2020年度东方市财政总决算分析

　 1 2018 年 年 度 东方市财政总决算分析

　第一部分

　2018 年东方市经济运行情况分析 今年以来，在省委、省政府和市委市政府的坚强领导下，全市认真贯彻党的十九大、习近平总书记“4·13”重要讲话和中央 12 号文件精神，坚持稳中求进工作总基调，积极落实“稳增长、调结构、促改革、防风险、惠民生”系列决策部署，贯彻新发展理念，深化供给侧结构性改革，主动适应新常态，全市经济运行保持稳步增长，超额完成年初既定的目标任务。全市生产总值（GDP）和固定资产投资增速分别排名全省第二。

　一、

　全年 经济运行情况 初步核算，全年全市生产总值 177.91 亿元，按可比价计算，比上年同期增长 7.3%，比前三季度提高 1.5 个百分点，比上半年提高 1.2 个百分点，高于一季度 3.6 个百分点，全市 GDP 总体呈平稳增长态势，经济运行稳中向好。其中，第一产业增加值44.94 亿元，同比增长 6.9%，比前三季度加快 0.2 个百分点；第二产业增加值 78.91 亿元，同比增长 8.2%，比前三季度回落0.5 个百分点；第三产业增加值54.05亿元，同比增长6.6%，比前三季度加快5.2个百分点。从供给侧看，农业生产稳步增长，工业生产较快增长，服务业总体平稳增长。

　 （一）

　农 业稳步增长 全年全市农业完成总产值 72.07 亿元，按可比价计算，增长 7.4%。完成农林牧渔业增加值 45.71 亿元，增长 7.0%，增幅比去年提高 2.5 个百分点。其中：种植业 33.13 亿元，增长 8.0%；林业 1.58 亿元，增长 6.4%；牧业 5.23 亿元，增长 5.3%；渔业5.00 亿元，增长 1.8%；农林牧渔服务业 0.76 亿元，增长 9.2%。农业拉动经济增长 1.9 个百分点。

　主要农产品水稻 8.47 万吨，同比增长 26.6%；甘蔗 10.33 万吨，同比增长 5.1%；火龙果 7.76 万吨，同比增长 63.1%。哈密瓜 13.71 万吨，同比增长 46.9%；芒果 13.33 万吨，同比增长 73.3%。

　 2

　 （二）

　工业生产较快增长 全年全市规模以上工业企业完成产值 204.64 亿元, 增长 12.9%。全市工业增加值增长 9.3%，其中，规模以上工业增加值增长 9.4%；规模以下工业增加值增长 6.3%。

　主要工业产品中：原油加工 175.94 万吨，增长 4.6%；甲醇 135.47 万吨，增长 0.9%；发电量 77.60 亿千瓦时，增长 12.7%；糖制品 2.22 万吨，增长 5.3%；塑料制品 0.49 万吨，增长 16.5%；尿素（折纯）58.60 万吨，下降 3.2%。

　 （三）

　服务业总体运行良好 全年，全市服务业增加值 54.05 亿元，同比增长 6.6%，占 GDP 的比重为 30.4%，对全市经济增长贡献率为 27.8%。

　（1）房地产业调控明显。今年 4 月以来，全市坚持贯彻落实全省房地产调控政策，实行商品房全域限购，防止炒房炒地，优化产业结构，房地产调控取得明显成效。全年，全市商品房销售面积 17.52 万平方米，同比下降 66.4%，降幅较去年同期扩大44.7 个百分比；商品房销售额 13.54 亿元，同比下降 63.2%，降幅较去年同期扩大 53.7 个百分点。

　（2）旅游业发展良好。随着深入推进全域旅游发展，不断完善鱼鳞洲、俄贤岭、仙居谷、雅龙小桂林等景区景点设施建设，

　 3 全市旅游项目产品得到不断丰富，吸引了更多外来游客。全年全市接待旅游过夜游客 106.16 万人次，同比增长 18.5%；实现接待过夜旅客旅游收入 6.83 亿元，增长 19.8%。

　（3）从需求看，固定资产投资加快，消费市场增势平稳

　1. 投资较快 增长 。年初以来，全市坚持以供给侧结构性改革为主线，着力加大招商引资和项目储备力度，全力加快项目施工进度。全年，全市固定资产投资同比增长 16.7%，较 1-11 月份增速提高 7.9 个百分点，投资增速止跌回升。从投资结构看，建安工程投资同比增长 33.2%，设备购置投资同比增长 673.1%，其他费用投资同比下降 74.5%。主要投资类别中，房地产投资同比增长 9.1%；基础设施投资同比增长 94.1%；工业项目投资同比增长 179.4%。

