4.资产评估机构自查报告范文

　京财监督〔2020〕1883 号附件 4

　×× 资产 评估机构 自查报告

　（参考格式）

　 北京市财政局、北京资产评估协会：

　根据《北京市财政局关于开展 2020 年会计师事务所、资产评估机构联合检查工作的通知》的要求，我们于 2020年

　月

　日至

　月

　日进行了自查。现将自查情况汇报如下：

　一、机构基本情况 1.机构简介。主要包括机构成立时间及其沿革，内部组织架构，人员规模及其构成，业务规模及其构成，有关资格、注册资本、股东姓名及其出资额度和比例。

　2.

　上年度以及本年 1－6 月业务收入（按评估类型披露收入及各类型业务出具的报告份数）。

　二、自查工作开展情况 主要包括自查时间，自查人员，自查范围，自查内容，抽查业务的类型、数量，主要检查方法等。

　三、自查情况 1.机构内部质量控制制度及执行情况。

　2.业务承接和评估程序执行情况 3.评估业务档案建立和保存情况。

　四、自查发现的问题 主要是自查发现的问题总括说明及对产生问题的原因分析。

　五、整改措施 主要是结合自查存在的问题，有针对性的提出整改措施。

　六、其他方面

　 主要包括先进经验和好的做法，以及对资产评估行业发展和行政监管方面的意见及建议等。

　附件：资产评估机构自查情况表

　资产评估机构（盖章）：

　年

　月

　日

　 资产评估机构自查情况表

　序号 自 查 项 目 自查情况 （√/×）

　一 持续满足设立条件方面 1.评估机构是否符合设立条件

　 2.是否未经批准设立分支机构

　 3.对分支机构是否按要求进行管理

　 4.评估师合伙人（股东）的资格是否符合规定

　 5.机构名称是否符合规定

　 二 内部管理制度方面 1.质量控制制度

　 2.业务管理制度

　 3.业务档案管理制度

　 4.人事管理制度

　 5.继续教育制度

　 6.财务管理制度

　 三 执业质量方面 1.是否指定一名取得资产评估师资格的合伙人或者股东专门负责执业质量控制

　 2.是否按照评估准则的要求签订评估业务约定书

　 3.是否按照准则要求编制评估计划并执行

　 4.现场调查过程中是否采用了合理的调查方式，现场调查的程序是否符合准则要求

　 5.是否按照评估准则的要求收集相应的评估资料

　 6.在评定估算过程中，评估方法选择、评估参数的选择是否符合准则的要求

　 7.评估结果是否合理

　8.是否经过内部复核程序

　 9.业务档案的编制和保存是否符合准则要求

　 10.近三年是否受到行业协会自律惩戒

　 11.近三年是否涉及法律诉讼及民事赔偿情况

　 12.近三年是否受到行政处理处罚

　 四 财务会计核算方面 1.是否建立内部控制制度

　 2.内部控制制度是否得到有效执行

　 3.是否按照国家统一的规定进行会计核算

　 4.是否依法设置会计账簿

　 5.会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料是否真实、完整

　 6.从事会计工作的人员是否具备专业能力

　 7.会计不相容岗位是否分离

　 8.是否按规定提取职业风险基金或购买职业责任保险

　 注：自查表填写“×”的，请在自查报告中说明问题原因及整改措施。