洛阳洛龙区第十五届人大

　洛阳市洛龙区第十五届人大 第二次会议文件（二十二）

　洛龙区 2017 年财政预算执行情况和 2018 年财政预算（草案）的报告

　——2018 年 1 月 16 日在区十五届人大第二次会议上 区财政局局长

　张大伟

　各位代表：

　我受区人民政府委托，向大会作洛龙区 2017 年财政预算执行情况和 2018 年财政预算（草案）的报告，请予审议。

　一、2017 年全区财政预算执行情况 2017 年，面对经济持续下行和精准扶贫进入攻坚期的巨大挑战，财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，以打赢财税突围仗为主线，克难奋进，精心理财，全面落实了“四个基本保障”，为全区经济和社会事业健康发展提供了必要的财力保障，财政预算执行情况良好。

　需要说明的是：按照市委、市政府的区划调整部署，原归洛龙区管辖的丰李镇整建制托管到高新区，原经开区管辖的地域划归洛龙区管辖。同时，由于体制等原因，经开区国库暂时不予撤销。洛龙区现管辖两个国库，即洛龙区支库和经开区支

　库。由于一般公共预算和决算需按照国库的设置分别核算，造成洛龙区支库和经开区支库的一般公共收支预算和决算需分开单独核算。

　（一）2017 年预算执行情况 1．洛龙区一般公共预算执行情况 区十五届人民代表大会第一次会议批准的收入目标为180830 万元，由于区划调整的原因，收入目标调整为 180156 万元，实际完成 180552 万元，为预算的 100.2%，同比增长 8.8%。其中：税收收入完成121521万元，为预算的90%，同比增长2.9%，税收收入占一般公共预算收入的比重为 67.3%；非税收入完成59031 万元，为预算的 130.6%，同比增长 23.2%。超收收入 396万元。（详见附件一中表一）

　区十五届人民代表大会第一次会议批准的一般公共预算支出为 240100 万元，执行中因区划调整原因调减 674 万元，新增债券 400 万元，上级补助收入 35031 万元，上解支出 4818 万元，调整后一般公共预算支出为 270039 万元，实际支出完成 269531万元。补充预算稳定调节基金 600 万元。（详见附件一中表二）

　2．洛龙区政府性基金预算执行情况 2017 年全区政府性基金收入完成 3607 万元，全部为上级补助收入，上年结余-1141 万元，调入资金 276 万元，2017 年全区政府性基金支出 2220 万元，结余 522 万元。

　3．经开区一般公共预算执行情况 一般公共预算收入完成 14896 万元，比上年下降 1754 万元，同比下降 10.5%。其中：税收收入完成 14209 万元，为预算的

　97.5%，同比增长 7%，税收收入占一般公共预算收入的比重为95.4%；非税收入完成 687 万元，为预算的 19.6%，同比下降79.7%。一般公共预算收入 14896 万元加上级补助 5189 万元，初步测算财政总财力 20085 万元，一般公共预算支出完成 13356万元，同比下降 42%。（详见附件一中表六、表七）

　（二）政府债务情况 1．债务限额和债务余额 按照《预算法》规定，从 2017 年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。市财政局核定我区 2017 年政府债务限额 129700 万元，全部为一般债务。汇总统计我区债务余额，截至 2017 年底，全区政府债务余额 53965.6 万元，全部为一般债务。（详见附件一中表九）

　2．新增债券安排情况 根据《洛阳市财政局关于下达 2017 年新增政府一般债券资金的通知》（洛财预〔2017〕219 号），经市政府批准，下达我区2017 年新增一般债券资金 400 万元。结合年初预算安排情况，新增一般债券 400 万元，全部用于扶贫项目。

　（三）2017 年预算执行的主要特点

　2017 年，财税部门认真贯彻区委、区政府关于财政经济工作的指示精神，执行区第十五届人大第一次会议批准的财政预算方案，以“收入做实、财力做强、支出做精、体制做活、管理做细”为工作目标，凝神聚力、主动作为，努力增收节支，狠抓财税管理，确保了预算的顺利执行。

　1．强化征管重实效，应收尽收抓收入 2017 年，全区财税部门紧密配合，明确征管责任，加强执行分析，加大征管力度，从夯实税源基础、完善税源监控、加强政策调研等方面入手，强化依法纳税意识，做到重点企业、重要税种不拖不欠，小企业零散税不丢不漏，做到应收尽收。一是强化目标管理。紧紧围绕财政收入目标，及时分解收入任务，逐旬逐月逐季抓落实，确保收入均衡入库。二是狠抓重点税源监控。继续加强重点行业和重点企业税收管理，实现了应收尽收。三是继续开展综合治税，保证了收入稳定增长。四是加大收入稽查力度。协调税务部门积极开展形式多样的税收检查，积极清缴欠税，大力查处偷、漏税行为，堵塞税收漏洞。五是进一步完善非税收入征管办法，加强非税收入的征管力度，确保了财政收入及时入库。