　2. 消费市场增势平稳。全年全市完成社会消费品零售总额 42.78 亿元，同比增长 6.9%。从地域看，城镇消费品零售总额 32.30 亿元，同比增长 6.4%；农村消费品零售总额 10.48 亿元，同比增长 8.7%。从行业看，批发业销售额 18.05 亿元，增长 14.9%；零售业销售额 81.29 亿元，增长 15.0%；住宿业营业额 8.54 亿元，增长 13.9%；餐饮营业额 14.07 亿元，增长15.9%。

　 4

　 （四）经济效益良好，金融市场稳健，居民收入稳步增长 1. 地方财政收支同步增长。全年，全口径一般公共预算收入完成 45.66 亿元，同比增收 4.43 亿元，增长 10.7%(同口径计算，下同)。地方一般公共预算收入完成 13.95 亿元，增长 10.3%。其中，税收收入 10.34 亿元,增长 10.4%;非税收入 3.61 亿元，增长 10.0%。地方一般公共预算支出 55.84 亿元，增长 22.8%。其中，教育、医疗等 10 类民生支出累计 48.82 亿元，同比增支9.30 亿元，增长 23.5%，占一般公共预算支出比重达到 87.4%。

　 2. 金融市场稳健。12 月份，期末人民币各项存款余额 175.58 亿元，增长 7.1%；住户存款 89.64 亿元，增长 7.0%。人民币贷款余额 72.16 亿元，下降 2.8%。

　3. 居民收入稳步增长。全年全市居民人均可支配收入 22036 元，增长 8.7%；城镇常住居民人均可支配收入 32369 元，增长8.0%；农村常住居民人均可支配收入 14206 元，增长 8.1%。

　二、经济运行的主要特点 （一）

　第二产业成为推动经济增长主要力量 全年，三次产业对GDP增长的贡献率分别是25.6%、46.6%、27.8%。第二产业为GDP增长贡献了3.4个百分点，其中工业对全市经济增长贡献率为39.5%，拉动经济增长2.9个百分点。同时第三产业中的其他服务业行业实现增加值16.93亿元，增长28.5%，对全市经济增长贡献率达到31.8%，拉动经济增长2.3个百分点。

　 5 （二）产业结构加速优化升级

　服务业的较快发展，加快了全市产业结构的优化升级。全年全市三次产业结构比为 25.3:44.3:30.4，与上年同期相比，第一产业下降 1.8 个百分点、第二产业提高 2.5 个百分点、第三产业下降 0.7 个百分点。从第三产业内部看，其他服务业、住宿和餐饮业同比分别提高 5.8 和 0.7 个百分点，房地产业回落 4.4 个百分点，内部结构优化加速。投资结构更加合理，房地产投资占全市固定资产投资比重 35.9%，同比下降 2.5 个百分点。

　 （三）高效农业规模继续扩大 东方花卉和水果等高效农业的规模进一步扩大。火龙果总产量 7.76 万吨，同比增长 63.1%，占全市水果总量的 27.3%。花卉与水果的产值达 28.79 亿元，同比增长 12.5%；占农业总产值的 39.9%，比重较上年同期提高了 2.9 个百分点。

　（四）工业生产回升向好 受东方石化停产维修以及尿素和甲醇企业设备维修影响，自5月份开始规模以上工业增加值增速逐月放缓，增速逐月下降至1-11月的9.3%，最后回升至四季度的9.4%，工业生产回升向好。

　 6

　三 三 、 全年 经济运行 存在的 问题

　（一）农业抗风险能力弱 目前农业生产大都是由农户自产自销，缺乏销售平台，生产组织方式落后，抵抗风险能力弱，加上后期滞销、价格下跌造成农民增产不增收，打击了生产的积极性。全年玉米产量下降 3.6%，较前三季度回落 8.8 个百分点；芒果产量增长 73.3%，较前三季度回落 4.1 个百分点。

　（二）工业生产缺少新增项目，增长后劲不足

　1.部分工业设备老化严重。目前全市 6 家规模以上工业企业的建厂时间达到了 10 年以上，占全市规上工业企业的 50%，特别是尿素和甲醇各两套生产设备老化严重。截止 9 月底，尿素一期大修 47 天，尿素二期检修停产 15 天，甲醇一期更换吸附剂停产 10 天，甲醇二期大修 25 天，导致尿素和甲醇的产量分别减少 10.8 万吨和 7 万吨。同时，受华能东方电厂供热管道维修影响，东方石化 8 月 27 日-9 月 13 日停产维修 18 天，德森 9 月 1 日-9 月 10 日停产维修 10 天，导致原油加工产值减少 3.5 亿元，原油加工量减少 7.31 万吨。

