MBA毕业论文XXX

　MBA 毕业论文 XXX

　论中小企业 治理 立异

　 姓 名：粟 方 学 号：927120233885

　 二○一三年一月十二号

　摘

　要 ：

　企业是现代社会的细胞，是市场经济的主体，而占企业绝大年夜多半的中小企业则是这一主体中最活泼、最富有活力的构成部分。中小企业在公平易近经济中占据了相昔时夜的比重， 今朝统计的数据显示，在中国，中小企业大年夜概有 3 1023 万户，个中占到中国企业总数的 99.1% 。中小企业 创造了大年夜量的就业机会和技巧立异成果，并且，中小企业文化及其培养出来 的企业家精力和风险意识，已经成为现代文明和市场经济的精华，成为市场经济体系体例赓续立异和成长的基本。从某种意义上说，没有中小企业，就没有市场经济。

　中小企业是公平易近经济的重要支柱，当前，中上企业成长强大年夜对于我国经济社会成长的关键感化益发凸显，然则受到自身范围、资金、人才、情况等方面的限制，我国中小企业还面对诸多成长难题，尤其 是在治理方面，很多中小企业缺乏科学的治理理念和先辈的治理手段，存在治理体系体例不健全，治理方法落后等问题。在如今全球化、市场化、常识

　化的背影

　下，我国中小企业要想介入国际竞争、获 取持续的市场竞争

　才能，就必须赓续完美自身治理才能，供给治理程度，这个中，治理立异是关键。治理立异是现代中小企业获取市场竞争优势的有力手段，中小企业只有建立治理立异的意识，赓续接收采取科学的治理理念和治理办法，赓续在在治理长进行立异

　，才能充分发挥自身优势，打造

　自已的核

　心才能。当前，我国 很多中小企业家已经熟悉到了治理立异的重要性和急切性，开端积极采取实际施动投入到治理立异的实践中。但迄今，中小企业治理立异的总体后果 并不睬想，这在很大年夜程度上是因为中小企业的治理立异缺乏有效的理论指导，对毕竟什么是治理立 异的关键影

　响身分，实际工作中哪些是治理立异的重要出力点等根本问题缺乏清楚精确的熟悉。

　鉴于此，本文拔取中小企业治理立异问题 中最为关键的轨制立异、技巧立异、组织立异 进行研究，深刻发掘中小企业治理立异的关键身分，为中小企业的治理立异做些理论基本的商量与研究。

　关键词：中小企业； 轨制立异； 技巧立异； 组织 立异； 治理立异； 研究与开辟明状

　目

　录

　1

　引 引言 言 ····················································································································· 4

　2

　治理 立异的 相干概念

　1 2.1 治理立异的定义 义 ································································································4

　 2 2.2 治理立异的根本理论根据 据 ················································································5 3 2.3 治理立异的内容 容 ·································································································5

　 3 3

　治理立异的意义 义····································································································7

　4 4

　治 理立异的重要障碍

　4.1 组织层次的变革阻力 力···························································································9 4.2 次级单位的变革阻力 力··························································································10

　4.3 小我层次的变革阻力 力··························································································11

　5 5

　 中小企业在经济成长中 的 地位 5.1 中小企业在公平易近经济中的特别感化 化··································································11 2 5.2 中小企业依附竞争与协作促进 治理 立异 异···························································12 6

　今朝我国中小企业立异成长的近况

　1 6.1 中小企业立异成长的优势 势···················································································13 6.2 2 中小企业立异成长的劣势 势···················································································14 3 6.3 中小企业立异成长的机会 会···················································································14 4 6.4 中小企业立异成长的威逼 逼···················································································15

　7

　 我国中小企业立异成长存在的问题 题··································································15

　8

　 中小企业立异成长的解决对策 策··········································································16

　9 9

　 中小企业若何进行轨制 立异 1 9.1 治理立异的关键是轨制立异 异 ·············································································18

　2 9.2 我国中小企业治理存在的问题 题···········································································19

　3 9.3 中小企业轨制立异治理的有效策略 略···································································20 10

　中小企业若何进行技巧立异

　1 10.1 中小企业与技巧立异的重要关系 系·····································································21 2 10.2 促进中小企 业技巧立异体系扶植的办法 法·························································22

　10.3 培养中介机构，完美中小企业的社会办事体系············································ 23 11

　中小企业组织立异研究

　11.1 我国企业组织立异模式分析 析 ·········································································· 25

　11.2 我国中小企业组织立异的近况分析 析·································································27

　11.3 我国中小企业成长与组织立异的偏向与模式分析 析·········································30

　4 11.4 中小企业组织立异中应留意的问题 题································································· 31

　结 结

　 语 语 ·······················································································································32

　一、

　引言

　中小企业是国度经济的柱石。改革开放近 0 30 年来，我国中小企业和平易近营经济成长敏捷，取得了重要的成就，成为我国经济社会成长中的重要力量。尽管中小企业在我国公平易近经济成长中功弗成没，然则，近 年来我国中小企业的成长也面对着融资难、社会办事体系不健全、信息缺乏、企业治理程度低、市场竞争才能弱、整体本质有待进步

