对于义县2017年县本级财政

　 关于义县 2017 7 年县本级财政

　决算（草案）编制的报告

　财政局局长

　 郭刚 --- 2018 年 8 月 9 日在义县第十八届人民代表大会常务委员会第五次会议上

　主任、各位副主任、各位委员：

　我受县人民政府委托，向人大常委会报告 2017 年县本级财政决算（草案），请予审议。

　一、 2017 7 年 财政 决算

　（一）一般公共预算 决算

　1、全县收支总体情况 全县一般公共预算收入 4.73 亿元，加上各项上级补助收入 21.82 亿元 、债务转贷收入 0.17 亿元、上年结转 2.63亿元、调入资金 1.3 亿元等，收入来源合计为 30.65 亿元。

　全县一般公共预算支出 25.94 亿元，加上上解支出 0.91亿元、债务还本支出 0.28 亿元、补充预算稳定调节基金 0.99亿元、结转下年支出 2.53 亿元等，支出合计为 30.65 亿元。收支总量相抵，实现当年平衡。

　2、县本级收支情况 （1）收入情况：2017 年度县本级一般公共预算收入年初预算为2.7亿元，年末决算为2.79亿元，完成预算的102.9%，同比增加 3707 万元，增长 12.4 %。

　 （2）支出情况：县十七届人大五次会议批准县本级一般公共预算支出任务为 12.8 亿元，实际执行中因上级专项、转移支付补助下达等因素影响，调整后支出预算为

　 22.77 亿元，实际完成 20.24 亿元，完成调整预算的 88.9%，同比增加 1.55 亿元，增长 8.3%。

　（3）平衡情况：县本级一般公共预算收入 2.79 亿元，加上上级体制补助、专项转移支付、税收返还等各项补助15.96 亿元，以及上年结转、债务转贷、下级上解收入等 6.2亿元，来源合计为 24.95 亿元。一般公共预算支出 12.8 亿元、加上补助下级支出、上解上级支出、结转下年等，支出总计为 24.95 亿元，收支相抵，实现当年平衡。

　（二）政府性基金 决算

　县本级政府性基金收入 1.55 亿元，加上各项上级补助收入 0.25 亿元、上年结转 1.33 亿元、债务转贷收入 0.89亿元等，收入来源合计为 4.02 亿元。政府性基金支出 1.88亿元，加上债务还本支出 0.89 亿元、调出资金 0.93 亿元、结转下年支出 0.32 亿元等，支出总计为 4.02 亿元，当年收支平衡。

　（三）社会保险基金 决 算

　社会保险基金保险费收入 4.17 亿元，加上各级财政补助收入、其他收入等，收入来源为 8.94 亿元；社会保险基金支出 10.36 亿元。当年结余-1.42 亿元，滚存结余 3 亿元。

　（四）国有资本经营 决 算

　 目前我县没有县乡政府以所有者身份取得的国有资本收益，本年为零。

　（五）地方政府债务情况

　省、市批准我县2017年末地方政府债务余额限额为11.8亿元。年末全县地方政府债务余额为 9.79 亿元，未超过债务限额范围，风险可控。

　二、 财政 主要工作

　2017 年，财政部门认真落实义县第十七届人民代表大会第五次会议上通过的预算任务，紧紧围绕县委、县政府确定的中心工作，努力克服政策性减收增支因素影响，扎实推进各项财政工作，有力地促进了全县经济社会健康发展。

　（一）

　依法依规组织财政收入，稳中求进提高收入质量

　一是依法依规组织财政收入，全面完成收入任务。财税部门积极努力、千方百计、实事求是组织财政收入。2017 年全县财政一般公共预算收入实现 4.73 亿元，完成了全年任务。

　二是强化社保基金征缴，缓解养老金收支矛盾。与人社局、地税局互通信息、密切配合，加大社保基金征缴力度。保费收入同比增长 6%。

　三是加强收入绩效考核，完善考核机制。将财政收入计划、资金上解指标纳入县政府对各乡镇绩效考核范围，以提高质量效益为目标，督促乡镇做好收入征管工作。

　（二）

　支持县域经济发展，财政宏观调控作用有效发挥

　 一是多方筹措资金，支持产业园区发展。推动锦州七里河经济开发区不断完善基础设施建设、提升招商引资效果、发展壮大主导产业，园区承载力和集聚力明显增强。

　二是积极落实财税政策，支持企业转型升级。全面落实国家各项减税降费政策，取消、缓征行政事业性收费为企业减负；积极筹措资金，支持企业创新发展、转型升级，培育壮大义县经济发展的骨干力量。

　三是积极争取上级扶持资金，支持各项事业发展。积极主动向上争取政策、项目和资金，全年争取到位各类转移支付、专项补助、地方政府债券等资金 21.6亿元，有力地支持了各项事业发展和社会稳定。

