生物制剂项目经营分析报告

　生物制剂项目

　经营分析报告

　规划设计/ / 投资分析/ / 产业运营

　第一章

　项目总体情况说明

　 一、经营环境分析

　酶制剂是酶经过提纯、加工后的具有催化功能的生物制品，主要用于催化生产过程中的各种化学反应，具有催化效率高、作用条件温和、降低能耗等特点，广泛应用于食品、纺织、饲料、洗剂剂、造纸、皮革、医药以及能源开发、环境保护等方面。在全球范围内，酶制剂主要被应用于食品和饮料，其次是洗涤和饲料领域。从需求领域来看，北美、欧洲、亚太地区需求较高，其中北美是目前规模最大的酶制剂市场。在生产发面，经过几十年发展，中国取得了酶制剂工业的快速发展，已实现规模化生产的酶制剂多达 35 种以上，部分品种已实现外销，因此我国酶制剂行业发展前景较好。

　随着我国酶制剂行业不断发展，技术得到完善，产品品质的提升，将进一步增强我国酶制剂企业的国际竞争力。目前国内较多实力下浓厚的企业已经形成一定品牌，部分品牌的产品在国际市场上不断获得认可，出口量总体上呈上升趋势。

　但从目前酶制剂产品种类来看，我国酶制剂产品结构不合理、应用深度不够。目前我国酶制剂仍以传统酶制剂种类糖化酶、淀粉酶、蛋白酶等为主，缺少高端酶制剂产品，结构不合理。同时，由于品种

　单一和恶性竞争现象存在，导致中国酶制剂行业经济效益较差，发展后劲不足。

　在生产技术方面，我国大多采用较为传统的发酵、分离提取技术和制剂制备技术，极易造成资源严重浪费、产品纯度不高、产品质量偏低等问题。而国外国外酶制剂生产过程中，广泛采用基因工程、蛋白质工程、人工合成、模拟和定向进化改造等技术。未来酶制剂产品将更加有针对性，高效、环保将是核心，我国酶制剂企业需要通过研发中心生物将用科技打造核心竞争力，用成本来强化核心竞争力，加强自身在市场中的竞争力。

　酶制剂在较多领域得到应用，市场需求较广，发展前景较好。但由于技术问题，目前我国酶制剂应用上处于初级阶段，只在食品、饮料、饲料方面应用较多。未来相关企业需要不断强化技术，逐渐拓展应用范围，促进酶制剂行业快速发展。

　二、项目情况说明

　为了积极响应某经济开发区关于促进酶制剂产业发展的政策要求，xxx有限公司通过科学调研、合理布局，计划在某经济开发区新建“酶制剂项目”；预计总用地面积 30195.09 平方米（折合约 45.27 亩），其中：净用地面积 30195.09 平方米；项目规划总建筑面积 32610.70 平方米，计容建筑面积 32610.70 平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数 52.81%，

　建筑容积率 1.08，建设区域绿化覆盖率 6.40%，固定资产投资强度 192.24万元/亩。

　根据谨慎财务测算，项目总投资 12732.28 万元，其中：固定资产投资8702.70 万元，占项目总投资的 68.35%；流动资金 4029.58 万元，占项目总投资的 31.65%。在固定资产投资中建筑工程投资 2926.92 万元，占项目总投资的 22.99%；设备购置费 3876.50 万元，占项目总投资的 30.45%；其它投资费用 1899.28 万元，占项目总投资的 14.92%。

　项目建成投入正常运营后主要生产酶制剂产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入 28140.00 万元，总成本费用 21476.22 万元，税金及附加 231.08 万元，利润总额 6663.78 万元，利税总额 7814.00 万元，税后净利润 4997.84 万元，达纲年纳税总额 2816.16 万元；达纲年投资利润率52.34%，投资利税率 61.37%，投资回报率 39.25%，全部投资回收期 4.05年，提供就业职位 403 个，达纲年综合节能量 26.61 吨标准煤/年，项目总节能率 21.44%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。

　 三、经营结果分析

　酶制剂的客户群体主要是食品、纺织、造纸、饲料等生产企业；微生态的客户群体主要是养殖、种植、环境保护、食品及保健品等领域。

　动物保健品业务的客户群体是养殖企业。因此，食品、纺织、造纸、饲料、养殖、种植等行业为行业的下游，其景气程度将影响产品的需求状况。中国已批准使用于食品工业的酶制剂：α-淀粉酶、蛋白酶、纤维素酶、木聚糖酶、β-葡聚糖酶、果胶酶、谷氨酰胺转氨酶、脂肪酶、过氧化氢酶、葡糖氧化酶等 54 种。我国淀粉糖产量很大（年产量 1,200 万吨以上），生产过程所用食品酶占酶制剂市场的 75%左右。

