将连续扩大，要

　综合考虑农民与企业职工参保的不同特点，农村经济进展的实际情形，以及地点财政支持的承担能力等诸多因素。建立与农村经济进展水平相适应，与其他保证措施相配套的农村养老保险制度。农民的社会养老保险制度在设计上尽可能做到比城镇居民养老保险更优待一些，要充分表达国家财政的作用，进一步加大国家财政的支持力度，将游离于城镇企业职工养老保险体系之外的全部农村居民纳入新型农村养老保险体系，形成一个完整的农村社会保证体系。

　（二）新型农村社会养老保险制度构建要考虑保险层次与形式的多样性

　制度设计的保险层次要与农村居民经济状况相吻合，幸免造成农民养老保险个性化需求的障碍。依照目前中国农村多层次生产力水平，多种经济形式并存，农村居民收入水平高低不等和地位差异扩大的现实，应积极进展多层次的农村养老保证体系，以方便经济条件不等的农民选择适合自己的保证项目，提高养老保证的适用性；关于差不多养老保险，要操纵其保证水平，扩大其保证面。同时，在有条件的地点，积极探究构建系统完整的农村社会福利、社会救助和社会保险相结合的社会保证体系。

　农村地理结构的差异性与农村收入的较大差距决定在保险制度设计的各个环节都应具有一定的弹性。保险费的缴纳要表达灵活性，缴费标准能够按照参保人的承担能力自行选择；保险费用缴纳的时刻能够按月缴纳，也可按年缴。同时，加强农村金融体系创新，承诺参保人以保险证质押贷款的方式，解决其面临的生产和生活的困难。此外，应重视土地等农业生产资料的养老保证功能。一要严格土地征用制度，征用土地补偿金第一用于农民的养老保险；二要建立土地流转制度，流转收益分配重点考虑农民养老保险。

　（三）新型农村社会养老保险制度构建要考虑养老保险制度的统一性

　改革开放三十年，中国农村经济与农民生活产生了质的飞跃，农民的身份也发生了专门多变化。现在，"农民"已不是传统意义上的"农民"范畴，而是一个泛化的概念，除了以土地为依靠的专职农民外，还显现了农民工人(农民工)、兼职农民(如半商半农或半工半农)或待业农民(失地农民)等等。由于各类型农民的经济条件不同，对社会保证的需求状态差异明显，从而导致中国不同地区存在着针对各种类型农民的社会养老保险，例如有针对耕地农民的农村社会差不多养老保险；针对失地农民的被征地农民养老保险；针对农民工的农民工养老保险；针对

　乡镇务工人员的养老保险；针对农村打算生育对象的农村打算生育养老保险等等。这种针对不同对象开办的养老保险的方式因此能够满足不同农民群体的特定要求，然而这种人为的制度分割也带来了专门多咨询题。因为第一要对农村户籍人口进行身份鉴定，依照其属性将其归入某一类账户，再按照一定的参数进行缴费，这种定格式的治理模式势必加大治理的复杂性；其次，多种养老保险制度的共存还造成了制度衔接的困难，不利于社会保证制度的长期进展。因此新型农村社会养老保险的制度，一方面应考虑农民中不同职业群体和不同收入水平的家庭需要，建立起不同需求层次的养老保证模式；另一方面，还要考虑制度的整体性和长期进展的统一性，防止新型农村社会养老保险制度"碎片化"。具体讲来，新制度构建时，应打通各类不同层次养老保证制度之间的转换渠道，设计出与老农保、农民工养老保险、失地农民养老保险和城镇职工养老保险的多种"接口"，以利于各类养老保险关系转移和今后融合为统一的养老保险体系制造条件。

　（四 ）国家在推动新型农村社会养老保险制度建设过程中，做到低统一、低约束、不设限，不强制和不平调

　所谓低统一，确实是建立全国统一的农村差不多养老保险制度。养老基金由个人账户和基础养老金账户共同组成。以市县为单位进行统筹与治理，保险对象为农村全部劳动力。保险给付原则和给付条件以及养老保险基金政府配套补贴由国家统一规定。养老金给付标准则由各统筹单位自行规定，但不得低于当地最低生活保证制度规定的标准。所谓低约束，是指对农村养老保险个人账户基金的使用不搞一刀切，准许农民在领取养老金往常将自筹的部分作为其他用途，以解决农民困难之需，增强制度的灵活性。二是指富有弹性的进入和退出机制。承诺农民随着搬迁和工作调动将保险关系落户他地或进入城镇社保体系，也承诺城镇职工将保险关系下乡落户。所谓不设限，是对农民养老保险费缴纳的数量与地点财政或集体补助的经费数不设限，承诺农民依照家庭的收入状况和集体单位的承担能力缴纳数量不等的保险费，二是对农民社会养老保证的实际保证水平不作统一要求，特许各地按照社会保证给付原则和权益与义务对等原则支付保险金。所谓不强制，要紧是指对农村社会养老保证制度模式的设计，除全国统一的差不多养老制度以外，其他形式的补充养老保险不作统一要求，承诺各地专门据各自的经济与人文条件作出灵活的选择，建立多种保证形式并存的农村社会养老保险体