　（三）

　积极加大财政投入， 民生事业得到持续改善

　一是不断健全社会保障体系，确保工资、养老金及时足额发放 。筹集资金 12.9 亿元，确保了全县公教人员工资和企事业离退休人员养老金发放；拨付资金 4.3 亿元，确保了城乡低保、新农保、农村五保、计生奖特扶、就业再就业、新农合及医疗保险等惠民政策的落实。

　二是落实强农惠农政策，大力扶持精准脱贫。投入资金 5.6 亿元，支持农业“111”工程、农田水利、土地治理和林业工程建设，加强防火防汛、抗旱防疫、防虫减灾等农业生产安全工作，落实耕地地力保护补贴、玉米大豆生产者补贴、农机具补贴以及农业保险补贴等惠农政策，支持一事一议、农村环境整治等新农村建设；投入资金 1.09 亿元，落实国家精准扶贫政策，扎实推进脱

　 贫攻坚工作。

　三是加大重点民生事业投入，提升社会服务能力。筹集资金 2.1 亿元，健全和巩固教育经费保障机制，实施义务教育均衡发展推进工程，支持文化产业、体育事业和旅游服务业发展，促进生态环保工程建设，推进公共基础设施和廉租房、保障房、棚户区改造等重点项目建设，提升社会服务能力；投入资金 0.96 亿元，用于公检法司支出，支持司法体制改革，加快依法治县进程。

　（四）

　强化预算支出管理，财政资金使用效益不断提升

　一是规范财政支出拨付程序，加强财务会计核算。建立健全财政管理各项规章制度和资金拨付程序，实施民主集体决策制度和局机关绩效考评方案，完善各项支出的拨付手续和程序，强化基层财务会计核算，规范财务行为。

　二是加强财政投资项目评审，提高资金使用效益。全年累计评审项目154 个，评审金额 4.2 亿元，平均审减率 20%，为强化预算管理、确保财政资金安全高效发挥了积极作用。

　三是调整优化支出结构，强化预算约束力。按照“三保支出”要求安排资金，严控“三公经费”，压减一般性支出，强化预算约束力，提高预算执行效能。

　（五）深化各项财税改革，财政依法理财水平明显提高

　一是完善政府预算体系，推进预算绩效管理。强化预决算公开工作，积极推进预算绩效管理，提高财政资金使用透明度和效益。

　二是加强结转结余管理，盘活财政存量资金。

　 按照上级要求，多措并举盘活存量资金，收回财政总预算统筹使用，主要用于重点民生、公益事业、化解债务、核销挂账等支出，缓解了财政支出压力。

　三是规范政府采购行为，拓展政府购买服务范围。全年完成政府采购项目 218 项，实现政府采购金额 1.08 亿元，节约资金 1,542 万元，平均节支率 13%；编制了《政府购买服务指导目录》，将政府购买服务纳入部门预算，逐步建立建全政府购买服务工作体系。

　这些成绩的取得，是县委、县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大依法监督、县政协民主监督的结果，是全县广大财税干部努力拼搏的结果。在此，感谢各位主任、副主任、各位委员，多年来对财政工作的支持和理解，并致以崇高的敬意和衷心的感谢！

　三、8 2018 年财政工作主要 任务

　（一）

　一般公共预算 任务

　全县一般公共预算收入安排 4.86 亿元，按可比口径增长 8%。加上上级补助、调入资金等，收入来源合计为 15.37亿元；全县一般公共预算支出安排 14.16 亿元，加上上解上级支出 1.21 亿元，支出合计为 15.37 亿元，当年预算收支平衡。

　县本级一般公共预算收入安排 2.85 亿元，加上上级补助、下级上解收入、调入资金等，总的收入来源为 14.24 亿元。一般公共预算支出安排 11.97 亿元，加上上解上级支出

　 1.2 亿元、补助下级支出 1.07 亿元，支出总计为 14.24 亿元，收支相抵，当年预算收支平衡。

　（二）

　政府性基金预算 任务

　政府性基金收入预算安排 1.61 亿元，同比增长 3.8%；全部用于安排当年政府性基金预算支出。

　政府性基金预算安排全部体现在县本级，乡镇级为零。（三）

　社会保险基金预算 任务

　社会保险基金收入预算安排 9.32 亿元，同比增长 4.4%，其中保险费收入 4.37 亿元，各级财政补贴收入 4.83 亿元，其他收入 0.12 亿元；社会保险基金支出预算安排 11.78 亿元，比上年预算增长 12%；当年结余 -2.46 亿元，资金缺口通过向银行融资借款解决。