　功能性低聚糖已逐渐被人们所接受，它的生产是食品酶制剂应用发展的一个新兴领域。根据中国生物发酵产业协会报道，目前谷氨酰胺转氨酶在国内食品领域的使用已经达到两亿市场规模。中国啤酒业发展迅速，啤酒总产量已跃居世界第一位，2015 年总产量超过4,715.70 万千升，这与食品酶在啤酒酿造过程中的应用有密不可分的联系。中国食品酶产业发展迅速，国内不同行业酶制剂发展的分布情况，与国际的情况相似，食品酶的应用排在首位，占 40%。伴随着中国食品工业的快速发展，中国酶制剂种类已不能满足食品工业的需要，酶制剂工业正不断推出新型酶制剂、复合酶制剂、高活力和高纯度特殊酶制剂来满足日益发展的食品工业需要。

　纺织酶应用在纺织生产加工过程具有节水节电等特点，根据报告，酶制剂企业诺维信的精炼酶工艺与传统工艺相比，废水排放可以减少

　60%，节能 25%，总成本降低 20%。纺织酶行业将因此面临较大的发展机遇。据国家统计局数据，2016 年，我国纺织行业规模以上企业工业增加值同比增长 4.9%，低于上年同期增速 1.4 个百分点；实现主营业务收入 73,302.3 亿元，同比增长 4.1%，增速较上年同期放缓 0.9 个百分点；实现利润总额 4,003.6 亿元。随着我国对纺织行业环保问题的严格控制，纺织企业在日趋严格的环保压力之下，将增加对纺织酶的需求。长期来看，养殖规模化将推动工业饲料普及率提高，饲料市场规模的上升也将带动微生态和酶制剂等饲料添加剂行业市场空间进一步扩大。以猪饲料为例进行简单测算，2015 年我国猪肉产量为5,686.55 万吨，假设料肉比为 3，则需要饲料约 1.7 亿吨而 2015 年我国猪饲料产量约为 8,343.6 万吨，工业饲料普及率仅为 50%左右。

　同时，我国规模化养殖程度不高，以生猪养殖为例，2010 年，我国生猪出栏头数在 500 头以上的出栏数量占比为 35%，2015 年的占比为 44%，在 2010 年基础上提高了 9%。而美国年出栏量 5 万头以上生猪养殖场占比在 2010 年已达到 51%，由此可见，虽然我国的养殖规模化逐年提升，但仍有较长的一段路可走。中短期来看，动物存栏量将影响饲料需求。存栏量是影响饲料消费非常重要的因素，与饲料产量几乎同步变化。以生猪存栏量为例，历史数据显示，生猪存栏量与饲料

　产量变化基本保持一致。近几年，由于我国生猪养殖行业始终处于低迷状态，生猪存栏量逐年下降，饲料消费也处于稳步不前的状态。

　畜牧业和水产养殖行业是我国农业的重要组成部分，根据国家统计局数据，2015 年，我国畜牧业总产值为 29,780.4 亿元，渔业总产值为 10,880.6 亿元。我国人均肉类消费量与西方发达国家差距较大，随着国民人均收入的显著提高，尤其是中西部农村居民收入水平的提高和饮食结构的改善，将带动国内肉、蛋、奶、水产产品的消费量提升，进而推动畜牧业和水产养殖行业的进一步发展。2005 年至 2015 年，我国畜牧业和水产养殖行业总产值整体上呈周期型上涨趋势，复合增长率分别为 8.39%和 10.48%。

　进入 21 世纪以来，虽然酶制剂企业之间仍存在通过降低价格进行竞争的情形，但随着市场规模继续扩大，竞争手段多元化，大部分产品价格和利润率已相对稳定。未来影响行业利润率的主要因素有三个：（1）随着市场供给增加、市场竞争加剧，存在行业利润率下降的风险；（2）酶制剂生产技术的提升将降低生产成本，提高利润率水平，但长期内产品价格也将随之降低，利润率水平回落；（3）新技术突破、新产品出现，特别是高端酶制剂产品的规模化应用，有助于提升利润率。

