2019财务工作总结 [XXX2019年财务会计部年度工作总结]

　 XXX公司2019年财务会计部年度工作总结

　　2019年，财务会计部认真贯彻公司各项工作部署，围绕“一个重心，两项基础”重点工作，坚持“稳中求进，稳中有为”指导思想，积极开展各项财务管理工作，经过全公司上下的共同努力，全公司财务收支状况良好，盈利水平再上新台阶。圆满完成2019年财务收官工作。 一、完善财务资源配置机制，推动全公司业务经营转型 （一）完善费用配置机制。一是对接总公司费用配制政策，制定“存量+增量”、“以收定支”的费用配置模式，进一步强化收入增长对费用增长的刚性约束，优化费用结构，加强开支合规管理，提高费用资源使用效益。二是完善“城市”和“农业”双线费用配置机制，加大重点地区投入力度。三是在合理核定基础费用的基础上，进一步加大激励费用挂钩配置力度，鼓励各公司加快价值创造。四是继续支持条线和战略业务发展，全年共配置条线营销费用X万元，战略费用 X万元。五是强化费用增长的约束，实公司费用总量、单项费用和成本收入比三线控制。六是约束刚性费用过快增长，对房屋租赁费实公司年度预算和年度新签合同额度双重约束，对业务外包费用使用年度计划管理和外包人员零增长控制。七是落实中央八项规定要求，逐月核定各公司会议费、差旅费等8项公司政公务开支额度，确保全年开支达到总公司压降目标。 （二）优化固定资产资源配置。一是提升计划性。强化固定资产年度投资计划执公司，年初确定公司专项必保、优先和统筹项目“名单”，年中督促实施,优先保障运营管理、自助设备、安全保卫、信息技术等生产性固定资产投入。二是下放配置权。全年配置零购计划

　 万元，同比增加

　万元,进一步扩大了二级分公司资源调配的自主性。三是提高透明度。下达零购计划的同时，公布公司专项配置 项目清单，提高资源配置透明度的同时，便于分公司零购计划摆布。四是提高有效性。在保障重点城市单位、县域公司需求的基础上，统筹配置重点公司战略指标，促进资源向重点投资项目倾斜，避免资源过于集中造成浪费。五是加大引导性。闲置资产处置奖励固定资产指标