　（四）

　国有资本经营预算

　目前我县没有县乡政府以所有者身份取得的国有资本收益，本年不做安排。

　四、完成 8 2018 年财政工作的主要措施

　2018 年，财政部门要加强财源建设，积极组织收入；科学调度资金，压缩一般性支出；推进财税改革、化解债务风险，扎实做好各项工作，确保圆满完成预算任务。

　（一）坚持以发展经济为己任，着力 推进财源建设

　一是支持产业园区做大做强。多方筹措资金，加大产业园区基础设施建设投入力度，推动园区进一步提升发展的质

　 量和效益。

　二是大力扶持市场主体。综合运用政策、资金、产业基金等手段，支持市场主体做优做强。进一步实施减税降费政策，坚决遏制各种乱收费；健全支持大众创业、万众创新的财税政策，促进民营经济发展；支持引进税收贡献大、资源利用率高、发展前景好的企业和项目，特别是有上市潜力的企业；支持新能源、互联网+、健康养生等新兴产业发展。

　三是积极争取上级支持。抢抓机遇、主动对接，努力争取各项转移支付补助、专项资金以及地方政府债券等扶持政策和资金支持。

　（二）坚持以提质增量为导向，着力加强税费征管

　一是妥善落实收入计划。做好与各征收部门、征收主体的衔接工作，协调配合，确保收入计划顺利完成。

　二是加大财税征管力度。健全综合治税长效管理机制，创新税源管控模式，强化信息收集分析和共享应用，堵塞税费漏洞，确保应收尽收。

　三是全力提高收入质量。坚持收入质量至上、切实增强可用财力的原则，优化财政收入结构，严控非税占比，真实反映收入情况，努力实现财政收入与经济发展的良性互动。

　（三）坚持以改善民生为重点，着力增强保障能力

　一是坚决守住民生 底线。

　。把保障和改善民生做为财政工作的出发点和落脚点，把钱用在刀刃上，支持城乡社会保障、教育均衡发展、卫生计生服务、创业就业引导等重点民生项

　 目，支持政府 10 件民生实事，不断满足人民日益增长的美好生活需要。

　二是大力支持脱贫攻坚。有效运用上级财政支农惠农、扶贫开发、以工代赈、农村危房改造、移民搬迁、扶持就业及县本级扶贫配套等政策资金，大力推进精准扶贫，加强扶贫资金监管，确保扶贫资金安全高效。

　三是推动城乡一体化发展。加大“三农”投入，支持农村新型经营主体发展，完善村级公益事业，落实“一事一议”财政奖补政策，推进宜居乡镇和美丽乡村建设，改善农村环境面貌；支持新城区开发、古城区改观、旧城区改造三大工程，加快特色小镇建设步伐，统筹推动城乡一体化发展。

　（四）坚持以深化改革为动力，着力完善管理机制

　一是推进预算管理体制改革。及时掌握国家财税体制改革新动向，加强科学研判，提高财政预算编制的前瞻性，健全预算绩效管理，推进政府支出经济分类改革。

　二是规范政府性债务管理。将政府性债务纳入全口径预算，严格控制新增债务，积极争取存量债务置换债券，切实防范和化解地方政府债务风险。

　三是推行县乡财政管理体制改革。坚持统分结合，管放结合，实行乡级统筹政策，分流县统筹的乡镇人员工资和保险开资渠道，充分调动乡镇财政积极性。

　（五）坚持以提高绩效为目标，着力提升理财水平

　一是优化财政支出结构。认真做好“三公经费”等一般性支出压减工作，继续牢固树立过紧日子思想，理好财，管

　 好钱；以“三保支出”为己任，调整优化支出结构，切实防范养老金支付风险和债务风险，从严控制追加预算，腾出更多财力用于经济社会发展薄弱环节和关键领域。

　二是 强化专项资金绩效管理 。整合财政监督检查力量，前移和延伸财政监督关口，加强各类专项资金监管；强化政府投资项目评审，规范政府采购行为，推行财政专项资金绩效管理，充分运用绩效评价结果，提升资金使用效益。

　三是提升基层财务管理水平。建立、健全县乡财务人员培训管理制度，完善乡镇财政财务管理和绩效考核，进一步明确资产、资金管理使用和审批程序，有效促进基层财务规范、有序运行。

　（六）坚持以队伍建设为支撑，着力提高履职能力

　一是要强化责任担当。主动围绕县委、县政府中心工作，站位全局、勇于担当、迎难而上，全力支持义县各项事业发展，不断将财政事业推向前进。

　二是要提升素质能力。深入学习贯彻党的十九大精神，学习上级重大决策部署，并把上级要求与客观实际结合起来，创造性地做好财政工作。

　三是要严守纪律规矩。始终把政治建设放在首位，严格遵守政治纪律和政治规矩，坚决落实中央八项规定，让财政干部知敬畏、存戒惧、守底线。建立公平有效的内控考评机制和监督问责机制，不断提高财政干部队伍拒腐防变能力，努力确保财政资金和财政干部“双安全”,打造政治坚定、业务精湛、纪律严明、敢于担当的财政干部队伍。

　各位主任、副主任、各位委员，2018 年，财政面临的形

　 势更加复杂严峻，工作任务更加艰巨。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督，虚心听取政协的意见和建议，统筹谋划好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，直面困难、锐意进取、积极作为，为推进全县经济社会持续健康发展，为开创“五个义县”建设新局面而努力奋斗！