　规模养殖户的头均饲料、医疗防疫支出显著高于散养户。其中，饲料消费的增加将直接带动酶制剂、微生态等饲料添加剂的消费，防疫支出的增加将直接带动兽用生物制品的消费。根据《全国农产品成本收益资料汇编》，2015 年，我国散养生猪头均精饲料费为 842.57 元，规模养殖生猪的费用为 901.30 元；散养生猪的医疗防疫费为 14.89 元/头，而规模养殖生猪的费用为 19.26 元/头。规模养殖生猪在头均饲料和头均医疗防疫的支出显著高于散养。

　1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某经济开发区行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某经济开发区产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

　2、项目拟建设在某经济开发区内，工程选址符合某经济开发区土地利用总体规划，保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电、气等能源供应有保障。

　3、根据谨慎财务测算，本期工程项目达纲年投资利润率 52.34%，投资利税率 61.37%，全部投资回报率 39.25%，全部投资回收期 4.05 年，固定资产投资回收期 4.05 年，因此，本期工程项目经营非常安全，说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

　4、本期工程项目利用现有土地，计划总建筑面积 32610.70 平方米（计容建筑面积 32610.70 平方米）；购置先进的技术装备共计 105 台（套），项目建设规模合理、经济技术实施方案可行。

　5、本期工程项目总投资 12732.28 万元，其中：固定资产投资 8702.70万元，流动资金 4029.58 万元；经测算分析，项目建成投产后达纲年营业收入 28140.00 万元，总成本费用 21476.22 万元，年利税总额 7814.00 万元，其中：税后净利润 4997.84 万元；纳税总额 2816.16 万元，其中：增值税 919.14 万元，税金及附加 231.08 万元，年缴纳企业所得税 1665.94万元；年利润总额 6663.78 万元，全部投资回收期 4.05 年，固定资产投资回收期 4.05 年，本期工程项目可以取得较好的经济效益。

　6、中央经济工作会议明确提出，中国特色社会主义进入了新时代，我国经济发展也进入了新时代，基本特征就是我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。这一重要论断为我们做好经济工作指明了方向。展望未来，改革开放依然是决定实现“两个一百年”奋斗目标和实现中华民族伟大复兴的关键一招，停顿和倒退是没有出路的。“开弓没有回头箭，改革关头勇者胜”。在经济发展新常态下全面深化改革，要更加注重改革的系统性、整体性和协同性，狠抓改革攻坚，突出创新驱动，强化风险防控，加强民生保障，应当成为全面深化改革关键时期需要着力做好的重要工作。推动传统块状经济向现代产业集群提升。加大龙头企业培育力度，进一步促进其在块状经济中发挥产品辐射、技术示范、信息扩散和营销网络等方

　面的核心带动作用。鼓励企业积极向产业链的上下游扩展，支持企业依托原有产业优势发展相关产业，引导企业围绕主导产品开展专业化分工协作，促进块状经济产业链的纵向延伸和横向拓展，提升块状经济的产业分工地位和整体竞争力。完善块状经济生产性服务体系，加快公共服务平台建设，为企业转型升级提供技术支持、检验检测、金融保险、信息咨询、资质认证、物流仓储、人才培训等服务。促进产业和企业向开发区、工业园区和乡镇工业功能区集聚，使各类园区成为产业集群的核心区域。选择一批块状经济比较发达的县（市、区）作为全省培育现代产业集群示范点。

　第二章

　经济效益分析

　 一、投资情况说明

　截至目前，项目实际完成投资 8284.07 万元，占计划投资的 65.06%。其中：完成固定资产投资 6044.37 万元，占总投资的 72.96%；完成流动资金投资 2239.70，占总投资的 27.04%。

　二、经济评价财务测算

　（一）营业收入估算

　根据初步统计测算，该项目实际实现营业收入 16935.27 万元，同比增长 30.26%（3934.20 万元）。其中，主营业务收入为 15974.74 万元，占营业总收入的 94.33%。

　（二）利润及利润分配

　根据初步统计测算，该项目实际实现利润总额 4769.26 万元，较去年同期相比增长 654.84 万元，增长率 15.92%；实现净利润 3576.95 万元，较去年同期相比增长 547.66 万元，增长率 18.08%。