　2．立足财源培植，一般公共收入稳步增长 一是加大科技创新投入力度。不断加大对企业的投入力度，全年投入应用技术研发资金 9212 万元，支持了 83 个科技及创

　新项目。二是进一步加大转移支付争取力度，争取上级扶持资金 2607 万元，准确把握国家和省财税政策调整，积极争取项目、资金和政策，专项转移支付和财力性转移支付比去年都有一定程度的增长。

　3．科学调度资金，加快支出进度 全年争取上级转移支付资金 4.6 亿元，其中：均衡性转移支付资金 1.2 亿元，专项转移支付资金 3.4 亿元。清理回收往年财政存量资金 1.7 亿元，用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出。从严控制“三公”经费支出，全区政府部门及所属行政、事业单位“三公”经费支出 210 万元，下降 31%。同时，认真分析工资调整等增支政策对全年预算平衡的影响，采取增收节支、优化支出结构等措施消化支出缺口。

　4．注重服务“三农”，推动农村全面发展 2017 年拨付“三农”资金 4380 万元，主要用于支持农业生产和农村社会事业发展。一是积极兑付农业保护补贴资金，按照每亩每年 135.27 元的标准，及时将补贴资金 854 万元全部打入农户的“一卡通”中，确保了党委和政府的惠民政策不折不扣地贯彻落实。二是拨付村级经费、村干部报酬及村务监督委员会成员补贴 2345 万元，进一步调动农村基层干部工作的积极性，保证了基层政权的正常运行。三是投入资金 2690 万元，用于农村垃圾中转站建设及设备购置，共建设垃圾中转站 10 座，

　为 7 个镇办 72 个行政村配备勾臂车及垃圾收集箱，有效改善了我区人居环境。四是投入专项资金支持农业产业发展。投入资金 83 万元，为辖区农户购买畜牧农业政策性保险，减轻农户负担，提高农业抵抗自然灾害能力，促进我区农业经济健康持续发展；投入农机具购置补贴 50.8 万元，实现了扩内需、保增长、惠民生的目标，也将农机化水平提高到一个新高度；投入资金192 万元，用于洛龙区大明渠东段及洛龙路以东胜利渠安乐镇段渠边平整、淤泥清理、排水、化粪池及渠两边植树等工程建设。五是积极筹措拨付扶贫项目专项资金 1752 万元，支持开展实施到户增收、扶贫互助社及互助社注入互助金、脱贫奖励、金融扶贫保风险保证金、整村推进、定点支援帮扶宜阳县扶贫等扶贫项目，为我区整体脱贫提供了资金保障。

　5．足额安排教育资金，切实改善学校教学条件 2017 年共拨付教育经费 48915 万元，同比增长 4.2%，教育支出占一般公共支出的比例达 18%。继续落实好“两免一补”政策。一是足额安排生均公用经费，保证教学日常经费所需。小学按照每生每年 830 元、中学按照每生每年 1030 元的标准足额安排公用经费，并按时间进度拨付到学校，全年共拨付生均公用经费 3750 万元。二是拨付义务教育阶段课本费 647 万元。三是拨付贫困寄宿生生活费 493 万元。四是大力支持学前教育发展，全年共拨付学前教育经费 319 万元，为全区学前教育的

　发展提供资金支持。五是拨付教育基建经费 8431 万元，新建中小学 4 所，改扩建中小学 41 所，改善了我区中小学校教学环境。六是拨付贫困生补助资金 891 万元，为幼儿园教育到中学教育的贫困生给予资助。

　6．坚持以人为本，切实保障和改善民生 一是积极支持社会保障和就业事业发展。实施积极就业政策，全年共筹集就业补助资金 450 万元。对 1303 人进行了再就业培训，拨付培训补贴资金 76 万元；开发公益性岗位 111 个，共拨付公益性岗位工资及社会保险补贴 436 万元。为加大对弱势群体的救助力度，提高了城乡居民最低生活保障补助标准，城市低保补助金标准由每月 460 元提高到 480 元，农村低保补助金标准由每年 3450 元提高到 3660 元。拨付城市低保金 284万元，为 705 户 837 人发放城镇低保金；拨付农村低保金 241万元，为 1088 户 1353 人发放农村低保金；拨付资金 5595 万元，为新区被征地农民发放基本生活保障金，解决了弱势群体的基本生活问题。二是支持公共卫生事业发展。努力推进医改工作，共计拨付乡镇卫生院经费 2782 万元，拨付基层医疗机构及村卫生室实施基本药物制度补助资金 359 万元。拨付农村孕产妇补助资金 81 万元。对基层医疗机构基本药物货款实施财政统一支付，共拨付 1228 万元。促进了公共卫生事业和医疗服务体系体系的建设，提高了医疗卫生服务能力。三是支持交通事业发展。

