《货币银行学》图文并茂带技能训练版课件配套习题-第三章,商业银行

　《货币银行学》图文并茂带技能训练版课件 配套习题- 第三章 商业银行 行

　一、填空题

　1.1694 年，英国国王威廉三世帮助商人们在英格兰建立起第一个现代银行 __________，标志着现代银行业的兴起和高利贷的垄断地位被打破。

　2.中国自办的第一家银行是 1897 年成立的中国_______ ，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。

　3.现代商业银行主要通过以下两条途径产生：一是_______ 二是_______ 。

　4. _______是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。

　5. 商业银行的信用创造职能是建立在______ 职能和______ 职能的基础之上的。

　6. 商业银行的业务大体上可以分为三类：______ 、______ 、______ 。

　7.商业银行的资金来源可以分为

　、 _______ 和_______ 三大类。

　8._______和________ 共同组成商业银行的准备金。

　________是商业银行用于应付日常提存的现金资产。

　9.中国商业银行的资产业务一般分为以下几类：______ 、 ______、

　______ 和其他资产。

　10.传统中间业务包括 _______、 ______、 ______、 ______和_______。（不同说法）

　11.狭义的表外业务大致可分为 ______、 ______、_______等资产转换业务，衍生工具的交易以及与_______等有关的投资银行业务。

　12.商业银行的经营原则是_______ 、 ______和 _______。

　13.西方商业银行的经营管理理论经历了 ______、 ______、 _______三个阶段。

　14. 资产担保证券是商业银行将某些传统的非流动性贷款经过技术处理后重新组合为同质量并可分割的标准贷款组合，以此为本金与利息的现金收入保证来发行证券，即_______。

　15.专门经营货币兑换、保管及收付业务的行业是 ________ 。

　16.商业银行的外部组织形式因各国政治经济制度不同而有所不同，目前主要有______、 _______ 、______、________等。

　17.目前，各国商业银行的经营体制主要有 _________ 和 ___________ 两种模式，也称为分业经营和混业经营。我国目前采用的是 ___________ 模式。

　18.交易一方向另一方出售某种资产，并承诺在未来特定日期、 按约 定 价 格 从 另 一 方 购 回 同 种 资 产 的 交 易 形 式 称 ________________ 。

　19.___________ 是指银行同意票据发行人在一定期限内发行某种

　票据，并承担包销义务，在这种方式下，借款人以发行票据方式筹措资金，而无须直接向银行借款。

　20.我国信贷资产质量分类采取的是 _________ 分类法，分为：______、 ______ 、_______、________、 ___________。

　二、单项选择题

　1.1694 年，英国商人们建立_________，标志着现代银行业的兴起和高利贷的垄断地位被打破。

　A. 汇丰银行 B. 丽如银行 C. 英格兰银行

　D. 渣打银行

　2. _________是中国自办的第一家银行，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。

　A. 中国通商银行

　 B. 中国交通银行

　 C. 户部银行

　 D. 中国实业银行

　3. _________是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。

　A. 信用创造 B. 支付中介 C. 信用中介

　D. 金融服务

　4.下列_________不属于商业银行的现金资产。

　A. 库存现金

　B. 准备金 C. 存放同业款项

　 D. 应付款项

　5.下列_________属于商业银行狭义的表外业务。

　A. 信托业务

　B. 融资租赁业务 C. 信用卡业务

　 D. 承诺业务

　6.信托与租赁属于商业银行的_________。

　A. 资产业务

　B.负债业务

　C.中间业务

　 D.表外业务

　7.商业银行在经营过程中会面临各种风险，其中，由于借款人不能按时归还贷款人的本息而使贷款人遭受损失的可能性的风险是_________。

　A. 国家风险 B. 信用风险 C. 利率风险

　D. 汇率风险

　8.在职能分工型的经营模式下，与其它金融机构相比，只有_________能够吸收使用支票的活期存款。

　A. 储蓄银行 B. 商人银行 C. 商业银行 D. 信用合作社

　9.商业银行从事的不列入资产负债表内但能影响银行当期损益的经营活动，是商业银行的_________，且其可以有狭义和广义之分。

　A. 资产业务

　B. 负债业务 C. 表外业务 D. 中间业务

　10.银行在对借款客户信用状况的评价基础上与客户达成的一种具有法律约束力的契约，约定按照双方商定的金额 、利率，银行将在承诺期内随时准备应客户需要提供信贷便利的业务称做_________。