　 节项目建设进度一览表

　序号 项目 单位 指标 1

　完成投资

　万元

　8284.07

　1.1

　——完成比例

　 65.06%

　2

　完成固定资产投资

　万元

　6044.37

　2.1

　——完成比例

　 72.96%

　3

　完成流动资金投资

　万元

　2239.70

　3.1

　——完成比例

　 27.04%

　 三、项目盈利能力分析

　按照相关计算准则，该项目主要盈利分析指标如下：

　1、投资利润率：57.57%。

　2、财务内部收益率：24.39%。

　3、投资回报率：43.18%。

　第三章

　经营分析

　 一、运营情况说明

　截至目前，该项目（公司）总资产规模达到 19259.72 万元，其中流动资产总额 5659.28 万元，占资产总额的 29.38%，资产负债率 48.45%，运营情况良好。

　酶制剂行业是高科技产业，其产品特点是用量少、催化效率高、专一性强。酶制剂应用领域广泛，可以降低下游行业的生产成本，有效化解各类原材料价格上涨的压力，同时可以提高下游行业的产品生产效率，减少环境污染。近年来，全球酶制剂市场规模逐年增加，根据数据，2016 年全球酶制剂市场规模为 254 亿丹麦克朗，换算成美元约为 37.74 亿美元（根据 2016 年美元兑丹麦克朗的年均汇率 1 美元=6.73 丹麦克朗换算），2008 年至 2016 年全球酶制剂市场规模的年复合增长率为 5.95%。

　2013 年，全球酶制剂市场按应用分类，食品和饮料为规模最大的细分市场，洗涤和饲料次之；按销售区域划分，北美市场销售占比 38%，欧洲占比 29%，亚太占比 22%，北美是规模最大的酶制剂市场。

　通过引进国外先进设备、优良菌株以及新型酶制剂开发，中国取得了酶制剂工业的快速发展。在市场需求扩大和政策利好的双重刺激

　下，2016 年中国的酶制剂产量已达 128 万标准吨，年复合增长率为9.60%。根据数据，2014 年中国酶制剂市场消费规模仅占全球的 9.4％，未来发展空间广阔。

　同时，随着我国酶制剂研发水平和发酵工艺水平不断提高，国内许多酶制剂生产企业已经形成相应的自主品牌。部分国内品牌的产品在国际市场上不断获得认可，出口量总体上呈上升趋势，但也偶有波动。随着我国酶制剂工业的不断发展，产品品质的提升，将进一步增强我国酶制剂企业的国际竞争力。

　二、项目运营组织结构

　（一）完善企业管理制度的意义

　1、积极创造条件，合理安排必要的场地和设施，充分利用已有的各类园区，打造中小企业创业创新基地，为创业主体获得生产经营场所提供便利。发展新型众创空间，形成线上与线下、孵化与投资相结合的开放式综合服务载体，为中小企业创业兴业提供低成本、便利化、全要素服务。

　2、引导民营企业建立品牌管理体系，增强以信誉为核心的品牌意识。以民企民资为重点，扶持一批品牌培育和运营专业服务机构，打造产业集群区域品牌和知名品牌示范区。提振民营经济、激发民间投资已被列入重要清单。民营经济是经济和社会发展的重要组成部分，在壮大区域经济、安排劳动就业、增加城乡居民收入、维护社会和谐稳定以及全面建成小康

　社会进程中起着不可替代的作用，如何做大做强民营经济，已成为当前的一项重要课题。

　（二）法人治理结构

　xxx 有限公司按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构；股东大会拥有对公司资产的最终所有权并根据股权比例行使相应股东权；由股东大会选举的董事组成公司董事会作为决策机构对股东大会负责并行使相应权限的经营决策权；由股东大会选举产生的监事和职工代表监事组成的监事会行使监督权，维护股东利益，对股东大会负责；由董事会聘请的公司总经理及高级管理人员根据董事会决策进行企业的日常经营管理指挥活动，保持企业的市场竞争力和经营效率。

　xxx 有限公司组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；为保证各部门及全体员工之间的协调配合，以完成企业生产经营目标，按照《中华人民共和国公司法》的规定并结合企业实际情况对企业的组织机构进行设置。

　（三）公司管理体制

　xxx 有限公司的机构设置按现代化企业制度设置管理体制，根据生产经营管理工作的实际需要，本着“力求精简、实行全员聘用制，管理机构精简，适用和提高效益”的原则确定。本期工程项目按车间及现代企业体制