　系。所谓不平调，要紧是指在通常情形下不承诺在各地区之间调拨农村社保基金，或用某些地区的社保基金来调剂平稳各地的社保财务。

　 五 、改革与完善我国农村社会养老保险制度差不多途径和措施 （一）从社会实际动身、建立多层次的农村社会养老保险制度

　 在我国宽敞的农村，农民没有退休的概念，只要躯体承诺，一样都在田间地头劳作。这与都市居民有所不同。一样来讲，只要还有劳动能力，那也就不需要或不太需要子女供给，老人能够保证自己的差不多生活。正是这种专门性使得农民不太注意自己的养老保证咨询题，自我意识较差。因此，政府必须通过制定政策、立法和宣传等形式，提高农民的自我保证意识，以建立农村社会养老保证体制。由于我国幅员宽敞，各地区经济进展极不平稳，人口年龄结构差不较大，不同地区农村集体和农民个人的经济能力相差悬殊，农村应建立不同层次的社会养老保证制度，国家应把建立不同层次的社会养老保证制度作为目标。这就要求我们在建立养老保险制度时，必须从各地区的经济进展水平和农民生活的实际需要动身，各项农村社会养老保险项目、范畴和具体标准的确定，必须与各地区的集体经济水平和农民个人的经济承担能力以及农民的心理承担能力和社会保证需求相适应。因此，全国农村社会养老保险制度不可能一步到位，也不可能全国一个模式，而是依照各地区经济进展状况，因地制宜，循序渐进，形成各地区层次不同，标准有不的社会养老保险制度。具体的讲，在经济发达地区应加大地点政府的投资力度，连续推行农村农民社会养老保险制度，并随着农村劳动力的转移，适时与都市养老保险制度进行衔接。专门是对都市化过程中产生的失地农民，能够依照其意愿，将农民所缴纳的保险费折算成差不多保险费缴费年限，逐步向都市养老保险过渡，从而在发达地区领先实现城乡一体的养老保险制度。在经济落后的地区，由于农村集体与农民经济水平相对较低，不完全具备开展社会养老保险条件的，应采取家庭养老、社区养老和社会养老相结合的模式，逐步提高社会化养老水平。从时刻上来讲，要由急到缓，从形式上有完备到松散逐步过渡。在具体实际操作上，要突出重点地区和重点人群。所谓重点地区是指农村城镇化进程较快的地区，重点人群是相对富裕的群众。总之，应建立起与我国农村经济进展水平相适应的农村社会养老保险制度。

　（二）多渠道筹措农村社会养老保险资金

　资金咨询题是我国农村社会养老保险咨询题的核心，要建立与完善农村社会养老保险制度，无疑需要巨额的资金，但由于我国农村人口多，国家财力有限，单一依靠国家财政来开展农村社会养老保险工作，明显极不现实。借鉴近年来我国都市筹措社会养老保险资金的体会，要解决农村社会养老资金咨询题，能够采取如下措施：一是要采取政府投入和大力进展集体经济来强化农村集体对社会养老保险资金的投入；二是要采取政府积极引导和农民自愿结合的原则，在一定范畴内推行强制性养老保险，如强制凡是达到全国或全省农民人均收入水平的农民必须参加养老保险，凡是差不多解决温饱咨询题的农民也要参加养老保险等等；三是要建立个人帐户，不论集体补助多少或是有无补助，连同个人缴费全部记在个人名下，属于个人所有，让农民既有安全感又有自主感，从而充分调动宽敞农民参加社会养老保险的积极性；四是要鼓舞农民积极参加各种商业养老保险，因为商业保险公司在农村开展养老保险差不多有多年，在这方面积存了丰富的体会，同时商业保险适应性强，能适应不同的经济进展水平，进入社会养老保险难以进入的领域，成为社会养老保险的有益补充。但必须注意的是，由于商业保险是纯商业性的（以盈利为目的），难以发挥社会养老保险的功能，且有时候还会与社会养老保险发生争夺保险市场的矛盾，造成保险市场的纷乱，因此在承诺商业保险公司在农村开展养老保险业务的同时，要夺其行为进行规范。在实际操作中，要注意和谐好社会养老保险与商业养老保险的关系，幸免产生矛盾。