　拨付资金 1880 万元，对全区区乡道路进行改建修缮和维护，区乡道路通行条件不断完善。

　7．深化财政改革，提升管理水平。

　一是深化预算管理改革。健全完善预算编审制度，建立基本支出预算和人员信息、单位信息的联系，保证基本支出预算编制的公开性、透明性，把预算的编制拓展延伸到预算执行、预算追加和预算调整的全过程，建立健全规范的预算公开机制，积极、主动、自觉接受监督。二是强力推进财政预决算和“三公经费”公开。在公开财政预决算的同时，督促各部门向社会公开经人大审查批准的部门预算，同时按照预算公开范围，向社会公开部门决算，向社会公开本部门“三公”经费预决算支出，并细化“三公”经费的解释说明。三是加强政府采购管理。扩大采购范围和规模，规范操作流程，完成政府采购规模 351万元，预算采购金额 117860 万元，节约资金 4086 万元，资金节约率达 3.47%。四是加强财政投资评审。严把财政投资重点项目工程预算、工程变更签证、工程竣工决算“三大关口”，2017 年共完成评审项目 398 项，评审金额 5.6 亿元，其中审核预算控制价（标底）项目 330 项，结算项目 68 项，审减资金 1.2 亿元，审减率达 21%。

　8．加强财政监督，确保资金安全高效运行。一是加强财政资金全程运行监督。进一步完善预算编制、预算执行、预算监

　督相互制衡和有机衔接的工作机制，逐步强化财政监督职能，促进监督和管理有机融合，把防范资金风险贯穿和落实到财政资金运行管理的各个环节。二是强化国有资产监管。结合国有资产使用的周期及特性，对全区行政事业单位资产实行集中管理，进一步加强制度建设，逐步构建覆盖资产配置、使用、处置的全程管理制度体系，2017 年针对 179 个行政事业单位国有资产处置申请，按照相关财政政策做好服务，全年共盘盈、处置、调剂、划拨资产 5751 万元。办理全区行政事业单位固定资产采购项目备案 699 项，涉及金额 17079 万元。三是认真开展财政监督检查。积极构建财政“大监督”格局，对重点单位、重点领域、涉农资金进行监督检查，进一步规范了财经秩序。

　2017 年，全区财政运行总体平稳，但随着经济发展进入新常态，财政收入增速趋缓的态势还将延续，财政运行和财政改革发展仍面临一些突出问题与困难挑战：一是“营改增”减税背景下，财政收支平衡压力不断加大，新增财力和调剂空间有限，财政收入结构有待进一步优化；二是财政扶持产业方式有待进一步完善，财政政策和财政资金的示范、引导效应有待进一步放大；三是《预算法》等财经法律、法规对财政管理水平和干部能力素质都提出了更严要求，现行管理理念、管理方式和管理手段还有待进一步提高。此外，在审计监督和财政检查也发现，财政资金分配、使用和监督还存在不少薄弱环节，一

　些违反财经法规和纪律的现象仍有发生。对此，我们将进一步增强责任意识、服务意识和创新意识，采取切实有力的措施，认真研究并加以解决。

　二、2018 年财政预算安排草案 2018 年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大会议精神和省、市、区党委政府决策部署，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，适应经济发展新常态，认真落实积极的财政政策，支持推进供给侧结构性改革，充分发挥财税政策在促进产业结构调整、经济转型升级和培育发展新动力的重要作用；加快推进财税体制改革，加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，重点保障基本民生支出，加大扶贫攻坚投入，严格控制一般性支出；利用财政资金引导和带动社会资本投入，增加基本公共服务供给；以实施中期财政规划管理为抓手，落实支出经济分类改革，提升财政预算管理水平，提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性，促进经济社会平稳健康发展。

　（一）2018 洛龙 区 收支预算 1．一般公共收入预算 2018 年全区一般公共预算收入按增长 8.5%编列，预期目标为 195900 万元。其中：税收收入 137136 万元，占公共预算收入的 70%；非税收入 58764 万元，占公共预算收入的 30%。（详

　见附件一中表一）

　2．一般公共支出预算 2018 年，一般公共预算收入 195900 万元，加上上级补助收入 46600 万元，我区当年财力预计 242500 万元，全部安排支出。其中：一般公共服务支出 34240 万元，国防支出 242 万元，公共安全支出 7961 万元，教育支出 39784 万元，科技支出 8249万元，文化体育与传媒支出 1933 万元，社会保障和就业支出43664 万元，医疗卫生与计划生育支出 24950 万元，节能环保支出 1768 万元，城乡社区事务支出 26374 万元，农林水支出 14467万元，交通运输支出 4541 万元，资源勘探信息等支出 1212 万元，商业服务业等支出 204 万元，援助其他地区支出 210 万元，国土海洋气象等支出 984 万元，住房保障支出 3488 万元，预备费 4000 万元，其他支出 14898 万元，债务还本支出 7331 万元，债务付息支出 2000 万元。（详见附件一中表二）

