对于2016年财政预算执行情况与2017年财政预算（草案）

　关于2016年财政预算执行情况与2017年财政预算（草案）的报告 ----2017年3月在仁布县第十三届人民代表大会第二次会议上

　仁布县财政局

　各位代表：

　受县政府委托，现将我县2016年财政预算执行情况与2017年预算（草案）的报告提请县十三届人民代表大会第二次会议审议，并请各位政协委员和其他列席的同志提出宝贵意见。

　一、 2016 6 年 预算执行情况

　2016年，是全面实施“十三五”规划的开局之年，面对艰巨繁重的改革发展稳定任务，在县委、县政府的正确领导及区、市两级财政部门的大力支持和关心帮助下，我们认真贯彻执行县委、政府各项重大决策部署，以及县十二届人民代表大会第十次会议审议通过的预算决议要求，积极落实财政政策，以发展经济、壮大财力为目标，以服务大局、严格监管为主线，以公平分配、改善民生为重点，充分发挥财政职能作用，民生福利取得新改善，转方式调结构取得新进展，社会大局保持稳定。圆满的完成了县十二届人大第十次会议确定的预算收支任务。

　（一）落实人大预算决议情况 2016年，全县财政认真贯彻落实新《预算法》和县委、政府的决策部署，按照仁布县十二届人大第十次会议决议，积极推进

　财税体制改革，加强预算管理，充分发挥财政职能作用。

　1、强化增收节支，确保预算平稳运行。一是全力组织财税收入，主动与税务部门联系，相互配合，共同努力，形成合力，积极做好税收入库工作。同时，强化对执收单位收入的监督检查，确保非税收入应收尽收；二是严控一般公共服务支出、降低行政运行成本。建立厉行节约反对浪费长效机制，严格执行党政机关会议费、培训费、差旅费、公务接待费、公务购置及运行费等相关管理办法。2016 年全县实际发生“三公经费”928.58 万元（不含教育口，下同），比上年同期减少 75.3 万元，同比下降 7.5%。其中：公务接待费支出 112.04 万元，比上年同期减少 8.38 万元，同比下降 6.95%；公务用车购置及维护费用 816.54 万元，比上年同期减少 66.92 万元，同比下降 7.57%。其中：公务用车购置费220 万元，同比增支 17 万元，增长 8.37%、公务用车运行维护费596.54 万元，同比减少 83.92 万元，下降 12.33%。三是积极盘活财政存量资金，全年清理收回财政结转结余资金 1029 万元。对于收回的财政结转结余资金，合理调整使用方面，投入到脱贫攻坚及我县急需的领域，提高财政资金使用效益。四是通过仁布县政府新闻网、微信平台，对 38 个预算单位进行了预决算公开，公开内容主要是各单位的部门职能、部门预决算表、一般公共预算收支决算总表、一般公共预算财政拨款支出预算表、年度预决算情况说明 、年度“三公”经费预决算情况说明。

　2、优化支出结构，促进民生改善。一是保障各单位正常运转

　和人员经费落实，从严控制一般性支出，降低政府运行成本。兑现行政事业单位调资政策。二是全力保障民生支出。全年民生投入达 56953 万元，占公共财政预算支出的 65.36%。保障了教育、文化事业发展、社会保障和就业、医疗卫生、农林水等民生支出。实现了城乡最低生活保障、五保供养、困难群众临时生活补助和社会就业扩面目标。支持了教育均衡发展、乡村学校改造，藏医院、乡镇卫生院建设以及水利、生态公益林等项目的建设。

　3、强化四项财政管理，加强监督检查，确保财政资金健康运行。加强财政收入的管理，对财政预算收入征缴、划转、报解全过程进行监督，保证预算收入及时、足额上缴国库；加强财政专项支出管理，重点对财政支农惠农政策、民生事业、抗灾救灾及灾后重建补助资金等财政资金的执行情况进行检查，保证财政资金的使用效率和效益；加强对国有资产的监督管理，定期或不定期的对各级行政事业单位的国有资产处置活动进行监督检查，防止国有资产流失；加强财政监督检查执法力度，有效维护财政秩序，促进改革、发展、稳定和廉政建设。

　4、强化科学管理，进一步提高财政管理水平。充分发挥财政职能作用，组织、统筹、安排好各项资金，为我县新农村建设作好财力保障，促进经济社会的良性循环发展；把握经济发展主旋律，始终坚持发展是硬道理，密切关注本县区域内经济运行质量和年度财政收入进度，关注影响财政收支的不确定因素，定期分析预算执行中出现的新情况、新问题，分析财政收入增减变化原