　（三）正确确定农村社会养老保险资金的交纳方式和缴费标准

　 在现时期，农村社会养老保险资金应坚持实行“个人缴费，集体补助与社会筹措和政府补贴”相结合的模式，即以个人交纳为主，集体补助为辅，国家给予财政和政策支持。缴费的比例应以城镇职工养老保险的最低标准执行，并与城镇养老保险相衔接，实行一卡通，一样拟定在 18%，在经济发达地区，个人帐户缴纳的比例能够确定在上年人均收入的 12%，社会统筹为 6%；在经济欠发达地区，个人帐户缴纳的比例能够确定在上年人均收入的 8%，社会统筹为 10%；在经济不发达地区，个人帐户缴纳的比例能够确定在上年人均收入的 4%社会统筹为14%。集体补助缴纳社会统筹部分，没有集体补助的使用社会募集，社会募集不足的由政府兜底。⑥同时要充分考虑到农民收入的不平稳性，并进行灵活把握，养老保险费的缴纳应实行高中低多档次。由于农民收入的灵活性，专门难进行考

　核和计量，而且农民收入是以年为计量单位的，要到年底才进行结算，档次的划分不与农民个人收入挂钩，而是以农民的人均年收入为基数，并依照其变化加以调整，以保证养老保险费用分担的均衡和养老保险金的保证能力。保险对象则能够依照其经济承担能力自行选择参保档次，考虑到农民收入的不稳固性，保险对象能够视经济收入情形预缴和不缴保险费，经济好的时候提早缴纳，遇到天灾人祸的时候，能够临时停止缴纳。

　（四）努力做好农村社会养老保险的保值和增值工作

　 目前，我国农村社会养老保险基金已积存近百亿元，且随着农村社会养老保险事业的不断进展，养老保险基金的积存将加速，但现在农村社会养老保险基金以县级为单位的统一治理和运营的实现，不仅带来了过度分散治理所产生的不合理治理费用和基金被挤占的风险，而且投资形式单一，使得养老保险基金如何保值增值咨询题日益突出。因此，要认真研究养老保险基金的保值增值的方法与措施，逐步使基金运营走向市场，实现基金的合理组合和最大增值。当前，除应搞好与银行的合作，提高储蓄与购买国债的收益率外，还应借鉴国际上的成功体会，考虑在安全原则下的多渠道投资，在农村社会养老保险搞的好的地区，能够尝试建立保险基金的投资专营机构，按照市场化原则运营基金，即按照基金的属性以适当的比例投向不同的创利渠道，在整体上获得较好的利润。另外，国家应制定有关政策为养老保险基金的保增值提供条件，如可考虑由财政发行特种高利率债券。为保险基金指定专项建设项目等。还有治理费标准应尽量低，养老保险支出应实行定额包干制，超出定额部分，应从民政部门的事业费用中列支。

　（五）加强对农村社会养老保险的治理

　 针对当前存在的治理工作薄弱和治理水平不高的状况，必须加强和改进农村社会养老保险的治理工作，逐步实现规范化和制度化治理。（1）是要建立健全适合当地的实际工作需要的财务、基金和档案治理等规章制度，实行岗位目标治理责任制，强化约束机制和鼓舞机制；（2）是要严格监督和检查，及时公布有关情形，增加透亮度；（3）是要健全实务规程，大力推行和普及规范化操作，逐步推广和运用运算机个人帐户治理系统，不断提高工作效率；（4）是要加强对保险机构工作人员的培训，争取在 2-3 年内将在岗人员轮训一遍，努力提高工作人员的治理水平和业务素养。另外，作为社会保证体系的重要组成部分的农村社会养老

　保险，其经办机构应该是履行社会保险职能的经办机构，系公益性事业，因此农村社会养老保险的经办机构经费、职职员资应由政府财政负担，定位全额拨款的治理型事业单位，而不能从农村社会养老保险基金中提取治理费。

　（六）加快农村社会养老保险制度的法制建设

　 社会保险作为整个农村社会保证制度的主体和核心，是以强制性为差不多特点的，而社会保险的这一强制性必须通过国家立法才能得到保证。目前，社会养老保险在农村进展不力，其中专门重要的一个缘故确实是社会养老保险立法滞后，比如，在许多私营企业和三资企业中，由于企业主和农民工认识水平太低，常常以政府有关强制性社会保险文件不是法律为由，拒绝给宽敞农民工购买社会保险。从我国社会保险立法的历史与现状看，加快农村社会养老保险法制建设，要紧应该抓好以下两项工作：其一是要做好立法调研工作和尽快立法即农村社会养老保险法的尽快出台；二是要抓好地点性法规的建设，鼓舞与提倡各地政府依照本地实际制订具体的养老保险方法。