　等一些不容忽视和躲避且亟待解决的老问题，同时又面对赓续产生的新问题的压力。精确熟悉我国中小企业成长的近况和所面对的问题，对于促进我国公平易近经济健康可持续成长具有十分重要的实际意义。中小企业促进社会稳定与经济成长，对经济增长的供献越来越大年夜。

　自上世纪以来，全球步入了新经济时代，新经济是明显有别于以往农业经济和工业经济时代的一种新型经济形态，它以全球一体化和常识经济为重要特点，以收集技巧为重要推动力，敏捷地改变了全球企业生计与成长的情况。中小企业是我国公平易近经济生活中一支弗成忽视的重要力量，在促进公平易近经济增长、扩大年夜劳动就业、增长财务收入、稳定社会安定等方面起到了重大年夜感化。但因为中小企业在资金、技巧、人才等方面的劣势，中小企业在成长中碰到了很多艰苦。但与大年夜企业比拟，中小企业有着强烈的立异驱动和立异才能，在立异成本和立异机制上有着大年夜企业无法比较的优势。因而我国中小企业若何经由过程有效立异行动，加强竞争力，在市场中取得优势地位，是我国中小企业成长的重要主题。

　二、 治理 立异的 相 干概念

　1 2.1 治理立异的定义

　2 2.2 治理立异的根本理论根据

　⑴ 企业本性论

　⑵ 治理本性论

　⑶ 员工本性论

　3 2.3 治理立异的内容

　⑶ 轨制立异

　⑸ 产品立异

　⑹ 情况立异

　 三、 治理立异的意义

　现代中国的经济成长已经进入工业化时代，这一时代跟着临盆技巧的赓续深化、临盆范围的持续扩大年夜以及市场竞争赓续加剧，企业治理也变得愈加复杂。优胜的企业治理不仅能最大年夜限度的节约企业成本，同时也能推动技巧立异和企业临盆力，是以，企业治理为企业从生计与成长供给了优胜的机会。现代企业治理思惟来源于西方蓬勃国度，跟着我国改革开放和市场 经济体系体例的赓续完美，现代企业治理思惟慢慢引入中国。近年来，不少中国企业采取“拿来主义”，模仿西方治理理念与体系体例，推动了企业的飞速成长。然而，还有很多企业，在复杂的国情和变幻莫测的经济情况下，不仅未

　能产生预期的治理成效，反而给企业带来了血多困境。纵不雅那些创业成功并赓续成长强大年夜的企业和企业家，他们之间有着类似的特点，即在企业成立初期，都弗成避免地受到政策、经济、技巧、治理等方面的制约，于是大年夜多半企业选择了以劳动密集型为主的部分。假如说当初粗放式的经营在诸多汗青前提的合营下仍然可认为企业创造效益 ，那么在当前市场经济情况与技巧改革情况下，治理程度、产品附加值都相对较低的企业，就不得不感触感染到强烈的生计压力。不合行业的企业或多或少都存在着持续成长的障碍，尤其是治理层面的困境，是以，治理立异成为企业获得可持续成长的关键身分。固然我们国度正在积极扶植与完美市场经济体系体例，但真正的市场不雅念和市场规范仍在摸索之中，尚未确立明白的规范体系。就今朝来看，影响市场运转的身分有很多，并且市场道德与秩序仍然有很多不足之处。当局机关或官僚小我的不法违规行动频繁产生，如贿赂、纳贿、回扣等这些非正常行动严重捣乱了市场经 济秩序的健康成长，不守信用和贸易讹诈的风行更是对中国市场经济极为严重的摧残。在如许的情况下，企业家不再保持合法正规的治理模式，非正常的企业经营行动大年夜行其道。伴跟着企业表里情况的深刻变更，企业治理立异势在必行。

　（l l ）进步企业经济效益

　治理立异的目标是进步企业有限资本的设备效力。这一效力固然可以在浩瀚指标上获得反应，例如资金周转速度加快，资本消费体系减小，劳动临盆率进步等等，但最终还要在经济效益指标上有所表现，即进步了企业的经济效益。进步企业经济效益分为两个方面，一是进步今朝的效益，一是进步将来的效益即企 业的长远成长。治理诸多方面的立异，有的是进步前者，如临盆组织优化立异，有的是进步后者，如计谋立异与安排。无论是进步当前的效益照样将来的效益，都是在加强企业的实力和竞争力，从而有助于企业下一轮的成长。

　（2 2 ）降低交易成本

　（3 3 ）企业稳定与成长的重要力量

　企业治理的有序化、高度化是企业稳定与成长的重要力量。常有人说治理与技巧是企业成长的两个轮子，假使治理是如斯的话，治理立异天然更是如斯，因为治理立异的成果是为企业供给更有效的治理方法、办法和手段。治理立异对稳定企业、推动企业成长的感化可以从诸多方面来看。治理层级 制一旦形成并有效地实现了它的调和功能后，层级制本身也就变成了持久性、权力和持续成长的源泉。因为用来治理新型多单位企业的层级型，则有持久性，它超出了工作于其间的小我或集团的限制。当一名经理去世、退休、升职或离职时，另一小我已作好预备，他已受过接收该职位的培训。因而人员虽有进出，其机构和本能机能却保持不变。治理层级制的这一立异，不仅使层级制本身稳定下来，也使企业成长的支撑架稳定下来，而这将有效地赞助企业长远的成长。