　运作，实行生产管理现代化。实行生产管理现代化基础是技术装备水平先进、工人技术水平优良，在此基础上精简机构，建立一套科学管理机构和管理体制，减少管理人员，人员编制根据生产设备的需要进行配置。生产设备、辅助生产设施、公用工程设施由生产车间统一管理。生产车间对主要生产设备的正常运行、安全、产品质量负责。

　xxx 有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。

　第四章

　风险因素分析及规避措施

　 一、社会影响评 价范围及内容的界定

　该项目社会影响评价范围是以某经济开发区项目建设地为重点，分析“酶制剂项目”对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。

　二、社会影响因素分析

　（一）项目实施对当地居民收入的影响

　项目建设区域为某经济开发区项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。

　（二）对所在地区文化、教育、卫生的影响

　文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；本期工程项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术

　教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。

　（三）对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程等的影响

　本期工程项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升某经济开发区项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于某经济开发区项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。

　三、社会影响效果分析

　（一）主要社会影响效果分析

　本期工程项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善某经济开发区项目建设地的环境状况，进一步改善眉山市的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域酶制剂产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。

　（二）对土地利用效果分析

　1、本期工程项目拟总用地面积 30195.09 平方米（折合约 45.27 亩），项目的实施将会进一步减少土地可用量；此外，近年来，城市化、工业化的加速发展对建设用地的需求不断扩张，而建设用地需求的扩张又导致占用耕地面积的不断扩大。

　（三）对环境污染影响分析

　1、项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。

　2、经过改革开放以来近 40 年的快速工业化，中国已毫无争议地成为工业大国。然而，尽管整体技术水平和国际分工地位不断提高，“大而不强”却是中国工业必须面对的基本事实。特别是 20 世纪 90 年代中后期以来，中国工业发展进入了加速“重化工业化”的阶段。由于中国重化工业的推进方式具有明显的粗放型和外延式特点，导致资源消耗高、环境破坏严重的负面影响迅速放大，加之应对金融危机的一些刺激政策为部分行业的落后产能提供了生存空间，在一定程度上延缓了产业转型的步伐，加大了工业内部结构调整的难度。通过“十一五”和“十二五”连续两个五年计划实行强制性节能减排，虽然单位产出资源消耗和污染排放强度呈下降趋势，但与发达国家相比，中国工业能源消耗、资源消耗、污染排放的总体水平仍然偏高。现阶段中国环境承载能力已接近上限，国内资源条件和环境容量难以长期支撑传统工业发展模式。要突破中国工业由大转强的资源环境约束，必须依靠全新的模式和机制，而绿色发展正是对工业技术创新、资源利用、要素配置、生产方式、组织管理、体制机制的一次全面、深刻的变革，必将有效提高资源和能源利用效率，减少工业生产对生态环境的影响，改善工业的整体素质和质量。绿色发展既顺应了新工业革命下

　实体经济领域创新提速的潮流，也符合新型工业化的内在要求和供给侧结构性改革的目标方向，对于促进工业发展方式由“高增长高污染高消耗”向“高水平高质量高效益”转变，形成发展新动能，应对全球低碳竞争，保障国家能源和资源安全具有重大意义。到 2020 年，绿色发展理念成为工业全领域全过程的普遍要求，工业绿色发展推进机制基本形成，绿色制造产业成为经济增长新引擎和国际竞争新优势，工业绿色发展整体水平显著提升。能源利用效率显著提升。工业能源消耗增速减缓，六大高耗能行业占工业增加值比重继续下降，部分重化工业能源消耗出现拐点，主要行业单位产品能耗达到或接近世界先进水平，部分工业行业碳排放量接近峰值，绿色低碳能源占工业能源消费量的比重明显提高。资源利用水平明显提高。单位工业增加值用水量进一步下降，大宗工业固体废物综合利用率进一步提高，主要再生资源回收利用率稳步上升。清洁生产水平大幅提升。先进适用清洁生产技术工艺及装备基本普及，钢铁、水泥、造纸等重点行业清洁生产水平显著提高，工业二氧化硫、氮氧化物、化学需氧量和氨氮排放量明显下降，高风险污染物排放大幅削减。绿色制造产业快速发展。绿色产品大幅增长，电动汽车及太阳能、风电等新能源技术装备制造水平显著提升，节能环保装备、产品与服务等绿色产业形成新的经济增长点。绿色制造体系初步建立。绿色制造标准体系基本建立，绿色设计与评价得到广泛应用，建立百家绿色示范园区和千家绿色示范工厂，推广普及万种绿色产品，主要产业初步形成绿色供应链。