　因，做好财政收支状况的趋势分析，及时解决出现的新情况、新问题。

　（二）2016年公共财政预算执行情况 公共财政预算收入完成3004万元，同比增收944万元，增长45.82%。完成年初预算1098万元的273.58%，完成考核目标2472万元的121.52%，超额完成了市委、市政府既定的任务。加上上级补助收入83007万元、调入预算稳定调节基金1125万元，全县可安排使用的公共财政预算收入总计87136万元，同比增长36.55%。公共财政预算支出87136万元，同比增长39%。收支相抵，无结余，全年公共财政预算实现平衡。

　1、主要收入项目执行情况 --增值税完成937万元，同比增长423.56%。

　--营业税完成700万元，同比下降34.39%，主要原因是2016年5月1日起全面实施“营改增”，对企业和居民实施结构性减税。

　--企业所得税完成163万元，同比增长20.7%。

　--个人所得税完成18万元，同比增长50% --城市维护建设税完成180万元，同比增长57.89% --印花税完成46万元，同比增长27.77% --耕地占用税完成672万元，同比增收668万元。

　--非税收入完成288万元，同比下降78.12%，主要原因是2015年年初一次性入库预留的罚没、房租等收入。

　2、主要支出项目执行情况

　--一般公共服务支出 11504 万元，同比下降 21.03%（降低了行政运行成本）。主要用于：维护政权运转，保障各类会议的召开、党委、政府同意落实的各项资金及民族宗教事务、群众团体事务、党建、纪检监察等工作的顺利开展。

　--国防支出 38 万元，主要用于：兵役征集、基础设施建设等。

　--公共安全支出 4992 万元，同比下降 1.57%。主要用于：保障消防、公安、检察、法院、司法等单位依法履职，维护社会稳定，保障公共安全。拨付资金 784 万元，用于公安看守所及康雄乡中心人民法庭建设。拨付资金 11 万元，用于普法宣传、法律援助及社区矫正。拨付资金 266 万元，用于消防业务经费、设备更新及基础设施建设等。拨付资金 3931 万元，有效保障了政法部门正常运转、办案业务、维护稳定、装备配备等经费支出。

　--教育支出 11654 万元，同比增长 24.16%。主要用于：安排资金 1500 万元，支持义务教育均衡发展。拨付资金 1110 万元，继续推进农村薄弱学校改造、学前教育发展及四有工程建设。拨付资金 243 万元，改善农村学校教师住宿条件。拨付资金 1000 万元，改善乡村幼儿园办学条件。

　--科学技术支出 207 万元，同比下降 4.6%。主要用于：科技推广、科技特派员补助。

　--文化体育与传媒支出 1995 万元，同比增长 134.4%。主要用于：拨付资金 850 万元，完善县级公共体育服务设施。拨付资金253 万元，开展群众文化活动，提高群众文化素养、丰富人民群众

　文化生活，促进了文化繁荣。

　--社会保障和就业支出 11071 万元，同比增长 256.32%。主要用于：行政事业单位离退休费 2837 万元、就业补助 505 万元、抚恤 62 万元、社会福利 11 万元、残疾人事业 173 万元、自然灾害生活补助 5390 万元（其中：4.25 地震灾后重建补助 5110 万元）、最低生活保障 544 万元、临时救助 178 万元、其他生活救助 150万元。社会救助体系得到进一步巩固和完善，切实解决了城乡困难群众的基本生活问题 --医疗卫生与计划生育支出 5927 万元，同比增长 19.54%。主要用于：拨付资金 1465 万元，支持基层医疗卫生机构和藏医院建设。公共卫生 480 万元、医疗保障 2126 万元、计划生育事务 81万元、综合医院 800 万元。全县医疗基础设施和就医条件得到改善，城乡居民医疗保障水平不断提高。

　--节能环保支出 195 万元，主要用于：环保宣传、环境监察执法、生态村创建等。

　--城乡社区支出 5983 万元，同比增长 196.18%。主要用于：城镇基础设施建设 5700 万元。

　--农林水支出 26306 万元，同比增长 46.62%。主要用于：农业 6470 万元，其中：农业事业运行 879 万元、科技转化与推广服务 360 万元、病虫害控制 144 万元、防灾救灾 45 万元、农业生产支持补贴 754 万元、农村公益事业 300 万元、农业资源修复与利用 2716 万元（生态补偿脱贫转移就业人员岗位补助 2117.1 万元）、