　（七）在考虑好农村社会养老保险专门性的同时，考虑好日后城镇与农村社会养老保险的接轨咨询题

　 目前，我国农村与城镇的社会养老保险是分不进行的，且这种状况还会存在专门长时刻，然而最终要实现二者的合轨。这是一个漫长的分层次、分类不推进的过程，笔者以为其大体能够分为三个时期：（1）目前，为减轻农村社会保证的压力，城镇社会保证范畴第一应扩大到进城工作的农民（即农民工）上。因为近八千万的具有农村村民身份却又在都市务工的劳动者，差不多成为一个不容忽视的规模庞大的专门群体，关于一部分人，应该让其享有城镇职工的养老保险差不多权益，因为他们中的绝大多数都选择在工业、建筑业和服务业等较为稳固的工作领域工作，有较为稳固的收入，能够直截了当融入城镇职工的养老保险体系中，养老保险金由用人单位和个人共同缴纳；（2）我们应逐步实现乡镇企业职工养老保险与城镇职工养老保险体系的接轨。乡镇企业职工的社会养老保险体系也应采取社会统筹和个人帐户相结合的模式，并在此相对独立的体系基础上承诺乡镇企业养老保险在乡镇企业之间以及乡镇企业与国有企业之间流淌，以更好的促进二者的统一；（3）最后也是最重要的确实是实现城乡社会养老保险一体化的时期。将宽敞的农民群体纳入到都市养老保险体系之下，使农民和城镇居民享有同等的

　社会养老权益和待遇。尽管那个目标的实现不是一朝一夕，也不可能一蹴而就，但我们应该看到，不管如何，排除城乡差不是必定的进展趋势，城乡统一的社会保险制度是我国社会养老保险制度以后进展的必定结果。

　五、结语 建立和推行农村社会养老保险制度，不仅是党和政府全心全意为人民服务的具体表达，也是我国社会经济进展的现实需要。农村社会养老保险咨询题直截了当关系到中国农村秩序的稳固和农业的可连续进展。由于固有的道德体系的崩溃和农村商品经济的进展，通过构建和不断完善农村社会养老保险法律体系来规范农村社会养老保险已是大势所趋。因此建立符合中国农村实际的以家庭养老为主导，强化社会养老保险，引进商业养老保险，建立多种形式并存的农村养老保证体系应该作为当前农村社会养老保险改革与进展的方向与目标。

　 参考文献

　[1]成海军，《中国农村养老方式的现状与前瞻》[J],广东社会科学院，2003.3 [2]郑功成，《农民工的权益与社会保证》[J]，中国党政干部论坛，2002.8 [3]彭希哲、宋韬，《农村养老保险研究综述》[J]，人口学刊，2002.5 [4]曹信邦，《农村养老社会保险制度设计思路》[J]，四川财政，2003.7 [5]王国军，《中国农村社会养老保险制度的缺陷与改革思路》[J]，上海社会科学院学术期刊 2000 年第 1 期 [6] 人民日报，《我国有近两百万名百岁老人》[N]，2004 年 10 月 23 日，第二版 [7]孙光德、董克用，《社会保证概论》[M]，中国人民大学出版社，2000 年 [8]王义江，《浅谈农村社会养老保险》[Z]， [9]陆学艺，《中国三农咨询题的由来和进展前景》[Z]， [10]金海保，《建设和谐农村应完善农村社会养老保险制度》[Z]， [11]《县级农村社会养老保险差不多方案（试行）》（民办发[1992]2 号）

　致

　谢

　本论文是我在ⅹⅹⅹ导师的亲切关怀和尽心指导下完成的。从课题的选择到项目的最终完成，老师都始终给予我细心的指导和不懈的支持。几年来，各位老师不仅在学业上给我以精心指导，同时还在思想、生活上给我以无微不至的关怀，在此谨向老师们致以诚挚的谢意和崇高的敬意。

　在此，我还要感谢在一起愉快学习的同学们，正是由于你们的关心和支持，我才能克服一个一个的困难和疑咨询，直至本文的顺利完成。

　在论文立即完成之际，我的心情无法安静，从开始进入课题到论文的顺利完成，有多少可敬的师长、同学、朋友给了我无言的关心，在那个地点请同意我诚挚的谢意!最后我还要感谢培养我长大含辛茹苦的父母，感谢你们!

　致谢人:雒志锋