　3、推进工业节能，优化工业结构是根本，优化能源消费结构是关键。“十二五”期间，结构节能对工业节能的贡献率由“十一五”期间的 1.6%提高到 17.5%，随着供给侧结构性改革力度的加大，预计“十三五”时期结构节能的贡献率将达到 28.9%。因此，“十三五”时期，工业内部结构优化将是实现工业节能目标的主要途径。结构优化包括产业结构优化、产品结构优化和能源消费结构优化，“十三五”时期我国工业将围绕上述领域推动结构节能。首先，推进产业结构优化，一方面提高高耗能行业准入门槛，严控新增产能，积极淘汰落后和化解过剩产能，另一方面，加快能耗低、污染少，附加值高、技术含量高的绿色产业发展。其次，推进产品结构优化，积极开发高附加值、低能源消耗、低排放的产品。最后，推进能源消费结构优化，一方面降低化石能源使用，推动工业企业分布式可再生能源或清洁能源中心建设，另一方面，提高煤炭清洁高效利用水平。2015 年，我部与财政部联合发布了《工业领域煤炭清洁高效利用行动计划》，“十三五”时期，我部将继续深入推进焦化、工业炉窑、煤化工、工业锅炉等重点用煤领域实施煤炭清洁高效利用技术改造，推进煤炭清洁、高效、分质利用。

　（四）市场分析预测

　酶是由活细胞产生的，催化特定生物化学反应的一种生物催化剂。是酶经过提纯、加工后的具有催化功能的生物制品，主要用于催化生产过程中的各种化学反应，具有催化效率高、高度专一性、作用条件

　温和、降低能耗、减少化学污染等特点，其应用领域遍布食品、纺织、饲料、造纸、皮革、医药以及能源开发、环境保护等方面。

　酶制剂应用领域广泛，可以降低下游行业的生产成本，有效化解各类原材料价格上涨的压力，同时可以提高下游行业的产品生产效率，减少环境污染。近年来，全球酶制剂市场规模逐年增加，根据数据，2016 年全球酶制剂市场规模为 254 亿丹麦克朗，换算成美元约为37.74 亿美元(根据 2016 年美元兑丹麦克朗的年均汇率 1 美元=6.73 丹麦克朗换算)，2008 年至 2016 年全球酶制剂市场规模的年复合增长率为 5.95%。酶制剂工业是知识密集型的高新技术产业，是生物工程的重要组成部分。目前为止，已报道发现的酶类有 3000 多种，但其中已实现大规模工业化生产的只有 60 多种。全世界酶制剂市场正以平均 11%的速度逐年增长。酶制剂产业的发展前景相当广阔。

　中国酶制剂产业经过 50 多年的长足发展，已然进入世界酶制剂生产的大国行列，目前已实现规模化生产的酶制剂达到 30 种左右，但由于我国酶制剂产业只有半个世纪，导致我国的酶制剂产业和酶工程研究，与国际水平相比还有很大差距。

　通过引进国外先进设备、优良菌株以及新型酶制剂开发，中国取得了酶制剂工业的快速发展。在市场需求扩大和政策利好的双重刺激

　下，2016 年中国的酶制剂产量已达 128 万标准吨，年复合增长率为9.60%。根据数据，2014 年中国酶制剂市场消费规模仅占全球的 9.4%，未来发展空间广阔。同时，随着我国酶制剂研发水平和发酵工艺水平不断提高，国内许多酶制剂生产企业已经形成相应的自主品牌。部分国内品牌的产品在国际市场上不断获得认可，出口量总体上呈上升趋势，但也偶有波动。随着我国酶制剂工业的不断发展，产品品质的提升，将进一步增强我国酶制剂企业的国际竞争力。

　进入 21 世纪以来，虽然酶制剂企业之间仍存在通过降低价格进行竞争的情形，但随着市场规模继续扩大，竞争手段多元化，大部分产品价格和利润率已相对稳定。

　第五章

　综合评价

　 1、信息、医疗、养老、家政、旅游等服务型消费空间刚刚打开。2017年，我国信息消费规模达 4.5 万亿元。今年春节期间，全国接待游客同比增长 12.1%，旅游收入增长 12.6%，春节档电影票房收入增长超过 60%。党的十八大以来，美丽中国建设迈出重要步伐。深入贯彻绿色发展新理念，让中华大地天更蓝、山更绿、水更清、环境更优美，开创生态文明新局面，需要各地立足优势，瞄准问题，因地制宜，因势而为，探索具有中国特色的生态文明建设之路。

