苏州供电公司资本性项目预算编制

　苏州供电公司 资本性项目预算编制

　1. 范围

　本流程适用于苏州供电公司年度资本性支出预算的编制工作。

　 2. 控制目标

　根据可控原则确保各相关部门按时、按质提交相关的资本性支出预算；确保预算数据的正确性、完整性并与苏州供电公司年度项目计划相匹配；确保资本性项目支出总预算按时编制完成。

　 3. 主要涉及部门

　 规划计划部

　 生产技术部

　 配电运行部

　 总经理工作部

　 信息中心

　 财务与产权管理部

　 4. 主要前提和假设

　 年度项目计划是资本性项目预算的基础

　 5. 主要控制点

　  规划计划部预算协调员审核各部门预算协调员提交的资本性项目支出预算

　 规划计划部部门主任审批预算协调员汇总后的资本性项目支出预算

　  财务与产权管理部预算管理专责调整并编制总资本性支出预算

　 财务与产权管理部主任审核总资本性支出预算

　 6. 流程说明 9.1.1.2 资本性支出预算编制财务与资产管理部规划计划部 生产技术部/配电运营部接9.1.1.1.预算启动流程接6.2.3编制年度项目计划流程预算协调员根据年度项目计划编制项目资本性项目支出预算备部门经理审核 3 是否通过 预算管理专责整理预算表格 编制/调整总资本性支出预算 4 部门主管经理审核 4 是否通过 总资本性支出预算否接9.1.1.4.预算审批和指标下达流程是生产技术部/配电运营部预算协调员根据确定的年度计划编制非项目性固定资产的资本性支出预算 2 部门经理审核生产技术部/配电运营部预算协调员将部门经理审核通过的预算报计划部预算协调员 2 项目资本性支出预算预算协调员汇总各部门编制的资本性支出预算 根据年度计划进行复核 3 退回各部门预算协调员进行修改资金管理专责根据年度计划编制贷还款预算否是总经理工作部/信息中心预算协调员根据年度计划编制非项目新增固定资产和报废预算 1 部门经理审核资本性支出预算总表贷还款预算非项目类生产性固定资产新增 报废预算非项目类非生产性固定资产新增 报废预算总经理工作部/信息中心预算协调员将部门经理审核通过的预算报计划部预算协调员 1 总经理工作部/信息中心

　步骤

　说明

　负责人

　输出

　1.总经理工作部/信息 1.1 相关部门根据年度计划编制年度非

　非项目非生

　步骤

　说明

　负责人

　输出

　中心编制非项目非生产固定资产预算 项目办公设备、车辆及房屋预算和相应的报废预算 1.2

　总经理工作部/信息中心预算协调员汇总预算，比照计划进行复核。信息中心负责所有信息建设相关资产，其余资产由总经理工作部负责 1.3

　总经理工作部/信息中心主任审批后交发展计划部

　 总经理工作部/信息中心预算协调员 总经理工作部/信息中心主任 产性新增固定资产预算和报废预算 2 生产技术部/配电运营部编制非项目生产性固定资产预算 2.1 生产技术部/配电运营部根据年度计划编制年度非项目生产性固定资产预算和相应的报废预算 2.2

　生产技术部/配电运营部预算协调员汇总预算，比照计划进行复核 2.3

　生产技术部/配电运营部主任审批后交发展计划部 生产技术部/配电运营部预算协调员

　生产技术部/配电运营部主任 非项目生产性新增固定资产预算和报废预算 3. 规划计划部提交资本性支出预算 3.1

　规划计划部汇总基建、技改、业扩、大修（损益类）及非项目性固定资产支出。

　3.2

　生成资本性支出预算,交部门经理审核后交财务部预算处 规划计划部 规划计划部部门经理 资本性支出预算 4.财务与资产经营部编制资本性收支预算 4.1

　资金管理专责编制贷还款预算

　4.2

　预算管理专责整理计划部和财务部资金管理专员提交预算表格,编制总资本性支出预算，并与财务部各专职协商进行调整后交部门主管经理审核 4.3

　部门主管经理审核后通过 财务部资金管理专员 财务部预算管理专责 财务部主任 贷还款预算

　资本性支出预算总表

　 7. 主要涉及文档/信息流程

　文档名称

　编制部门/ / 人员

　主要内容

　联数

　提交部门/ /人员

　提交时限/ / 频率

　非项目新增固定资产预算和报废预算 总经理工作部/生产技术部/配电运营部

　 需求部门或单位、固定资产类别、固定资产名称、固定资产型 号、购买数量、单价、总金额等 固定资产编号、使用部门、固定资产原值、折旧额、净值等 1 规划计划部

　年 度 贷、还款预算 财务与产权管理部资金管理专员 贷还款及债权投资的项目名称和金额 1 财务与产权管理部预算管理专责 年 度 资本性支出预算总表 规划计划部 生产技术部 配电运营部 所有项目的类别、编号、名称、实施单位、建设规模、概算总额、项目中资产报废情况、项目中资产拆除备用情况、工程的时间节点、工程最终转固值等 1 规划计划部

　财务与产权管理部 年 度