　（4 4 ）拓展市场，赞助竞争

　（5 5 ）有助于企业家阶层的形成

　以上五个方面不过是治理立异对企业成长的 诸多具体感化的一部分，但足以证实治理立异在企业生计与成长中的地位。正因为如斯，研究治理立异，商量治理立异的将来，既有理论意义又有异常重要的实际意义，特别是今朝中国的企业正在进行轨制改革和立异时，尤其须要治理立异加以合营，以便成为真正的市场主体。

　企业治理立异是企业经营成败与兴衰的关键。在一般企业中，产品立异、技巧立异、工艺立异等，往往受到看重，而治理立异经常被忽视。然而，现代企业认为，企业成功“三分是技巧，七分是治理”。治理被置于一个异常重要的地位。因而，进行治理立异是企业立异弗成缺乏的核心内容。改革开放以 来，中国很多企业充分熟悉到治理立异的重要性。然则，也有部分企业在建立现代企业轨制过程中，忽视治理的立异，导致治理滑坡。

　四、治理立异的重要障碍

　4.1 组织层次的变革阻力

　⑴

　组织构造：当组织创建构造时，就是建立了一个影响人们行动与工作关系的稳定模式，是以，改变组织构造并不轻易，它便成为变革的阻力，变革将崩溃它的既定模式，使得人们不得不去进行新的行动和工作关系，使得人们平日对改变采撤消极的响应。

　而组织分为正式组织和非正式组织，比拟于正式组织，非正式组织是人们在合营 的工作过程中形成的以情感、爱好等为基本的群体，他们松散、没有正式的规定。非正式组织在企业之中有利于发挥成员的协作精力，并保持组织的稳定。然则非正式组织却经常建立起一种强有力的防御体系来抵抗并妨碍企业的各项变革。治理立异会使企业现有的安稳格局和秩序面对风险与挑衅，有些非正式组织的合营好处是以而遭到毁伤，所以他们将以效力降低的成果阻碍变革的办法，是以企业在履行治理立异时，必须正视非正式组织的合理请求。

　⑵

　企业文化：价值不雅与规范会导致人们应用墨守陈规的办法来引导行动，假如组织变革会崩溃既定的价值不雅与规范，人 们就会被迫使改变本来所做的工作和干事的办法，则企业文化就会成为变革的阻力。

　一般来说，企业文化具有导向功能、束缚功能、凝集功能和鼓励功能四个根本功能。每个企业都有本身相对稳定的企业文化，成功的变革必须推敲到组织文化身分的影响。假如变革与原有文化相抵触，那么企业变革将很难成功。治理立异必定伴跟着治理理念、治理价值不雅等的改变，是以企业文化的变革与治理立异相伴随，任何治理立异的履行必须推敲员工的心理遭受才能和员工适应性，先辈的治理理念必须在与员工有心理沟通的基本上才能逐渐履行。

　⑶

　组织策略：当长久以来使组织成 功的策略已经不再创造任何价值时，组织照样会偏向持续紧握这个策略。

　4.2 次级单位的变革阻力

　⑴

　次级单位的立场差别：功能性部分的治理者可能会为了他们自身的好处进行游说，并且妄图去影响变革的过程，以使得情势对他们有利。各类功能间的义务互相高度依附也会使变革很难实现，因为在某个功能中的变革会影响到其他功能的运作。

　⑵

　权力与冲突：当变革会造成权力斗争及组织冲突时，组织便会有抗拒变革的可能。例如，一项采购筹划的变革将赞助物料治理杀青降低投入成本的目标，然则却会危机制造部分降低制造成本的才能。此时，物料治理者将会 推动这项变革，而制造部分便会抗拒变革。

　⑶

　好处掉衡：治理立异意味着新的好处产生和分派关系，一旦变革有可能威逼或伤害到既得好处，出于对自身好处的推敲，治理者就会对变革产生很大年夜的抵触情感。如变革可能导致他的权力缩小，在企业中的地位降低，或者劳动强度增大年夜，工作自由度减弱等，这些都邑导致员工积极否决变革。

　⑷

　鼓励未配套：治理的重要内容就是鼓励，治理立异的很多举措都与鼓励机制立异有关，员工的积极性、创造力的发挥是治理立异目标实现的根本前提。只有员工受到合理而充分的鼓励，其潜力和创造力才能获得充分发挥，企业 立异目标才能顺利实现，不然将严重阻碍治理立异的推广和实现。

　⑸

　群体迷思与对缺点的持续履行：群体迷思一般产生在具有凝集力的群体中，群体成员会为了杀青全部一致的协定而低估负面的信息，对缺点持续的履行会使上述情况加倍恶化。因为当群体成员已经发明他们所制订的决定计划是缺点的时，因为他们已经承诺如。