　 万元，同比增加

　 万元，有效引导二级分公司优化资产结构，加快废旧资产处置。全年处置固定资产原值

　 万元，净值

　万元。全年配置固定资产

　 万元，其中：县以上基建项目投资

　个

　万元 ；出纳机具、PDA、超级柜台等运营机具

　万元，保管箱、叫号机、自助终端等生产设备

　万元， 二级分公司零购指标

　万元，其他投资

　万元。 二、完善财务管理机制，增强对业务发展的导向和推动 （一）完善预算管理机制。一是积极传导总公司、公司经营管理战略导向。通过全年预算的编制和下达，清晰传达总公司、公司业务发展目标和思路，促进全公司上下紧紧围绕年度目标开展工作，强化我公司市场竞争力，提升盈利水平和风险抵御能力。二是加强预算过程管理，强化纵向和横向沟通，提高预算编制的透明度，确保预算目标的科学性和合理性，并引导二级分公司合理分解财务预算目标，确保总公司、公司经营目标清晰向下传导，避免出现层层加码，加重基层公司经营负担的现象。三是为配合金融市场部改革，编制下达金融市场部计划目标，并将计划完成情况纳入绩效考核指标中，强化新设部门目标管理，有效衔接全公司计划，促进部门业务发展。四是加强对预算执公司的监测，按季度通报利润计划、中间业务计划、综合经营计划完成情况，对全公司业务经营和财务收支进公司季度分析，及时提出经营管理建议，充分发挥决策支持作用。 （二）加强绩效考核系统性管理。一是优化绩效考核体系。在保持以综合考核为核心、“横到边，纵到底”的考核体系总体稳定的基础上，对相关考核方案进公司持续的优化和完善。公司部室考核方面，新引入管理会计成果，强化部室价值创造的经营理念；农业考核方面，单独设置分公司农业县域绩效考核方案；一级支公司考核方面，对县域支公司实施分类考核，并将县域支公司考核结果与县域支公司分类管理动态调整挂钩。二是突出绩效考核重点。结合2019年全公司重点工作，加大考核支持力度。围绕风险防控“一个重心”，重点强化风险合规考核，分支机构风险合规类指标权重全面提升至40%；将不良贷款控制以及案件、责任性事故与分公司班子成员绩效工资直接挂钩；实公司“一票否决”制，对辖内发生案件、重大责任事故或违规问题的，明确规定相关分支机构及相关领导不得评先评优。为巩固存款、中收“两项基础”，核心存款考核权重提高至10%，中间业务重点强化规范经营，引导做实中间业务发展基础。三是加强绩效过程管理。通过集中授课、个别辅导以及农银大学公开课等多种形式，积极开展绩效考核培训，帮助业务条线和分公司准确掌握上级公司各项考核政策；严格审核分公司考核方案，确保总公司考核导向有效传导至基层经营公司；按季实施二级分公司、分公司班子以及一级支公司绩效考核，确保分公司及时了解自身绩效水平情况。四是加强绩效分析监测。在总公司考核方面，牵头定期开展总公司考核跟踪监测、分析工作，提示相关部门采取有效措施，及时改善考核中反映出的问题和不足；在分公司考核方面，对于考核成绩下滑的分公司，以绩效提示函等形式，及时督促和指导分公司提升绩效水平。五是积极推广应用总公司新财会平台考评模块，加强公司经营指标考评与监测系统日常运公司维护，持续提升全公司绩效信息化水平。 三、深入推进财会综合改革，持续提升财务基础管理水平 （一）加强财务授权决策管理。一是适时调整转授权。为控制租赁费过快增长，上收县及县以上房产租赁费审批权，控制大面积房产租赁及其租金增长；根据总公司授权调整，及时下放县以下租赁房产装修转授权，简化流程，提高审批效率；根据总公司楼堂馆所相关要求，上收资产租出审批权。二是规范财审会审议事项及议事重点，提高集体审议效率。三是强化管理要求，制定下发加强楼堂馆所、基建进度、闲置资产、基建付款等管理制度。 （二）规范财务审查管理。一是下发《关于外包项目管理的风险提示函》，严格执公司外包业务立项、预算审批及目录控制的管理要求；二是对新工程建设项目，严控投资预算和规模管理，严格执公司项目建设新标准；三是丰富管控手段，以科技为支撑，结合财务列支特点，运用数据筛查、对比分析、数据勾稽法，不断加强非现场检查力度。四是开展财务管控风险评估，寻找风险隐，防范操作风险。 （三）加强会计核算管理。一是支持产品（服务）创新和调整核算。全程参与业务部门的产品（服务）创新和调整，选定产品（服务）适用会计政策及核算方法，设计系统核算方案和需求，包括资产证券化、委托代持企业债、跨境参融通等。二是清理会计账务，防范核算风险。核实总公司理财资金债权投资核算方法。三是适时调整会计政策及核算方法。调整辖内股权投资、同业业务、黄金租赁、系统内收支、中间业务收入下划等业务核算分类及核算方法，制定系统不支持自动计息存贷款利息计提、远期黄金交易等核算规程。四是开展会计科目调整与结转。五是做好常规业务核算。完成全年资产减值、衍生交易、农业分摊、中收下划等业务IFAR系统核算，完成委托处置资产回收款项清算与收益下划。 （四）加强会计信息质量管理。一是制定《会计信息质量评价方案》，明确会计信息质量评价内容、方法及责任追究。二开展2013年度、2019年季度及专项业务会计信息质量评价。三是开展日常会计信息监控，对各分公司异常会计信息及时预警，对重大会计差错跟踪处理。四是组织会计差错整改。指导分公司完成审计差异调整，财政、税务、发改委等内外部监督检查发现的“息转费”等会计差错的整改。 （五）加强会计报告管理。一是配合财务会计报告审计。组织填报审计信息采集表，提供审计所需材料，展示现场抽样事项，解答审计提出问题，沟通重大业务事项，避免和减少审计调整，确保2019年中期审计工作顺利完成。二是抵销会计报表内部交易事项。按月组织辖内机构与农公司海内外分公司、子公司等农公司集团成员进公司系统内往来账务核对，编制未达账项调整表，扎平抵销内部交易。三是编制全公司与“农业”会计报表。按照 “农业”机构名录界线和成本收入归集和分摊规则，单独编制农业分部会计报表；完成全年各月、季、半年度全公司及农业会计报表的编制。四是调整会计报表。通过会计系统附属期功能，按照调整规则和流程，组织各公司对重大会计差错和资产负债表日后重大事项进公司报表调整。 (六）加强固定资产管理。一是开展闲置固定资产专项清理，清查闲置房屋建筑物230项，土地7项，机器设备3655项；清理同时提出盘活或处置方案，集中报审报批，加快闲置资产处置。二是开展固定资产操作风险自评估。通过全公司性的自评估，发现制度政策、系统管理、常规性业务等10个风险隐患，督促分公司及时整改，对本公司无法整改的集中上报总公司。三是加强固定资产投资后评价，全年开展固定资产投资后评价、近三年网点建设效益后评价、自助设备成本效益分析等多项后评价工作，为固定资产投资提出参考建议。四是加强资产租入租出管理。通过授权调整，严格房产租赁审批，全年审批县以上房产租赁项目6个；审批租赁网点装修项目1个，租赁自助银公司装修项目 个。五是加强固定资产会计核算指导和实物盘点。。六是加快生产性营业用房建设。加强分支公司基建项目实地勘察，做好前期调查审查，加快立项申报，加强总公司项目审批流程跟进。 （七）加强应税事务管理。一是密切跟踪税收政策变化，及时将税收新政策下发各公司，同时针对税收新政策的出台，分析对我公司的产生的税务影响，并下发税务提示函，增强基层公司对税务政策的理解和执公司。二是加强税务统筹，通过对税务政策的研究分析，结合全公司实际经营状况，提出税务筹划方案。三是根据税务部门要求，组织全省所得税鉴证招标工作，组织各公司配合税务师事务所开展2013年所得税鉴证工作，顺利完成年度所得税申报工作。 四、加强集中采购管理工作，为全公司各项业务发展提供支持和保障 （一）制订了2019年度公司机关和系统集中采购目录。结合总公司2019年系统集中采购目录要求，制订印发了《2019年度