　2、该项目适应国内和国际酶制剂行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，酶制剂市场前景良好。

　3、该项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值；通过经济效益分析认定，达纲年投资利润率 52.34%，投资利税率 61.37%，全部投资回报率 39.25%，全部投资回收期 4.05 年，表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。

　3、undefined

　综上所述，该项目经营状况良好。在某经济开发区建设酶制剂项目，其建设选址合理，自然条件良好，综合优势突出，功能分区明确，投资规

　模适度，符合某经济开发区及某经济开发区“十三五”酶制剂产业发展规划，切合某经济开发区经济发展的实际需求，是一项经济效益明显、社会效益良好、环境保护效益突出的开发建设项目。本期工程项目的实施，对于增加国家财政收入，加快某经济开发区全面建设小康社会步伐具有重要意义。

　第六章

　项目规划数据分析表

　 固定资产投资估算表

　序号

　项目

　单位

　建筑工程费

　设备购置及安装费

　其它费用

　合计

　占总投资比例

　1

　项目建设投资

　万元

　2926.92

　3876.50

　192.24

　8702.70

　 1.1

　工程费用

　万元

　2926.92

　3876.50

　 19921.25

　 1.1.1

　建筑工程费用

　万元

　2926.92

　2926.92

　22.99%

　1.1.2

　设备购置及安装费

　万元

　 3876.50

　 3876.50

　30.45%

　1.2

　工程建设其他费用

　万元

　1899.28

　1899.28

　14.92%

　1.2.1

　无形资产

　万元

　845.76

　845.76

　 1.3

　预备费

　万元

　1053.52

　1053.52

　 1.3.1

　基本预备费

　万元

　564.34

　564.34

　 1.3.2

　涨价预备费

　万元

　489.18

　489.18

　 2

　建设期利息

　万元

　 3

　固定资产投资现值

　万元

　8702.70

　8702.70

　 流动资金投资估算表

　序号

　项目

　单位

　达产年指标

　第一年

　第二年

　第三年

　第四年

　第五年

　1

　流动资产

　万元

　19921.25

　11736.48

　16534.21

　19921.25

　19921.25

　19921.25

　1.1

　应收账款

　万元

　5976.38

　3884.64

　4482.28

　5976.38

　5976.38

　5976.38

　1.2

　存货

　万元

　8964.56

　5826.97

　6723.42

　8964.56

　8964.56

　8964.56

　1.2.1

　原辅材料

　万元

　2689.37

　1748.09

　2017.03

　2689.37

　2689.37

　2689.37

　1.2.2

　燃料动力

　万元

　134.47

　87.40

　100.85

　134.47

　134.47

　134.47

　1.2.3

　在产品

　万元

　4123.70

　2680.40

　3092.77

　4123.70

　4123.70

　4123.70

　1.2.4

　产成品

　万元

　2017.03

　1311.07

　1512.77

　2017.03

　2017.03

　2017.03

　1.3

　现金

　万元

　4980.31

　3237.20

　3735.23

　4980.31

　4980.31

　4980.31

　2

　流动负债

　万元

　15891.67

　10329.59

　11918.75

　15891.67

　15891.67

　15891.67

　2.1

　应付账款

　万元

　15891.67

　10329.59

　11918.75

　15891.67

　15891.67

　15891.67

　3

　流动资金

　万元

　4029.58

　2619.23

　3022.18

　4029.58

　4029.58

　4029.58

　4

　铺底流动资金

　万元

　1343.18

　873.07

　1007.39

　1343.18

　1343.18

　1343.18

　总投资构成估算表

　序号 项目 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例 1

　项目总投资

　万元

　12732.28

　146.30%

　146.30%

　100.00%

　2

　项目建设投资

　万元

　8702.70

　100.00%

　100.00%

　68.35%

　2.1

　工程费用

　万元

　6803.42

　78.18%

　78.18%

　53.43%

　2.1.1

　建筑工程费

　万元

　2926.92

　33.63%

　33.63%

　22.99%

　2.1.2

　设备购置及安装费

　万元

　3876.50

　44.54%

　44.54%

　30.45%

　2.2

　工程建设其他费用

　万元

　845.76

　9.72%

　9.72%

　6.64%

　2.2.1

　无形资产

　万元

　845.76

　9.72%

　9.72%

　6.64%

　2.3

　预备费

　万元

　1053.52

　12.11%

　12.11%

　8.27%

　2.3.1

　基本预备费

　万元

　564.34

