国家开放大学电大专科《商业银行经营管理》2028期末试题及答案（试卷号：2047）

国家开放大学电大专科《商业银行经营管理》2028期末试题及答案（试卷号：2047）
一、单项选择题I每题3分，共15分）
1．在商业银行的发展模式中，属于全能型模式的代表国家是( )。

A．英国 B．美国 C．日本 D．瑞士 2．商业银行主要的资金来源是( )。

A．自有资金 B．被动性负债 C．借人负债 D．结算中负债 3．下列各项中，不属于网上银行业务风险的是( )。

A．市场信誉风险 B．法律风险 C．网络故障风险 D．流动性风险 4．下面几组银行资产按流动性从高至低排序，其中正确的是( )。

A．现金、短期同业拆借、在中央银行存款、短期国债 B．现金、在中央银行存款、短期同业拆借、短期国债 C．现金、短期国债、在中央银行存款、短期同业拆借 D．现金、在中央银行存款、短期国债、短期同业拆借 5．如果一个银行产品随着市场对它的逐步接受，销量迅速增加，该产品处于( A．导入阶段 B．成长阶段 C．成熟阶段 D．衰落阶段 二、判断题（判断正误并对错误的说明理由；
每题3分，共15分）
6．在我国，自然人也可以成为股份制商业银行的股东。( ) 正确。

7．商业银行的资产是商业银行获得收入的唯一来源。( ) 错误。商业银行的资产是其收入的主要来源，但不是唯一来源，银行收入来源中还有很大一部分来自于通过提供服务而获得的收入，如银行汇兑、结算业务等。

8．银行的贷款承诺一经作出，不经客户同意不可撤销。( ) 错误。贷款承诺有可撤销承诺和不可撤销承诺两种。对可撤销承诺，在银行承诺期内，客户如没有履行条款，则银行可撤销该项承诺。但是对不可撤销承诺，未经客户允许不得随意撤销该项承诺。

9．利率敏感性缺口管理是商业银行资产负债综合管理的重要方法，商业银行如果预测利率上升，可以对应采取负缺口战略。( ) 错误。商业银行如果预测利率上升，应采取正缺口战略。

10.通过利润表，可以了解商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面的情况。( ) 错误。利润表是反映商业银行在一定时期（月份、年度）内经营成果的动态报表，它反映了商业银行在一定时期内的收益或亏损。

三、填空题（每空1分，共8分）
11．商业银行作为金融企业，具备信用中介功能、支付中介功能、信用创造功能和金融服务功能。

12.商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括股东大会和董事会，其中，股东大会是商业银行的最高权力机构。

13.从业务技术的角度分析，网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导致的系统风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险。

14．银行选择目标市场的策略主要有：无差异性营销、密集单一营销和差异营销。

四、名词解释（每题4分，共12分）
15．资本性债券：
是为弥补银行资本不足而发行，是介于银行存款负债和股票资本之间的负债业务，它对银行收益和资产分配的要求高于优先股和普通股，次于银行存款人，还有到期要归还的限制，通常被称为银行的附属资本。

16．在险价值法：
是商业银行风险管理的主要方法之一，它是计算在概率给定的情况下，银行的投资组合价值在下一阶段最多可能损失多少的方法。

17．骆驼评级体系：
骆驼评级体系(CAMEL)，其正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行评级体系”。具体内容是：美国联邦储备银行从资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流动性等五个方面对商业银行进行检查，然后对商业银行进行综合评级并采取不同的监管策略。综合评级时一级为最高级，五级为最低级。

五、简答题（每题10分，共30分）
18．国际上解决商业银行不良贷款的主要方法有哪些？ 答：(1)强化呆账准备金制度，注销坏账，优化资产。

(2)分离不良资产，交由专门机构处理。

(3)培育资产重组的中介机构和中介专家。

(4)充分利用金融市场尤其是证券市场将银行资产打折出售或部分证券化，收缩不良资产规模。

(5)债权全部或部分转股权。

(6)直接的资本注入。

(7)破产清算。

(8)利用信贷资产衍生产品，降低风险。

19.财务顾问业务的产生条件和主要类型是什么？ 答：(1)财务顾问业务产生的社会条件：
①单位、个人资金积累到相当规模。

②投资渠道多样化，投资风险加大。

③银行理财能力提高和银行竞争的加剧。

(2)根据银行财务顾问业务的性质可以分为如下几类：
①企业信用等级评定。

②固定资产投资项目评估。

③资产评估。

④债券评级。

⑤投资咨询业务。

⑥综合咨询。企业经营管理咨询、经济发展战略咨询。

20．商业银行资产负债比例管理对银行的主要影响有哪些？ 答：(1)资产负债比例管理防止了银行无限制的扩张自己的资产和负债。

(2)它改变了大银行过分依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法，使商业银行在寻找资金来源上有了紧迫感，增加了银行的竞争意识。

(3)在一定程度上防止了银行过度短借长用，银行的资金来源与资金运用挂钩，减少商业银行过分运用负债管理方法、通过市场借入短期资金来长期使用的风险，有利于银行保持稳健经营。

(4)保证银行的流动性处在一个合理的水平。

(5)增强了银行以创造利润为中心的意识，改变了过去银行重发展资产规模，较少的考虑这样做是否增加盈利的局面。

(6)资产负债比例管理增强银行的资本金意识。

六、论述题（共20分）
21．试述商业银行资本金的构成要素与含义，以及商业银行对资本金管理的需遵循的原则。

答：(1)商业银行的资本金由核心资本和附属资本构成。（2分）
①核心资本，又称为一级资本。核心资本包括永久性股本金和公开储备，在会计账户上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。核心资本是最高形式的资本，是持久性的所有者权 益。（3分）
②附属资本，又称为二级资本。附属资本包括未公开储备、资产重估储备、一般储备金或者一般呆账准备金、混合型债务（债务或者股票）资本工具和长期次级债务，在商业银行的会计账户上主要反映为各项准备金和发行五年期以上的长期金融债券。各项准备金包括贷款呆账准备金、坏账准备金和投资风险准备金三项。（3分）
(2)对商业银行的资本金进行管理，遵循的原则主要包括几个方面：
（12分，答对每个要点得2分，对每个要点的含义进行适当解释可再得2分）
①资本金数量必须充足。资本数量充足是指商业银行资本金数量必须达到或超过金融管理当局规定的、能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。（4分）
②资本金的结构要合理。资本构成合理是指银行现有的资本或新增的资本构成成分，要符合金融管理当局关于资本金构成的要求。（4分）
③资本金的来源要有保障。资本金来源有保障是指银行筹集资本的各个渠道应尽力保持畅通和稳定。银行的资本金来源分为外部和内部两部分，其中外部筹资既依赖于资本市场的发达程度，又取决于银行的经营效益；
内部筹资主要依靠银行经营增加的利润，因此银行应在努力提高经营效益的基础上，充分利用资本市场筹措外部资金，在兼顾股东分红要求的前提下合理的留存部分盈余资金，确保资本金来源渠道畅通。（4分）