　其他农业支出 1081 万元；林业 4224 万元，支持重点区域造林、森林植被恢复、重点防护林、防沙治沙等项目建设，兑现森林生态效益补偿资金；水利 11062 万元，支持水利工程、水土保持、防汛、农田水利等工程建设。扶贫 1237 万元，支持精准扶贫产业发展及基础设施建设等；农业综合开发 1000 万元，主要是土地治理；农村综合改革 903 万元，主要是对村民委员会和村党支部的补助及对村集体经济组织的补助；其他农林水支出 1410 万元，主要是宗嘎村、司玛村基础设施建设项目、定向政策性扶贫补助、现代农业发展资金。

　--交通运输支出 1097 万元，同比增长 222.6%。主要用于：康雄茶村公路、康雄油路岔口至帕夏村公路建设及道路养护、维修。

　--资源勘探信息等支出 102 万元，同比下降 37%。主要用于安监局单位运转、执法等。

　--商业服务业等支出 75 万元，主要用于旅游局单位运转及宣传经费等。

　--国土海洋气象等支出 2260 万元，主要用于 4.25 地震地质灾害防治、排危、规划等及耕地补偿。

　--住房保障支出 3730 万元，同比增长 66.74%。主要用于：农村危房改造 441 万元、城镇保障性安居工程及周转房建设 1500 万元、住房改革 1789 万元（公积金、购房补贴）。

　（三）政府性基金执行情况 2016 年全县政府性基金收入完成 150 万元，均为上级补助收

　入，全县政府性基金支出 150 万元，其中：体育事业的彩票公益金支出 130 万元，主要用于德吉林镇、普松乡、查巴乡室外健身场地建设；教育事业的彩票公益金支出 3 万元，主要用于切洼乡小学少年宫运转补助；其他社会公益事业彩票公益金支出17万元，主要用于五保户集中供养机构工作经费。

　（四）公共财政预算执行情况原因分析 总体上看，全县财政收支运行平稳，收入保持了一定的增幅，支出控制在预算之内，支出结构进一步调整，保证了农业、教育、社保、卫生等民生项目和重点建设项目支出的需要。

　收入方面：财政收入较快增长的主要动力仍是基建类税收收入提供坚强支撑，并进一步夯实了增值税、营业税、企业所得税、城市建设维护税等税种的税源基础，使这些税种获得较大数额的增收，对全县财政收入的持续、快速增长有不可忽视的作用。二是因营改增带来的影响，积极组织各类非税收入的均衡入库，防止了非税收入的流失。

　支出方面：根据收入预算，按照财政支出与财力相适应及收支平衡的原则，安排财政支出 87136 万元，按同口径比较，同比增长 39%。增长主要原因为：一是部门预算到位率逐年提高，在很大程度上确保了支出进度。二是各部门加大重点项目推进力度，灾后恢复重建、精准扶贫、水利项目等相关工作顺利开展并及时形成实物工作量。三是各单位加大了对预算执行工作的重视程度，加快了资金的使用。三是财政支出拨付进度加快，支出结构进一

　步优化。财政部门在保障资金安全有效的前提下，加快了支出进度，避免年底集中支出，减少资金结余结转，提高了财政资金使用效益。

　各位代表，回顾一年的工作，全县收支任务圆满完成，支持发展保障有力，民生投入继续加大，改革创新深入推进，财政监督得到加强。这些成绩的取得，得益于县委、政府坚强领导和科学决策，得益于人大、政协的监督指导，得益于区、市财政及社会各方面的理解支持。同时，我们也清醒地认识到，财政改革发展中仍面临不少困难和问题，一是税源基础薄弱，财源结构仍然不够合理，缺乏支柱税源，财政收入保持平稳增长难度较大；二是财政收支矛盾未得到有效缓解，民生保障的力度有待加强。事关保稳定保增长和民生福利方面的刚性增支大幅增加，与有限财力之间的矛盾十分突出，发展的步伐与形势要求还有一定差距，民生保障的力度还有待进一步加强；三是财税体制改革需进一步深入推进，预算的执行力有待加强，盘活财政存量资金力度有待于加大，财政规范管理和加强监督的任务还很重。

　四是财政在保稳定、促进社会和谐发展大局中的任务日益繁重， 每年的法定、政策性配套和强基惠民、新增人员支出等任务依然艰巨，加上脱贫攻坚刚性支出居高不下，财政资金的供需矛盾日显凸出 ，结构优化难度递增。