　斯去做，所以照样会持续履行。假如这类群体如斯持续运作，将会很难改变群体的行动。

　4.3 小我层次的变革阻力

　⑴

　认知偏误：认知偏误会扭曲其对为何须要变革及应当做些什么等问题的知觉，并且让组织与功能的阻碍晋升。

　⑵

　不肯定感 与不安然感：人们会因为强调变革所带来的不肯定感与不安然感而抗拒变革。变革会带来不肯定感是因为员工可能会被付与新的义务，角色关系可能会被重组，不安然感是因为某些员工可能会掉去工作，而某些人可能会以就义他工资价值来获取好处。当变革产生时，出勤率会降低，离职率会增长，员工变得不再互相合作，试图去迁延或减缓变革的过程，不然会被动地抗拒变革。

　⑶

　选择性知觉与记忆：人们会偏向于选择与他们现有的对组织不雅点一致的信息。是以，当变革产生时，假如他们知觉到变革对他们没有什么益处时，他们会抵制变革。员工之所以抵制最直接的原因 在于惰性和思维、行动的惯性。治理立异意味着变革的企业中现有、固有的机制和习惯行动要产生改变，是以员工对变革有一种天然的防御心理。但并非所有的抵制都一样，有的人可以或许从经久好处出发，积极对待变更，而有的人则因循保守，认为变革会带来坏处，所以比较消极。一般而言，员工的抵制往往会增长企业

　治理立异的成本。

　⑷

　习惯：习惯是难以摈弃的，习惯也会阻碍变革，摈弃组织的习惯并遵守新的规矩同样是一件艰苦的事。

　 五 、中小企业在经济成长中 的 地位 5.1 中小企业在公平易近经济中的特别感化

　⑴

　中小企业的特别感化浮现，地位赓续 上升自 0 20 世纪 0 70 年代以来，世界范围内出现了临盆和本钱的集中化与临盆和本钱的分散化趋势并存的现象，在 “ 巨无霸 ” 企业 —— 国际家当计谋联盟赓续出现引起人们赞叹的同时，大年夜量中小企业的敏捷、健康成长正成为人们存眷的另一个核心。大年夜量的中小企业成为国际性计谋联盟的构成部分。尤其是在制造业这种经久以情由大年夜企业独有鳌头的临盆范畴中，跟着行业与企业间分工与协作程度的进步，越来越多的中小企业成为新的分工协作体系成员，极大年夜地进步了中小企业在这类范畴中的地位及生计才能。

　⑵

　竞争与合作成为中小企业成长的重要原因 。

　因 为自身的特点，自力作战的中小企业一般选择临盆供给大年夜企业不涉及的范畴、或经由过程临盆供给立异性的产品或办事生计，跟着国际家当计谋联盟等全球性的分工协作临盆体系的形成以及区域性的竞争、分工与协作临盆体系的形成，越来越多的中小企业要么成为大年夜企业的合作伙伴，要么彼此联络形成 “ 准大年夜企业 ” ，介于慎密的企业组织与松散的市场交换关系之间的“ 联盟式企业 ” 成为大年夜量中小企业强大年夜的背景。

　⑶

　全球化的分工与协作体系形成 。

　在经济全球化与区域化共存的背景下，中小企业与大年夜企业之间以及中小企业之间的分工与协作使中小 企业经由过程收集化的临盆可以实现像大年夜企业一样面对全球市场，从而使范围、集聚和垄断等传统集中控制改变为更平均分布的无数个新的增长中间，技巧立异成为竞争夺胜的核心身分。

　在合适于大年夜范围集中临盆的家傍边，传统的内部垂直一体化正在由垂直分别代替：大年夜企业控制着家当成长水平和偏向，中小企业则经由过程市场或外包情势为大年夜企业供给一些零部件及办事产品，形成以大年夜企业为核心，中小企业环绕在其四周的“ 中间卫星式 ” 构造。

　⑷

　对中小企业大年夜量出现的另一个解释是交易成本理论。

　。

　肯定了范围对大年夜企业有利，即在一个 较大年夜的范围里，企业范围的扩大年夜可以使收益递增，而交易成本理论则指出企业的界线在于完成一个交易的市场交易成本与企业内部交易成本之间的边际，显然中小企业在节约交易成本方面占领优势。研究成果注解，技巧进步降低了临盆的最小有效范围，使中小企业出现范围经济性的可能大年夜大年夜增长。

　今朝在我国挂号的中小企业已跨越 0 800 万家，占全部企业数量的 99 ％，其工业总产值和实现利税分别占全国的 60 ％和 40 ％，流畅范畴的中小企业占全国零售网点的 90 ％以

　上，中小企业供给了大年夜约 75 ％的城镇就业机会，在我国近几年的出口总额中 ，中小企业约占 60 ％，在 0 20 世纪 0 90 年代的快速增长中，中小企业创造了工业新增产值中的

　76 ．7 7 ％。从所有制构成来看，国有中小企业只占全部中小企业的 14.8 ％，中小企业成为我国多种所有制经济合营成长的重要载体。

　中小企业已成为各国经济增长的重要身分、社会弗成或缺的构成部分。美国出口总量中仅有 7 7 ％是由 0 500 人以上的大年夜公司创造的，而全球 0 500 强大年夜公司仅占美国经济总量的 9 9 ％，美国的小企业雇员人数占全国就业总数的 60 ％，在欧盟则为 66 ％。