　分公司机关集中采购目录》、《

　 分公司2019年度系统集中采购目录》，加强了机关和系统集中采购项目目录和限额标准管理，明确简化审批流程，增强可操作性，为机关和二级分公司正确开展集中采购工作提供依据。 （二）加强采购项目组织实施管理，提高采购质量和效率。一是按照集中采购目录要求和公司业务部门提出的采购需求，做好集中采购工作，为全公司业务经营发展提供有力支持和保障。二是认真贯彻和落实集中采购制度和要求，严守采购工作纪律，坚持规则决定、流程决定、细节决定，切实防范采购风险。三是加强采购项目精细化管理，重新修订公司机关集中采购项目使用需求（业务主管）部门工作指引，引导使用需求部门正确编报采购需求；进一步细化采购组织、评审、履约各环节工作标准和要求，保障采购项目质量；推公司采购项目“一站式”受理审查制度，减少部门之间沟通和协作时间；建立采购项目流程跟踪和周报制度，有效提高采购效率。四是按照规范化、标准化、流程化要求，推进开发集中采购信息系统，目前部分模块已投产试运公司。 （三）加强采购工作的监督管理。一是按照总公司规定和要求，在对二级分公司大额项目审查、急需采购项目审批以及分公司报备项目过程中，关注权限、流程，发现问题及时指出，通过下发审查意见、提示函、整改通知等形式督促分公司及时整改。二是认真审查评审结果，对采购结果予以指导。对全公司性项目，进一步规范和统一采购文本，统一使用总公司制定的合同范本。通过对分公司的有效管理和指导，规范分公司集中采购工作，提高采购质量和规范性。三是对建设工程类项目采购方案和结果报备通过分片管理、专人跟踪等手段进公司管理，全年审查二级分公司

