电子科技有限公司财务管理制度

　电子科技有限公司财务管理制度

　 一、基本原则 （一）、公司遵守《会计法》、《小企业会计制度》、《企业财务通则》和《企业内部控制基本规范》的有关规定； （二）、公司设立财务部，在总经理的直接领导下，负责公司的会计核算和财务管理工作，公司财务部由财务部长、会计、出纳组成； （三）、财务人员对本公司实行会计监督； （四）、财务工作应当建立内部牵制制度； （五）、妥善装订、保管会计档案。

　二、付款/支票/现金管理 （一）、公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字； （二）、无论何种付（汇）款，均需填写《领（付）款凭证》。财会人员通过对帐或查阅合同后，分别由经办人、部门经理、总经理签字；

　（三）、支票由出纳员保管，按规定填写日期、用途、盖章，并在《支票领用簿》上登记并由领用人签字备查；

　（四）、出纳人员提取现金，应当填写《备用金提取单》，并写明用途和金额，由财务经理批准后提取； （五）、出纳除保持日常零星开支所需库存现金外，超额部分应及时存入银行； （六）、公司职员因工作需要借用现金，须填写《借款单》，经财务审核，总经理批准后方可借用。并做到前款不清后款不借； （七）、正常支出办理报销，须填写《报销单》（由财务指定格式）。由报销人、经手人或证明人、部门负责人签字，交财会人员审核，经总经理批准后到出纳处报销； 出纳人员必须对报销单与所附发票、单据及报销标准等进行仔细核对，报销的金额必须与所附发票相符，核对无误后给予付款； 三、费用报销管理办法及标准 （一）、费用报销程序的规定 经办人员填制《报销单》并签字，经部门经理审核签字后交财务审核、总经理审批签字后到出纳处报销； （二）费用报销单填写的规定 1、差旅费

　出差人员填制《差旅费报销单》，按相关内容认真填写； 2、日常费用

　报销人员根据发票填制《报销单》； 3、所有单据需粘贴在“原始单据粘贴单”上，并上附上述“差旅费报销单/

　报销单”面单。

　4、原则上每个人单独粘贴并报销相关单据（一同出差的人员需分割相关单据后各自分开填写），如混合粘贴的不予报销费用。

　（三）报销标准及时间的规定 1、原则上须凭单据按实报销有关费用； 2、因公出差住宿费、误餐补贴、市内交通费按以下标准：

　住宿标准 业务补贴标准 备注 吴兴区内 — —

　吴兴区外 — 10 元

　杭州嘉兴吴江地区 — 20 元

　省内其他地区 160 元/天 30 元 凭住宿票证明 省外地区 160 元/天 40 元 凭住宿票证明 注：公司派专车的，不享受上述业务补贴 3、报销时间原则上每星期报销一次（暂定为星期一报销）。

　四、工资标准 工资标准按批准后的定级办法及标准执行。

　附《工资定级标准表》 工资定级标准表 职级 标准工资 工龄补贴 午餐补贴 通讯补贴 合计 总经理级 1,800.00

　100.00 300.00 2,200.00 副总经理级 1,600.00

　100.00 250.00 1,950.00 部门经理 1,400.00

　100.00 200.00 1,700.00 主管级 1,200.00

　100.00 150.00 1,450.00 销售员 1,000.00

　100.00 100.00 1,200.00 技术员 1,000.00

　100.00 100.00 1,200.00 文员 1,000.00

　100.00 50.00 1,150.00 其他人员 1,000.00

　100.00 50.00 1,150.00 试用期人员 800.00

　100.00 50.00 950.00 注：工龄每满 1 年，每月补贴 100 元。

　五、奖金 （一）、考勤奖金：按月考勤结果计发，奖金基数 100 元。

　（二）、月度考核奖金：销售人员、技术员按月考核结果核算月度奖，奖金基数为 200 元。其他岗位无月度奖。

　（三）、年终奖金：销售人员、技术员的年终奖＝销售提成+100 元/月的基本奖金，其他岗位年终奖＝300 元/月的基本奖金+公司效益奖金，公司效益奖金标准 城市

　根据公司年度效益情况由总经理确定。