　2 5.2 中小企业依附竞争与协作促进 治理 立异

　中小企业依附竞争与协作促 进 治理 立异。在中小企业与大年夜企业有竞争关系时，它们将一项创造或立异看作是进入市场的机会，罢了经占领必定市场份额的大年夜企业则将小企业的立异算作是一种潜在的威逼。大年夜企业为了保持其市场份额，或者改进它的过时的或接近过时的技巧，或者引进和开辟新的技巧。但无论在哪种情况下，小企业的存在及其技巧立异活力使得大年夜企业时刻感触感染到竞争的压力，经济是以而保持了竞争的活力。

　立异过程具有经久性和不肯定性。比来的研究注解，立异不必定是由创造开端到扩散的线性模式，而是可能有不合的立异源，例如原料供给、临盆、发卖等企业 价值链中的所有活动都有可能立异，研究与开辟、临盆和发卖等是互相感化的，各类信息频繁反馈。立异往往是在研究与开辟活动之外，在临盆实践中产生的。立异所须要的常识除编码化常识以外，还有隐含类常识( ( 领悟常识) ) ，隐含类常识只有经由过程交换才能获得，而可以经由过程教导获得的编码化常识，假如借助于交换则更轻易传播，从而有利于立异。是以，交换，特别是面对面的交换，对于立异甚至经济成长有重要的意义。今朝人们常见的中小企业集聚的现象对于交换、立异具有很大年夜的推动感化。

　在大年夜企业垂直分别和中小企业蓬勃成长的情况下，处所临 盆体系被付与了重要意义。在处所临盆体系中，同种家当或相干家当的企业在本地有机地集聚在一路，本地的劳动分工深化，产一学一研机构之间以及产一供一销企业之间的协作关系慎密，经由过程协作赓续立异而博得优势。作为全球临盆体系构成部分的处所临盆体系，其技巧立异的源泉及产品市场需求由全球临盆体系供给，而其内部则因为经久稳定的合作除了可以降低交易成本之外，更大年夜的好处在于可以经由过程临盆链上的供给商、临盆商、用户、研究及金融机构之间的集体进修与面对面的交换、隐含经验类常识在实践中的传播等方法大年夜大年夜推动技巧立异，并推 动区域经济成长。

　六、今朝我国中小企业立异成长的近况

　1 6.1 中小企业立异成长的优势

　⑴

　构造优势 。

　起首，中小企业的产权构造简单清楚，企业家有明白的好处鼓励和强烈的立异偏向，把立异作为竞争计谋的核心，在巨大年夜的竞争压力下更易于进行技巧立异以获取生计和成长，立异的主动性较大年夜；其次，中小企业的扁平型组织构造有利于企业内部信息的传递和人员的沟通，有利于企业内部的分工和协作活动的开展，有利于形成企业合营的价值不雅、建立企业精力和培养企业文化，这促使企业内的鼓励和束缚成本大年夜大年夜降低；最后，中小企业范围小、 构造简单、运行机制灵活，可以或许根据市场的变更而及时调剂企业的技巧计谋，对准市场而集中力量专攻市场上供不该求的新技巧。

　⑵

　立异动力强、速度快、时效优势凸起。中小企业面对强大年夜的外部竞争，优胜劣汰的情况选择是企业立异的巨大年夜外部压力；而企业内信息通顺，员工易于形成为生计而立异的忧患意识，促使生成企业立异的内部动力。并且，信息技巧的成长促使技巧立异的格局变更，使中小企业可以或许紧跟大年夜企业获得同样的应用技巧，中小企业的企业主一般是企业的所有者和治理者，小我的立异意识可以或许敏捷成为具体的实施筹划，加快 新技巧、新工艺的开辟，加快新产品投入市场的速度，使企业在技巧立异效力和时光上明显优于大年夜企业。别的，我国市场空间巨大年夜，不合区域、不合的产品特点和不合的层次为中小企业的技巧立异供给了广阔的生计空间；汗青悠长、幅员广阔，大年夜部分有价值的平易近间身手、传统常识和传统工艺等为中小企业的技巧立异供给了不竭的源泉和深挚的基本。

　⑶

　成本优势 。

　中小企业经营方法灵活，治理成本低廉，临盆范围小，技巧立异成本低、障碍小，并且可以经常得益于大年夜企业“溢出”的科研人员，并可根据市场导向及时调剂技巧立异计谋，在市场经济下 表示出倔强的生命力和灵活的适应性，即使是技巧立异中碰到艰苦和阻碍，也可以或许做到及时的技巧计谋调剂而安闲推出，正所谓“船小好掉落头”。

　2 6.2 中小企业立异成长的劣势

　⑴

　资金劣势 。

　融资艰苦、资金不足是中小企业技巧立异的一大年夜难题。中小企业在技巧立异中，经常会碰到资金缺乏的问题，在企业立异初期阶段尤为凸起。融资渠道单一而无包管，风险投资少而不规范，银行贷款难而有限，平易近间假贷风险大年夜而成本高。限于资金和范围，中小企业的 D R&D 重要集中在实验成长上，而很难有资金来进行基本性研究和一般性的应用研究，这使得中小 企业技巧立异上的真正有立异意义的核心创造专利很少，造成核心技巧依附性的不良成长。