　A. 回购协议

　B. 信贷承诺 C. 票据发行便利

　D. 单一银行贷款

　11.在商业银行经营管理理论演变的过程中，把管理的重点主要放在资产流动性上的是_________理论 。

　A. 资产管理

　 B. 负债管理 C. 资产负债管理 D. 全方位管理

　三、多项选择题

　1.现代银行的形成途径主要包括_________。

　A. 由原有的高利贷银行转变形成

　 B. 政府出资设立

　C. 按股份制形式设立

　 D. 政府与私人部门合办 E. 私人部门自由设立

　2.可以用作商业银行二级准备的资产有_________

　 A. 在中央银行的存款

　B. CD 存单 C. 同业拆借资金 D. 国库券 E. 定期存款

　3.在金融创新中出现的新型金融工具包括_________

　 A. 票据发行便利

　B. 信托业务 C. 远期利率协议

　D. 互换 E. 备用信用证

　4.商业银行替客户办理中间业务可能获得的好处有_________

　 A. 控制企业经营

　B. 与客户分成 C. 手续费收入

　D. 暂时占用客户的资金

　E. 获得稳定的客户，增加其资金来源的稳定性

　5.商业银行的外部组织形式目前主要有_________等类型。

　A. 总分行制 B. 代理行制 C. 单一银行制 D. 持股公司制 E. 连锁银行制

　6.商业银行的现金资产主要包括_________。

　A. 库存现金

　B. 存放在中央银行的超额准备金 C. 同业存放的款项

　D. 贴现

　 E. 托收中的现金

　7.在商业银行的表外业务中，承诺性业务占据了相当重要的地位，在所列业务中属于商业银行表外承诺性业务的是_________。

　A. 回购协议

　 B. 债券承销 C. 信贷承诺

　D. 承兑业务 E. 票

　据发行便利

　8.商业银行资产管理理论的发展主要经历了_________不同的阶段。

　A. 商业贷款理论

　 B. 可转换性理论 C. 持续收入理论

　 D. 预期收入理论 E. 资产组合理论

　9.商业银行进行信用创造的前提条件有_________ A. 部分准备金制度

　B. 全额准备金制度 C. 自身拥有银行券的发行权

　 D. 非现金结算制度 E 现金结算制度

　四、找出每个词汇的正确含义

　词汇 1. 单一银行制 ____2. 商业银行 ____3. 表外业务 ____ 4. 货币兑换商 ____

　5. 贷款证券化 ____6. 银行负债业务 7. 连锁银行制 ____8. 分业经营 ____

　9. 中间业务 ____ 10. 票据发行便利 ____ 11. 银行资产业务 _____12. 控股公司制 ____13. 混业经营 ____14. 总分行制 ____15. 信贷承诺 ____ 含义 a. 资产证券化的一种 , 是商业银行以贷款为抵押发行证券筹资的创新业务 , 可使贷款资产转变成可转让证券。

　b. 商业银行可以经营一切银行业务，包括各种期限的存贷款业务，

　还能经营证券业务、保险业务、 信托业务等。

　c. 由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。

　d. 业务只由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制度。

　e. 银行同意票据发行人在一定期限内发行某种票据，并承担包销义务，在这种方式下，借款人以发行票据方式筹措资金，而无须直接向银行借款。

　f. 专门经营货币兑换、保管及收付业务的机构，是银行早期的萌芽。

　g. 银行运用自己通过负债业务所聚集的货币资金的业务，是银行创造利润的重要渠道。

　h. 从事各种存款、 放款和汇兑结算等业务的银行，可开支票的活期存款在所吸收的各种存款中占相当高的比重。

　i. 银行吸收资金形成银行资金来源的业务。

　j. 商业银行从事的不列入资产负债表内但能影响银行当期损益的经营活动。

　k. 银行在对借款客户信用状况的评价基础上与客户达成的一种具有法律约束力的契约，约定按照双方商定的金额、利率，银行将在承诺期内随时准备应客户需要提供信贷便利。

　l. 银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。

　m. 在金融机构体系中，各个金融机构从事的业务具有明确的分工，各自经营专门的金融业务。

　n. 是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。

　o. 是银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。

　五、判断并改错 1.在我国政府机关 、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款。

　2.钱庄是专门经营货币兑换、 保管及收付的组织，是银行早期的萌芽。

　3.商业银行与其他金融机构的区别在于商业银行是唯一能吸收活期存款，开设支票存款账户的金融中介机构。

　4.商业银行创造信用的能力不受任何条件限制。

　5.永久性的股东权益和债务资本都属于商业银行的一级资本或核心资本。

　6.从会计处理角度而言，所有的表外业务都属于中间业务。

　7.票据贴现是商业银行的负债业务。

　8.非交易存款是指不能签发支票的存款，因而是不能直接充当交易媒介。

　9.16 世纪银行业已传播到欧洲其他国家，早期银行业经营中的最大特点是贷款带有高利贷性质。

　10.银行作为经营货币信用的企业，它与客户之间是一种以借贷为核心的信用关系，这种关系在经营活动中表现为等价交换。

　11.连锁银行制是为了弥补单一银行制的缺点而发展起来的。那些被控制的银行在法律上是独立的，但实际上其所有权却控制在某一个人或某一个集团手中，其业务和经营管理由这个人或这个集团决策控制。

　12.狭义的表外业务是那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。银行在经办这类业务时，不垫付任何资金，但将来可能因具备了契约中的某个条款而转变为表内的资产或负债，因此又可称为或有资产业务或有负债业务。

