国家开放大学电大专科《商业银行经营管理》论述题题库及答案（试卷号：2047）

国家开放大学电大专科《商业银行经营管理》论述题题库及答案（试卷号：2047）
盗传必究 论述题 1.利率敏感性缺口管理，是在利率变动循环时期使银行资产负债利差最大化的一项战略措施。基本做法是：随着利率的变动，调整利率敏感性（也称“可变利率”）资产与负债和固定利率资产与负债的组合结构，从而改变利率敏感性资金缺口及其大小，以达到扩大利差、进而扩大利润的目的。请论述利率敏感性缺口管理模型的优缺点。

答：利率敏感性缺口管理，是在利率变动循环时期使银行资产负债利差最大化的一项战略措施。基本做法是：随着利率的变动，调整利率敏感性（也称“可变利率”）资产与负债和固定利率资产与负债的组合结构，从而改变利率敏感性资金缺口及其大小，以达到扩大利差、进而扩大利润的目的。请论述利率敏感性缺口管理模型的优缺点。

(1)利率敏感性缺口管理模型的优点：
实施利率敏感性缺口管理，有利于商业银行在选择资产风险与收益组合时进行客观地分计算。一般认为，客观分析越细致、越周到，银行管理者也就越容易根据具体情况做出正确的决策。而当管理者面对不同的、可供选择的决策方案时，应当将决策依据明晰化，使决策操作简单易行。利率敏感性缺口管理模型符合这一需求，其以一定时期的利率敏感性缺口来反映该期限内的利率风险，银行管理者可据此调整缺口，达到规避风险并且扩大收益的目的。（5分）
(2)利率敏感性缺口管理模型的缺点：
①对利率的预测有较大难度。即使是大银行，也不一定能准确把握利率走势，更不用说中小银行了。而利率预测是实行利率敏感性缺口管理的前提，无法预测利率或利率预测不准确利率敏感性缺口管理就难以操作，甚至可能会给银行带来损失。（5分）
②即使银行能准确预测利率变动趋势，但银行在调整利率敏感性缺口方面也缺乏灵活性，客户以及其他商业银行对某银行变动其资产负债结构的做法并不是无所作为的。如：当某银行预测市场利率将要上升、准备提高银行变动利率资产的比重时，客户可能也预测到市场利率会上升，而此时他们希望得到的是银行的固定利率贷款。如果银行坚持按其既定的方针行事，调整利率敏感性缺口，可能获得了好处，但同时也会使贷款客户遭受损失，甚至最终迫使客户选择其他银行，从而降低了银行的市场占有率，对商业银行的长远发展产生影响。而如果其他商业银行与该银行的预测一致，则会导致金融市场中出现变动利率资产的比重过大、难以“出售”，而要获得中长期的、或固定利率的资金则很困难，由此可能导致银行难以实现其原定的经营策略。（5分）
③利率敏感性缺口管理模型比较注重银行损益表中净利息收入的变化，而忽略了银行资产与负债的市价变化，忽略了资产负债表中利率变动对银行净值的影响，而银行净值的市价恰恰又是股东最关心的事，因为股东的收益都是根据净值的市价来决定的。因此，这种管理方法可能会引起银行股东的不满。（5分）
2.请阐述网上银行的风险类型及其防范措施。

答：(1)网上银行的风险分为系统性风险和业务风险两类。（10分）
系统性风险包括：网络故障风险、黑客攻击风险以及由于技术更新快带来的系统设备投资风险等；

业务风险包括：操作风险、市场信誉风险、法律风险、信用风险、流动性风险、利率风险和市场风险等。

(2)网上银行风险的防范措施(10分)：风险评估；
风险暴露的控制；
风险监控等。

3．如何看待我国商业银行业绩评价体系建设。

答：建立商业银行业绩评价体系的意义（10分）
(1)科学的银行业绩评价体系可以准确地判断银行的经营情况，它具有银行监管方法无法替代的作用；

(2)科学的银行业绩评价体系不仅可以为银行监管提供参考，同时可以指出商业银行改善经营的防线，明确商业银行的发展目标；

(3)科学的银行业绩评价体系会促进商业银行之间的合理竞争；

(4)建立科学的银行业绩评价体系将会促进我国商业银行完善数据统计系统，提高我国银行业统计数据的真实性；

(5)科学的银行业绩评价体系能与国际同行进行比较。

对我国建立科学的考核评价体系的建议（10分）
(1)采取循序渐进的方式不断完善考核评价体系；

(2)根据我国国情，有选择地借鉴国外监管当局的评级办法；

(3)评价办法应能进行时间序列、行业序列的比较。

4．请论述影响我国银行存款变动的主要因素。

答：(1)影响我国银行存款的外部’因素有（10分）：经济发展水平和经济周期；
银行同业的竞争；
中央银行的货币政策；
金融法规；
人们的储蓄习惯和收入、支出预期等。

(2)影响我国银行存款的内部因素有（10分）：存款计划与实施；
存款利率；
银行服务；
银行的实力和信誉；
银行的社会联系等． 5.论述提高我国商业银行资本充足性的措施。

答：(1)增加商业银行的资本金；

(2)降低风险资产在全部银行资产中的比重；

(3)其他改革措施：
①商业银行上市；

②利用国债实现增资；

③从附属资本人手推进资本金的进程；

④其他配套措施。

6.请论述处置银行不良资产的主要方法以及我国处理商业银行不良贷款的主要实践。

答：处置银行不良资产的主要方法有：（10分）
(1)强化呆账准备金制度，注销坏账，优化资产；

(2)分离不良资产，交由专门机构处理；

(3)培育资产重组的中介机构和中介专家；

(4)充分利用金融市场尤其是证券市场将银行资产打折出售或部分证券化；

(5)债券全部或部分转股权；

(6)直接的资本注入；

(7)破产清算；

(8)利用信贷资产衍生产品降低风险。

我国商业银行不良贷款的处理实践：（10分）
(1)资产管理公司的成立：1999年，我国先后成立了信达、东方、长城、华融四家资产管理公司，专门接收处理四大国有商业银行在1996年以前形成的不良贷款；

(2)允许商业银行到资本市场上上市，如工商银行、建设银行、中国银行、交通银行、北京银行、南京银行、中信银行、兴业银行、华夏银行、宁波银行、深圳发展银行、中国民生银行、招商银行、上海浦东发展银行等都已上市。