　⑵ 人才劣势 。

　缺乏治理人才，整体本质偏低。因为中小企业的范围小，难以给紧缺人才付出高额待遇，又无法为其职业生活进行前景设计，故难以吸惹人才和留住人才。技巧研发人才的缺乏使企业的技巧立异活力不足。缺乏治理人才，使企业治理方法落后，抗风险才能不强，难以适应技巧情况的变更。

　⑶

　治理劣势 。

　中小企业的内部功能有限，对外界情况的应变才能较低，获取外部立异资本的才能较弱，在成长过程中又养成了重战术轻计谋、决定计划任 凭经验感到的思维模式，而没有企业本身的核心经营理念，很多是“小而全”的企业，专业化分工协作程度较低，经营治理粗放， 盲目地采取范围扩大策略，求大年夜不求强，这反而使企业的竞争力在范围扩大年夜中降低。并且，多半企业不看重对常识产权的保护，没有明白的常识产权计谋偏向，这对技巧立异计谋的实施造成了严重的消极影响，甚至偶有泄漏机密，给企业造成重大年夜损掉。

　3 6.3 中小企业立异成长的机会

　⑴

　政治上 。

　起首，在科学成长不雅的指导下，一些培养企业技巧立异和推动企业技巧进步政策的出台和实施，将极大年夜地促进我国中小企业以自 立立异方法为主的技巧立异；其次，国度对中小企业成长的看重，为促进中小企业的成长，专门成立了中小企业司和国度推动中小企业引导小组，以创造一个公平竞争的外部情况而推动我国中小企业的成长；再者，对风险基金的规范化治理和鼓励立异的金融财务政策以及强化企业孵化器的功能等政策的实施，将会为中小企业技巧立异供给强大年夜的资金支撑和进步中小企业技巧立异的抗风险性。

　⑵

　经济上 。

　国内经济的高速增长，稳健的泉币政策，大年夜笔的国度投入和日益扩大年夜的市场极大年夜地拉动了我国中小企业的成长。参加 O WTO 更是打开了通向国际 市场的大年夜门，面对扩容的市场，冲破我国中小企业传统家当和劳动密集型家当的局限，这无疑是为企业的技巧立异创造了优胜的机会。同时国度在 D R&D 上的大年夜量投入，更为中小企业的技巧立异打下了优胜的立异基本。

　⑶

　社会上 。

　专业化分工为我国中小企业的技巧立异带来的新的契机。企业的竞争优势来源于它所选择的家当及它在家傍边所处的地位。专业化分工的进一步加深，企业的价值链活动也随之变更。中小企业在企业定位和技巧计谋上可以冲破资金、人力和情况的局限，集中资本于一个特定范畴，经由过程技巧立异形成专利产品成本化或 差别化计谋所带来的竞争优势，从而博得市场。并且我国教导事业的成长，为社会供给了大年夜量经由高等教导的高本质人才，为中小企业的技巧立异供给了丰富的人力资本。

　⑷

　技巧上 。

　其一是技巧进步加快了技巧更新换代速度，带动了新兴家当的崛起，并降低了家当临盆的最小有效范围，增长了中小企业实现范围经济的可能性；其二是信息技巧的成长使中小企业的信息交换和反馈更及时、精确和敏捷，供给了一个有效的信息平台，。

　使中小企业的运作和营业流程更具开辟性，为企业的经营治理冲破了时光和空间的限制。

　4 6.4 中小企业立异成长的 威逼

　⑴

　政治上 。

　一是中小企业的治理部分多，体系体例不顺，治理纷乱；二是多年来形成了利于大年夜企业的融资、税收、地盘等政策，对中小企业技巧立异造成了严重威逼；三

　是一些处所给外资企业一些“超公平易近”待遇，使部分中小企业在技巧上面对不平等的竞争而遭受损掉，尤其是在一些高新技巧范畴。

　⑵ 经济上 。

　一是宏不雅经济情况对中小企业的技巧立异具有重要影响，通货紧缩时轻易造成中小企业技巧立异资金“断路”，而通货膨胀时又使技巧立异的成本敏捷上升而使企业难以遭受，而汇率的上升对出口型中小企业的技巧立异产生了必定 的影响；二是参加 加 O WTO 后中小企业直接面对国际市场竞争，使中小企业的技巧立异面对国内大年夜企和国外企业的两面夹击，竞争加剧。

　⑶ 社会上 。

　教导、健康和福利以及生活前提的改良，进步了人们对工资待遇的请求，这增长了中 小企业技巧立异的成本，对本来资金就不是很充裕的中小企业技巧立异构成了另一种威逼。

　⑷

　技巧上 。

　技巧更新换代的速度加快，轻易使得中小企业技巧立异的投入还没有收回时该项技巧就有可能被市场合镌汰了，增长了中小企业技巧立异的风险。

　七 、我国中小企业立异成长存在的问题

　7.1 政策搀 扶不敷 。

　因为受传统的筹划经济影响，经久以来我国的经济政策自发或不自发地偏好于大年夜企业，因而在金融政策、财税政策、家当组织政策和科技教导政策等方面，对中小企业有很多的不公平。比如一些处所当局单方面强调“抓大年夜”，只对大年夜型企业集团的组建和成长感兴趣，在财务支撑、税收优惠、技巧成长等方面只推敲大年夜企业，中小企业很难或根本得不到政策上的赞助，资金缺乏已成为制约一些中小企业进一步成长的“瓶颈”。又因为很多中小企业受各级基层组织治理，而各部分的治理方法、政策不一，多头引导，使中小企业无所适从，企业经营束手束脚 ，无实际的经营自由权。