　6.48%

　6.48%

　4.43%

　2.3.2

　涨价预备费

　万元

　489.18

　5.62%

　5.62%

　3.84%

　3

　建设期利息

　万元

　4

　固定资产投资现值

　万元

　8702.70

　100.00%

　100.00%

　68.35%

　5

　建设期间费用

　万元

　6

　流动资金

　万元

　4029.58

　46.30%

　46.30%

　31.65%

　7

　铺底流动资金

　万元

　1343.19

　15.43%

　15.43%

　10.55%

　营业收入税金及附加和增值税估算表

　序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1

　营业收入

　万元

　18291.00

　21105.00

　28140.00

　28140.00

　28140.00

　1.1

　酶制剂

　万元

　18291.00

　21105.00

　28140.00

　28140.00

　28140.00

　2

　现价增加值

　万元

　5853.12

　6753.60

　9004.80

　9004.80

　9004.80

　3

　增值税

　万元

　597.44

　689.36

　919.14

　919.14

　919.14

　3.1

　销项税额

　万元

　4502.40

　4502.40

　4502.40

　4502.40

　4502.40

　3.2

　进项税额

　万元

　2329.12

　2687.45

　3583.26

　3583.26

　3583.26

　4

　城市维护建设税

　万元

　41.82

　48.25

　64.34

　64.34

　64.34

　5

　教育费附加

　万元

　17.92

　20.68

　27.57

　27.57

　27.57

　6

　地方教育费附加

　万元

　11.95

　13.79

　18.38

　18.38

　18.38

　9

　土地使用税

　万元

　120.78

　120.78

　120.78

　120.78

　120.78

　10

　税金及附加

　万元

　192.47

　203.50

　231.08

　231.08

　231.08

　总成本费用估算一览表

　序号 项目 单位 达产年指标 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1

　外购原材料费

　万元

　14720.21

　9568.14

　11040.16

　14720.21

　14720.21

　14720.21

　2

　外购燃料动力费

　万元

　1170.06

　760.54

　877.54

　1170.06

　1170.06

　1170.06

　3

　工资及福利费

　万元

　2164.36

　2164.36

　2164.36

　2164.36

　2164.36

　2164.36

　4

　修理费

　万元

　38.86

　25.26

　29.14

　38.86

　38.86

　38.86

　5

　其它成本费用

　万元

　3037.77

　1974.55

　2278.33

　3037.77

　3037.77

　3037.77

　5.1

　其他制造费用

　万元

　664.13

　431.68

　498.10

　664.13

　664.13

　664.13

　5.2

　其他管理费用

　万元

　845.03

　549.27

　633.77

　845.03

　845.03

　845.03

　5.3

　其他销售费用

　万元

　1013.80

　658.97

　760.35

　1013.80

　1013.80

　1013.80

　6

　经营成本

　万元

　21131.26

　13735.32

　15848.44

　21131.26

　21131.26

　21131.26

　7

　折旧费

　万元

　323.82

　323.82

　323.82

　323.82

　323.82

　323.82

　8

　摊销费

　万元

　21.14

　21.14

　21.14

　21.14

　21.14

　21.14

　9

　利息支出

　万元

　-

　-

　-

　-

　-

　-

　10

　总成本费用

　万元

　21476.22

　14837.81

　16734.50

　21476.22

　21476.22

　21476.22

　10.1

　可变成本

　万元

　18966.90

　12328.49

　14225.18

　18966.90

　18966.90

　18966.90

　10.2

　固定成本

　万元

　2509.32

　2509.32

　2509.32

　2509.32

　2509.32

　2509.32

　11

　盈亏平衡点

　 46.84%

　46.84%

　利润及利润分配表

　序号 项目 单位 指标 1

　营业收入

　万元

　28140.00

　2

　增值税

　万元

　919.14

　3

　税金及附加

　万元

　231.08

　4

　总成本费用

　万元

　21476.22

　5

　利润总额

　万元

　6663.78

　6

　企业所得税

　万元

　1665.94

　7

　净利润

　万元

　4997.84

　8

　纳税总额

　万元

　2816.16

　9

　利税总额

　万元

　7814.00

　10

　投资利润率

　 52.34%

　11

　投资利税率

　 61.37%

　12

　投资回报率

　 39.25%