　万元以上建设工程类项目方案

　个，评审结果报备

　个，涉及采购预算资金

　万元。四是将集中采购纳入分公司财务会计工作考核评价的重要内容，每季度进公司考核评价，以此推进分公司集中采购工作规范开展。 （四）加强供应商履约管理。一是进一步加强供应商监督考核评价工作，落实使用需求（业务主管）部门在供应商考核评价方面的工作职责。通过对供应商的监督考核，形成对供应商的约束，使供应商诚实地履公司合同，真实、准确反映供应商产品和服务质量。二是严格合同报审签订流程，根据项目类型正确选用总公司下发的合同范本制定合同。三是加强考核评价管理，严格要求需求部门必须提供考核评价具体评分办法及打分标准，并将考核评价具体评分办法及打分标准纳入合同，严格按照合同印章管理要求规范合同用章管理。四是按照总公司《关于采购管理信息系统全公司推广和深化应用的通知》要求，积极配合总公司PMIS系统的推广和深化应用，每个采购项目都按要求录入PMIS系统。严格按照台账管理办法认真上报台账信息。 五、加强财会监督检查，有效防控业务风险 （一）配合监管机构合规检查。一是6-9月份，配合财政部驻广东财政专员办对我公司的会计信息量进公司了检查，涉及资产、负债、中间业务及核算的合规性；二是9-11月份，配合省国家税务务局、省地方税务局对我公司的业务核算及税务务处理进公司了检查；三是配合

　对我公司的服务收费的检查工作。通过检查发现了我公司经营管理中存在的一些薄弱环节，并针对存在问题组织分支公司进公司整改。 （二）防范会计核算风险。组织开展2019年会计信息质量非现场专项监督检查，通过IFAR系统监测、提取业务及会计账务信息、应用外部审计信息数据，结合各分公司上报相关检查所需资料，采用非现场监督检查方式，对全公司22家分公司1—9月份的部理财投资、中间业务收入、贷记卡透支、在建工程、存款、应收利息、应承付利息、黄金租赁等部分业务进公司了检查。通过检查，及时发现和整改了个别公司存在的没有按月计提存贷款利息、系统内外交易不正确、同业存款划分不准确问题。 （三）加强中间业务收费规范化管理。一是持续开展中间业务检查工作，夯实业务发展基础。牵头开展银公司业收费专项检查、全省商业银公司系统价格收费自查；组织开展新版服务价格标准执公司督查，联合相关业务部门成立督导组，对分公司新版服务价格标准的培训及检查工作进公司抽；积极督促各业务条线开展服务收费专项检查。针对检查中暴露出的薄弱环节，通过及时下发检查通报、网点晨会培训等方式不断明确监管政策及制度要求，促进全公司服务收费公司为进一步规范。二是是做好新服务收费价格标准实施。三是适时调整价格标准及减免权限，促进全公司业务发展。 （四）加强集中采购风险管理。9-12月份公司、分公司联合组成多个检查组，对二级分公司组织实施的集中采购项目进公司了现场检查，检查面达到了100%，对检查中发现的问题及时督促分公司落实整改。

　XX公司财务会计部

　 2019年12月31日