　7.2 融资难，成长资金缺乏成长资金缺乏成长资金缺乏成长资金缺乏 。

　作为处所财务的重要来源，中小企业常被作为弥补财务进出均衡和转嫁包袱的对象，企业税负、社会包袱愈来愈重。比如在处所教导附加的征收标准上，对乡镇企业按发卖收入的 9 ％征收，而对国有大年夜型企业则按 2 2 ％征收。

　并且处所当局为懂得决处所财务艰苦，还把中小企业作为摊派各类费用的对象。因为中小企业范围小，对名目繁多的费用常不堪重负，企业经营步履维艰。

　中小企业信用担保体系不完美。为了弥补中小企业资信不足，解决中小企业融资难的近 况，我国今朝各类担保机构 0 500 多家，个中政策性担保机构 0 120 家，在保资金为 0 300 多亿元人平易近币，占同期各项人平易近币贷款余额的 2% 。贸易性担保机构中以中小企业为受保主体的只有 0 100 多家，做得好的不跨越 0 100 家。担保本钱金范围过小，缺乏范围效应。今朝全国担保机构的风险分散和补偿机制尚未建立，并且固然成立了省一级担保机构，但没有开展再担保营业。

　直接融资体系成长严重滞后，导致中小企业的资金来源很大年夜程度上依附银行贷款。对于我国中小企业而言，直接融

　资比间接融资更难，我国直接融资重要面向国有大年夜型企业， 准入的前提相当高。在发行股票和债券方面，中小企业大年夜部分受范围小、有名度不高、信用等级较低等前提的限制，难以达到上市前提。

　3 7.3 立异情况和办事体系有待改良 。

　因为中小企业范围小，其立异成长对外部情况和办事体系的依附性较大年夜。就今朝情况来看，我国中小企业立异情况和办事体系均有待完美。根据有关查询拜访，我国中小企业对外部情况的总体评价不高，个中最不知足的是金融政策，其次在税收政策和行业协会的感化发挥方面也有不少抱怨，对中介办事的评价也广泛不知足。今朝我国中介机构的硬件举措措施和办事支撑体系还比较脆弱，经营 程度良莠不齐，再加上条块瓜分的治理体系体例，中介机构的运作往往是各自为政、单兵独进，难认为中小企业供给全方位的优质办事。

　八、 中小企业立异成长的解决对策

　1 8.1 当局搀扶 。

　抓大年夜放小是国有企业改革的重要方针，已成为举国高低存眷的核心。抓大年夜就是要出力按现代企业轨制培养大年夜型企业和企业集团。放小则是要摊开搞活中小企业。近年来，人们 对于若何“抓大年夜”都广泛比较看重，一些部分或地区当局的资金和政策支撑范围大年夜都向少数大年夜型企业倾斜；面对若何“放小”则广泛看重不敷，使中小企业成长近况的前提和空间受到 限制。实际上，放小，并不是放手不管，任其自生自灭，而应积极实施宏不雅调控，合时推动家当政策，恰当干涉，加强办事。

　⑴

　改良中小企业的司法和经营情况 。

　我国应以《中小企业促进法》为基本，结合实际制订促进我国中小企业成长的处所性律例如关于中小企业融资、技巧立异和推动中小企业成长工程的政策文件等，以适应促进不合地区、不合类型企业的成长需求。

　⑵

　采取优惠财税政策支撑企业成长 。

　要推动增值税转型，扩大年夜中小企业增值税抵扣范围，减轻企业税负；对立异创业型中小企业，可采取加快折旧、再投资退税等多种税收优惠情势；降 低中小企业经营者税负，许可小我独资和合股中小企业在企业所得税和小我所得税之间进行选择，避免反复课税；清理行政审批费用和治理滥收费，直接减轻企业税外收费包袱。对纳入全省试点范围的非营利性中小企业信用担保、再担保机构，对其从事担保营业取得的收入，3 3 年内免征营业税。

　⑶ 设立小企业成长专项资金 。

　对新办中小企业进行创业赞助，对中小企业产品构造调剂和科技成果转化、技巧改革项目进行贴息，对中小企业社会化办事体系进行赞助等。

　⑷ 完美成长中小企业的政策体系 。

　改革开放的实践已证实，政策宽松，企业便可以摊开四肢举动大年夜 踏步进步。为此，我们也应当为中小企业营造一个宽松的政策情况，供给金融、财税、科技教导等方面的政策搀扶。

　8.2 完美中小企业的金融办事体系

　⑴

　金融政策 。

　为懂得决中小企业资金缺乏，且融资艰苦的问题，我们有须要建立新型的银企关系。一是建立为中小企业办事的金融机构。必须在城市贸易银行设立中小企业信贷部分，建立中小企业信用包管束度；必须促进农村信用社的规范化经营，进步对乡镇企业的金融支撑才能。二是培养直接融资市场，采取多种情势扩大年夜中小企业的融资渠道。鼓励中小企业发行股票、债券和项目典质融资等；鼓励 中小企业向国有大年夜型企业投资参股和控股；三是设立为中小企业融资供给信用担保的基金式机构，或者设立中小企业科技进步、新产品开辟和技巧改革专项基金 —— 风险基金，成立非银行金融机构的风险投资机构。近年来，我国风险投资机构如雨后春笋，这极大年夜地促进了中小企业的高科技企业的成长。