　（二）2018 经开区收支预算 1．一般公共收入预算 2018 年全区一般公共预算收入按增长 8.5%编列，预期目标为 16162 万元。其中：税收收入 15417 万元，占公共预算收入的 95.4%；非税收入 745 万元，占公共预算收入的 4.6 %。（详见附件一中表六）

　2．一般公共支出预算

　2018 年，一般公共预算收入 16162 万元，加上上级补助收入 5178 万元，当年财力预计 21340 万元，全部安排支出。其中：科学技术支出 15000 万元，社会保障支出 6308 万元，医疗卫生与计划生育支出 2 万元，资源勘探信息等支出 27 万元，住房保障支出 3 万元。（详见附件一中表七）

　需要说明的是，按照省财政厅的规定，上级补助收入按市财政提前告知数安排；债务收入暂不列入年初预算，待市财政批复我区债券规模后编制预算调整方案，报人大常委会审批。

　三、2018 年财政工作重点 2018 年，是全面贯彻落实党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想的开局之年，是率先全面建成小康社会关键之年。我们将认真贯彻落实区委重大决策部署，落实区人大有关决议，强化税收征管，创新发展思维，深化财税改革，持续改善民生，确保完成各项财政工作任务。

　（一）围绕税源培植，推动财政增收。坚持收入组织与税源培育两手抓，更加重视抓好税源培育；继续关注税制改革变化，认真研究，及时应对，减轻政策影响；注重组织收入的可持续性，遵循市场规律和财税运行规律，发挥财政政策对经济的促进作用，推动财政收入的可持续发展；进一步落实营改增以及各项减税降费政策，切实减轻企业负担，营造良好的发展环境；加强协税护税，完善奖励激励政策，促进应收尽收；探

　索创新企业扶持方式，将对企业的资金扶持与企业预期产出效果挂钩，约束企业行为，提升资金使用效益；创新工作思维和方式，充分发挥财政资金的引导作用，撬动民间资本和金融资本对全区基础设施建设的投入，加速全区各项事业的发展；整合使用上级经济建设和产业发展专项资金，支持重点产业发展，打造区域产业特色。

　（二）围绕民生项目，加大投入力度。坚持有保有压，加大民生投入，进一步提高民生支出占一般公共预算支出的比重。继续调整优化支出结构，压缩“三公”经费等一般性支出；继续扎实推进重点民生实事。巩固城乡义务教育经费保障机制。提高基本公共卫生服务和医疗保障水平。完善社会保障体系，提高养老金和社会救助标准，大力发展养老服务事业，提升残疾人社会福利水平。坚持就业优先，重点支持高校毕业生、农村转移劳动力、城镇困难人员和退役军人就业问题。加强各类社会救助政策的衔接，充分发挥托底作用。不折不扣落实扶贫帮困政策，健全巩固脱贫成果的长效机制。推进农村环境连片整治，建设“美丽乡村”。

　（三）围绕资金绩效，强化财政管理。坚持科学理财、多方聚财。全面实行零基预算，从严执行预算，对全区各级各部门单位实行全口径财政预算管理；进一步依法、依规、依程序规范政府采购行为；重点做好财政涉农整合资金等扶贫资金监

　督检查，实现全覆盖、常态化：一是抓好组织建设，探索整合资金专项监督与财政监督的有机结合，创新监督模式，做到有人抓，能抓好。二是抓好制度建设，建立健全专项监督管理办法，开展全覆盖检查。三是加强业务培训，组织具体业务人员进行多形式的培训，力促经办人员人人都能学政策、懂政策、用好政策。

　（四）围绕财政改革，提升工作效能。坚持立足当前、着眼长远，按照全面深化改革总体部署，大力推进各项改革任务，进一步提高财政效能，发挥财政支柱作用。配强力量，补齐短板，不断完善预算绩效评价体系，建立全过程预算绩效机制，将绩效目标管理与绩效评价扩大到一、二级预算单位和项目；强势推动“互联网+监督”，实现惠农资金和一般财政资金在政府门户网站全公开。

　各位代表，站在新的起点，踏上新的征程。我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以党的十九大精神为指引，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督、支持和指导下，深化财税改革，完善体制机制，激发创新活力，增强发展动力，以更严的标准、更实的作风扎实推进各项财政工作，为建设富强、文明、美丽、和谐的“首善之区”而努力奋斗！

　区第十五届人大第二次会议秘书处

　 2018 年 1 月 15 日印