基金从业资格考试《基金基础知识》历年真题和解析答案0113-89

　基金从业资格考试《基金基础知识》历年真题和解析答案 0113-89

　1、房地产权益基金通常以（ ）形式发行，定期开放申购和赎回。【单选题】

　A.封闭式基金

　B.开放式基金

　C.公司型基金

　D.契约型基金

　正确答案:B

　答案解析:房地产权益基金是指从事房地产项目收购、开发、管理、经营和销售的集合投资制度，可能会以股份公司、有限合伙公司或契约型基金的形式存在。房地产权益基金通常以开放式基金形式发行，定期开放申购和赎回。

　 2、（）是根据基金招募说明书中投资目标和投资策略来确定基金的投资风格。【单选题】

　A.事前分析

　B.事中分析

　C.事后分析

　D.全局分析

　正确答案:A

　答案解析:选项 A 正确：事前分析是根据基金招募说明书中投资目标和投资策略来确定基金的投资风格。

　3、关于基金管理公司研究部的叙述，正确的是（

　）。【单选题】

　A.对宏观经济、行业状况、市场行情和上市公司价值变化进行详细分析和研究

　 B.向基金交易部门提供研究报告及投资计划建议

　C. 决定公司所管理基金的投资计划

　D.决定资产分配及投资组合的总体计划

　正确答案:A

　答案解析:研究部是基金投资运作的基础部门，通过对宏观经济形势、行业状况、上市公司等进行详细分析和研究（A 符合），提出行业资产配置建议，并选出具有投资价值的上市公司建立股票池，向基金投资决策部门提供研究报告及投资计划建议。

　4、（ ）流动性较好，买卖价差小。【单选题】

　A.大盘蓝筹股

　B.小盘股

　C.新兴市场股票

　 D.绩优蓝筹股

　正确答案:A

　答案解析:买卖价差在很大程度上是由证券类型及其流动性决定的，大盘蓝筹股流动性较好，买卖价差小；小盘股则反之。成熟市场，如美国市场的股票，流动性较好，价差较小；而新兴市场买卖价差则较大。

　5、下列关于 QFII 的说法错误的是（ ）。【单选题】

　A.QFII 是我国在资本项目完全开放背景下选择的一种资本市场开放制度

　B.允许符合条件的境外机构投资者汇入一定额度的外汇资金

　C.QFII 在境内的资本利得、股息红利等经相关机构审核后方可汇出境外

　D.QFII 制度旨在实现在利用外资的同时，又通过外汇管制和宏观调控的手段避免外资对国内证券市场冲击的目标

　 正确答案:A

　答案解析:合格境外机构投资者（QFII），是我国在资本项目未完全开放的背景下选择的一种过渡性资本市场开放制度。具体来说，是我国通过制度安排允许符合条件的境外机构投资者汇入一定额度的外汇资金，转换为我国货币，通过境内专门机构严格监管的账户投资境内证券市场，其在境内的资本利得、股息红利等经相关机构审核后方可汇出境外的制度。这一过渡性安排旨在实现在利用外资的同时，又通过外汇管制和宏观调控的手段避免外资对国内证券市场冲击的目标。

　6、基金财务会计报告是指基金对外提供的反映（ ）基金的财务状况和（ ）的经营成果、现金流量等会计信息的文件。【单选题】

　A.某一会计期间；某一特定日期

　B.某一会计期间；某一会计期间

　C.某一特定日期；某一会计期间

　D.某一特定日期；某一特定日期

　正确答案:C

　答案解析:基金财务会计报告是指基金对外提供的反映基金某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营成果、现金流量等会计信息的文件。财务会计报告包括会计报表及其附注和其他应当在财务会计报告中披露的相关信息和资料。

　7、下列关于优先股的说法中，错误的是（ ）。【单选题】

　A.优先股和普通股一样代表对公司的所有权，同属权益证券

　B.优先股的股息因公司经营业绩的好坏而有所变动

　C.优先股持有人分得公司利润的顺序先于普通股

　D.优先股的股息率往往是事先规定好的、固定的

　正确答案:B

　答案解析:优先股和普通股一样代表对公司的所有权，同属权

　益证券。但优先股是一种特殊股票，它的优先权主要指：持有人分得公司利润的顺序先于普通股，在公司解散或破产清偿时先于普通股获得剩余财产。优先股的股息率往往是事先规定好的、固定的，它不因公司经营业绩的好坏而有所变动。

　8、下列关于基金资产估值程序的表述错误的是（ ）。【单选题】

　A.基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

　B.基金管理人每个交易日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人

　C.基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人

　D.基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后对外公布

　正确答案:D

　 答案解析:估值程序：（1）基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算。（2）基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人每个交易日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人。（3）基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。。

　9、证券投资基金及其管理人应向投资者和潜在投资者披露的信息不包括（ ）。【单选题】

　A.影响证券投资基金价值的重大事件

　B.基金投资策略

　C.对投资组合收取的各项费用

　D.针对特定投资者的信息

　正确答案:D

　答案解析:证券投资基金及其管理人应向投资者和潜在投资者披露影响证券投资基金价值的重大事件（A 项），此种披露应能帮助投资者了解该证券投资基金的性质及其风险与收益的关系，从而使投资者在评估基金业绩时不单纯注重收益，而对收益可能导致的风险也给予关注。披露的内容还包括对基金投资策略的披露（B 项）及对投资组合收取的各项费用（C 项）的披露。

　10、相关系数的（ ）大小体现两个证券收益率之间相关性的强弱。【单选题】

　A.概率

　B.标准差

　C.绝对值

　D.期望收益

　正确答案:C

　 答案解析:相关系数是从资产回报相关性的角度分析两种不同证券表现的联动性。相关系数的绝对值大小体现两个证券收益率之间相关性的强弱。