　⑵

　财税政策 。

　因为中小企业比拟较而言实力弱、临盆率低，为了进步中小企业的临盆经营才能，充分发挥中小企业促进公平易近经济成长、解决社会就业问题的感化，当局应在财税政策方面赐与恰当倾斜。如清理、撤消对中小企业的不合理收费；减免中小企业的 部分税收，对新办的小企业可以免征所得税 1 1- -3 3 年；为了促进中小企业技巧设备的改革，可以进步必定比例的折旧率，以削减纳税基数等。

　⑶

　教导培训政策。

　。

　人才是最根本的竞争资本，而缺乏人才又是中小企业的凸起问题之一。是以，各级当局应在对中小企业进行教导培训、科技立异等方面赐与政策搀扶。如在中小企业治理机构内设立中小企业培训中间，制订经久的中小企业教导培训筹划，举办不合情势的经营治理培训班；建立中小企业科技立异嘉奖轨制等等。

　8.3 健全中小企业社会化办事体系

　⑴

　公共办事平台扶植 。

　建立公共办事平台，是完美中小 企业立异办事体系的核心内容，是进步中小企业立异才能的重要保障。应按照“当局支撑、市场化运作、开放式办事”的原则，在中小企业相对集中、家当集群根本形成的地区，重点扶植一批中小企业公共办事平台，为中小企业供给设计、研发、检测、咨询、培训等办事。保持“当局搀扶中介，中介办事企业”的原则，积极培养和完美中小企业立异办事体系，即研究制订搀扶政策，引导各类中介机构加大年夜对中小企业的技巧办事；充分发挥中介机构、行业协会、科研院所以及技巧办事企业的感化，鼓励其为中小企业供给信息、产品研发、技巧转移、人才培养等办事。

　⑵

　立异合作计谋 。

　作为中小企业，不该该从头做到尾、包打世界，而应当专注做 — 两个环节，采取哑铃模式和橄榄模式。哑铃模式即定位在设计、营销和品牌上，一头是设计，一头是营销和品牌，而中心的临盆环节则外包出去。橄榄模式即专做制造和设计，营销和品牌由别人去做。如格兰仕依附制造环节的优势，用“两端在外，中心在内”的“橄榄型”计谋，与跨国公司“两端在内，中心在外”的“哑铃型”计谋成功对接，从而主动融入了全球家电家当链，慢慢成为全球微波炉的制造中间。对中小企业来说，生态情况的最大年夜变更，就是从以竞争为主，变成竞争 与协作兼有的企业生态。

　⑶

　集群立异计谋 。

　我国的中小企业经由多年的成长已经形成了不少中小企业集群，如乐清低压电器企业集群、中关村高科技企业集群、东莞 T IT 制造业集群等。这些集群内企业经由过程横向或纵向合作，合营进步中小企业立异才能和抗风险才能。但因为中小企业的专业化程度不高，集群内幕况晦气于技巧立异，所以，真正意义上的中小企业集群立异还没有形成。各级当局作为企业集群成长的外在动力，应有意识地对集群进行筹划和行动控制，经由过程政策、律例和办事引导集群成员间建立合作竞争机制，促进立异扩散效应和良性互动 ，实现集群立异的动态均衡。

　九、中小企业若何 进行 轨制 立异

　从大年夜的情况我们谈论了国度、社会资本对中小企业的治理立异供给的前提及限制，那么，中小企业自身若何做好治理立异呢？ 企业治理的立异 中的不雅念 立异 、组织 立异 、轨制 立异 、技巧 立异 、产品 立异 、情况 立异 、 文化立异 ，我们又从哪里开端着手呢？

　1 9.1 治理立异的关键是 轨制立异

　科学技巧是临盆力，治理同样是临盆力。从马克思的 “ 科学技巧是临盆力 ” 到邓小平的 “ 科学技巧是第一临盆力 ” ，这已被近代和现代科学技巧和经济成长的实践所证实，已成为人们的共鸣。科学技巧包含自燃科学、 社会科学和治理科学。先辈的科学技巧是临盆力成长潜在的的须要的前提，然则，科学技巧只有在响应的高效力轨制（即运行机制）的基本上，才能成为实际的第一临盆力。汗青的和实际的大年夜量事实证清楚明了这一点。

　众所周知，值得中国人永远骄傲的 “ 四大年夜创造 ” ，在相当长的汗青时代，并未引起中国临盆力的任何变革和成长；中国的农业，早在西汉时代就创造了牛拉双铧犁，可是一拉就是两千多年，没多大年夜变更。究其深刻的原因，就是没有建立一套有效地鼓励和保护立异的轨制。

　在中国这个农业大年夜国里，几千年的尽力，也没有解决好国人的 “ 吃饭 ” 问题。而在七十年代至八十年代，仅仅一项简单的家庭联产承包制的实施，在农业技巧并没有什...