　因此，需进一步转变思路，调整结构、深化改革、完善措施，逐步加以解决。

　二 、 2017 7 年 预算草案 （一）预算编制的基本思路：2017年全县财政预算编制认真贯彻新《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》等文件精神，按照区、市经济工作会议安排部署，围绕县委、政府中心工作，坚持按轻重缓急有序安排，确保县委、政府各项重大决策部署得到落实。坚持保运转、保重点、保改革、保民生，根据“积极稳妥、量力而行、讲求绩效、收支平衡，统筹兼顾、突出重点、有保有压，艰苦奋斗、勤俭节约”的方针进行预算编制。一是统筹财力，实施综合预算。稳妥预测收入，统筹一般公共预算、政府性基金预算，盘活存量、用好增量，促进财政资金优化配置。二是服务大局，保障重点项目。在保工资、保运转和保基本民生的基础上，着重保障脱贫攻坚、重点产业、基础设施建设、生态环境保护等。四是留有余地，树立“过紧日子”思想。按规定做好资金预留，压缩非刚性、非急需支出，减少绩效不高的项目资金安排。五是严格预算约束，严格控制追加，无预算一般不得安排支出。

　（二）全县财政收支预算草案 全县公共财政预算收入1317.6万元，比上年预算1098万元增长20%，其中：税收收入1172.4万元，比上年预算977万元增长20%；非税收入145.2万元，比上年预算121万元增长20%。加上上级提前下达转移支付收入37150.95万元，公共财政预算收入总计38468.55万元，全县公共财政预算支出安排38468.55万元，同比

　增长10.24%。

　（三）政府性基金预算草案 全县政府性基金预算收入1214万元，上级转移性收入3万元，政府性基金收入总计1217万元，全县政府性基金支出安排1217万元。

　（四）完成2017年财政预算任务的主要措施 新的一年，财政部门将在县委、政府的坚强领导下，在县人大常委会的依法监督下，在县政协的支持下，紧紧围绕县委、政府的中心工作，统筹兼顾、突出重点，继续推进财政改革，加强财政监督，提高财政管理水平，化被动为主动，攻坚克难，确保财政预算目标实现。

　1、强化征管措施，提高收入质量。一是大力支持重大项目建设，多渠道筹集资金加大投入，支持实体经济发展，带动财税收入稳定增长。二是加大收入征管力度，提高质量和效率。对重点行业实施实时监控，加大土地出让金、房租收入、排污费、罚没收入等征收力度。力争年底完成市委、市政府下达的考核目标任务4355.8万元。

　2、严格预算约束，提高预算执行力。按照“保运转、保重点、保改革、保民生”的思路积极稳妥安排财政资金，进一步调整支出结构，将更多财力用于民生、脱贫攻坚及生态环境保护。一是提高财政保障能力，多方筹集资金，切实保障民生投入和重点建设项目资金需求。二是大力清理存量资金，对结转结余两年以上

　的资金进行清理、整合，提高财政资金使用效益。三是厉行勤俭节约，牢固树立“用财有度、过紧日子”的思想，严格控制一般性支出和“三公”经费，严格预算约束，严格控制追加，除政策性支出和救灾救济等特殊支出外，一般不追加预算。

　3、深化财政改革，进一步提高科学管理水平。一是完善预算管理体系，实行全口径预算管理，努力提高预算编制的科学性、准确性和精细化程度；二是加强财政监督工作。完善财政内部监督制约制衡机制，做好事前、事中检查，使监督检查关口前移，防患于未然。加大对民生资金、涉农资金的财政监督工作，对违纪违规违法行为进行严肃查处。三是加强财源建设工作的组织领导，细化目标任务，分解落实责任，统一部署，全县齐抓共管，确保财源建设推进扎实有效。四是加强对国有资产的监督管理，摸清国有资产家底，完成全县行政事业单位的国有资产清查，防止国有资产流失。

　4、五是加强五大建设，提升行政效能，展现财政干部队伍新风貌。加强管理制度、干部队伍、业务技能、行政效能、党风廉政五方面的建设。严格依章依规办事，做好教育培训工作，提高工作效率和业务水平；切实转变作风，做到主动服务，真诚服务，提高服务质量和工作效能；注重加强党风廉政建设，引导干部职工树立廉洁意识，筑牢拒腐防变的思想道德防线，同时积极开展好党的群众路线教育实践活动。打造一支“作风优良、业务精干、廉洁高效、能打硬仗“的财税干部队伍。

　各位代表，2017 年财政改革发展任务艰巨，责任重大。我们将在县委、政府的坚强领导下，牢固树立四个核心意识，主动适应新常态，坚持低调务实、少说多干、敢于担当、改革创新、积极作为，确保完成全年各项工作任务，为全面建成小康社会而努力奋斗。