　13.票据承销是指银行同意票据发行人在一定期限内发行某种票据，并承担包销义务，在这种方式下，借款人以发行票据方式筹措资金，而无须直接向银行借款。

　14.商业银行的经营原则，即 “ 三性 ” 原则，是具有完全内在统一性的整体。

　六、简述题

　1.简述商业银行性质。它与其他金融机构的区别何在？

　2.商业银行的资金来源由哪几部分构成？ 3.银行的资产业务主要分为哪几类？现金资产是收益率最低的资产， 那么，现金资产占总资产比例越少越好吗？为什么？

　4.试比较储蓄与储蓄存款的区别。

　5.什么是中间业务？什么是表外业务？两者是同一个概念不同表述吗？请简要分析之。

　6.简述商业银行经营的三原则。

　7.如何理解商业银行的特点和作用？

　简述题答案要点 1．商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能将部分负债作为货币流通，同时可进行信用创造，并向客户提供多功能 、 综合性服务的金融企业。首先，商业银行具有一般企业的特征。

　其次，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金 、提供金融服务的企业，是一种特殊的企业。

　再次，商业银行也不同于其他金融机构：

　(1) 不同于中央银行。商业银行为工商企业 . 公众及政府提供金融服务。而中央银行只向政府和金融机构提供服务，创造基础货币，并承担制定货币政策，调控经济运行，监管金融机构的职责。

　(2) 不同于其他金融机构。商业银行能提供全面的金融服务并吸收活期存款；其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一个方面或某几个方面的金融服务。

　2．商业银行的资金来源分为银行资本和银行存款负债和借款负债三大类。由于各国金融体制的差异合金融市场发达程度不同，商业银行 的负债结构也不尽相同。一般有存款和其他负债组成。美国商业银行的负债业务包括：支票存款 、非交易存款 、 其他负债。

　支票存款可以直接起到交易媒介的作用，曾经是商业银行最重要的资金来源。非交易存款不能直接充当交易媒介，其流动性较低。

　3．商业银行的资产业务主要分为：现金资产；贷款；证券投资；其他资产业务等。现金资产是商业银行维持正常经营所必需的，为了避免发生流动性危机，银行总资产中必须保持一定比例的现金资产，现金资产占总资产比率不是越少越好。

　4．储蓄存款和储蓄是两个不相同的概念。储蓄的原始意义指的是贮藏，而储蓄存款则是银行负债的一个重要组成部分。

　在现代货币信用制度下，储蓄的概念有广义和狭义之分。广义的储蓄是指政府 . 企业和居民个人的所有货币收入扣除各项生产性和消费性支出后的剩余部分。狭义的储蓄指储蓄存款。

　储蓄存款概念在国内外存在明显差异。我国储蓄存款专指居民个人在银行的存款。

　5．中间业务是银行接受客户委托，为客户提供各种服务，收取佣金 、 手续费 、 管理费等费用的一种业务。表外业务是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。严格来说，表外业务与中间业务是有区别的。

　（ 1 ）从会计处理角度而言，所有的表外业务都属于中间业务从银行开展业务的角色而言，银行办理传统的中间业务时，一般充当中介人的角色；而银行在办理表外业务时，银行既可以是经纪人，又可以作为自营商。

　（ 2 ）从与表内业务的关系和银行承担的风险角度而言，传统的中间业务一般不发生由表外业务向表内业务的转化，承担风险相对较小，而或有负债性质的表外业务，存在表外业务向表内业务转化的可能，承担风险就大。

　国外商业银行通常将中间业务统称为表外业务。广义的表外业务是指所有的中间业务，狭义的表外业务是指构成银行或有负债的风险较高的表外业务。中国商业银

　行一般将广义的表外业务称为中间业务。

　6．商业银行经营的三原则：流动性 、安全性和盈利性。

　（ 1 ）商业银行的流动性原则是指银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。

　（ 2 ）安全性原则是指银行具有控制风险、 弥补损失、 保证银行稳健经营的能力。

　（ 3 ）盈利性原则是指商业银行在稳健经营的前提下，尽可能提高银行盈利能力，力求获得最大利润，以实现银行的价值最大化目标。

　7．（ 1 ）商业银行是一种企业，具有一般企业的基本特征：有自有资本，依法设立，自主经营，以获取最大的利润为经营目标，在竞争中求发展，求生存。

　（ 2 ）商业银行与一般工商企业相比较，其经营对象 . 活动领域 . 社会责任及对整个经济的影响程度均不相同。商业银行的经营对象是特殊的商品——货币和货币资本；商业银行行的活动领域是货币信用领域；商业银行负有重大社会责任，且对整个经济的发展影响重大。

　（ 3 ）商业银行是一种特殊的金融企业。与其他金融机构相比，商业银行是惟一能够经营活期存款的金融机构，具有信用创造的能力。与中央银行相比，商业银行是企业，而中央银行是国家机关。