　2.工业经济缺少新鲜血液。因为没有新增规模以上工业企业投产，工业经济缺乏增长点，不能更好地拉动全市经济发展。

　四、9 2019 年全年 经济运行趋势预测

　（一）农业平稳增长

　从农业生产方面看，产品结构的继续优化使得花卉、水果、冬季瓜菜农产品产量有望继续提升，初步判断 2019 年农业可能保持平稳增长态势。

　（二）工业增幅有所回落

　全市工业虽然小幅增长，但由于没有规模以上新企业或新项目的出现，随着去年同期基数的增大，工业全年增速将处于回落态势，对全市经济影响较大。

　 7 （三）固定资产投资较快增长 随着海南华盛 PC 项目、东方市生活垃圾焚烧发电项目、东方万通农产品批发交易市场项目等大项目的推动，2019 年全市固定资产投资将呈现出较快增长的态势。

　（四）消费市场稳定，第三产业平稳增长 2019 年第三产业发展的有利因素有：一是在西环高铁和俄贤岭、鱼鳞洲等景区的共同带动下，旅游过夜人数将进一步增多，推动住宿餐饮业以及旅游业的发展。二是随着居民生活水平的提高，更加注重对教育、医疗、体育、文化方面的投入，其他服务业将取得进一步发展。三是互联网的普及，更多新兴服务行业滋生，一定程度上促进服务业的发展。

　综合国内外的发展形势以及市域经济运行情况，初步判断 2019 年全市经济平稳增长，增幅较 2018 年小幅回落，预计全年GDP 增速保持在 3--4%之间。

　五、对策及建议

　（一）加快提升现代高效农业有效供给，不断调整农业产业结构

　 一是集中精力培育和发展具有比较优势的冬季瓜菜、热带水果、制种产业，全面推行标准化生产，着力提升优质农产品有效供给。二是不断优化农业产业结构，不断培育牧业、林业、渔业中的增长点；三是扩大农业保险险种覆盖面，降低农业生产风险，同时切实疏通农产品销售渠道，帮助农民找市场，防止出现农产品滞销、价格下跌等现象，确保农民增收。四是完善品牌扶持政策措施，重点培育打响东方十大品牌，积极开展“三品一标”认证，打响东方“感恩大地”区域公共品牌。

　（二）加大城市宣传，吸引外来投资 相关部门要加大对东方城市形象的外部宣传，尤其是在外省的宣传，大力宣传东方的资源优势、人文环境、滨海风光等，加大外省对于东方的了解，不仅可以吸引外省人员到东方购房，还可以吸引到更多的企业投资。

　 （三）各部门通力合作，加快项目推进工作。

　 8 发改、工科信、住建、国土等部门要通力合作，积极帮助项目业主单位解决项目推进过程中遇到的困难和问题，大力服务并督促项目施工单位加快建设力度，力使省、市重点项目都能按计划完成，从而促使全年的固定资产投资快速增长，为全市经济培育更多的发力点。

　第二部分

　2018 年收支预算执行情况 2018 年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督指导和市政协的关心支持下，财政部门提高政治站位，始终与习近平同志为核心的党中央保持高度一致，自觉运用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，认真贯彻落实习近平总书记“4.13”重要讲话和中央 12 号文件精神，坚决贯彻落实市委、市政府各项决策部署，深化供给侧结构性改革，着力打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的攻坚战，提高保障和改善民生水平，切实发挥财政在全市经济社会发展中的基础和重要支柱作用，圆满完成市委、市政府和市十五届人大四次会议确定的目标任务，全市财政执行情况总体良好。

　（一）预算执行情况 1. 2018 年全市全口径一般公共预算收入完成 456,580 万元，同比增收 44,292 万元，增长 10.7%。其中：上划中央级收入 267,779万元，同比增长 12.3%；上划省级收入 49,282 万元，同比增长 3.9%。

　2. 2018 年全市一般公共预算总收入 599,273 万元，同比增收 40,319 万元，增长 7.2%。其中：地方一般公共预算收入 139,519万元，完成年度预算的 103.1%，同比增收 13,049 万元，同口径1增长 10.3%；转移性收入 459,754 万元，包括上级补助收入 348,485万元、债券转贷收入 85,400 万元、上年结余结转收入 339 万元、调入资金 21,201 万元、调入预算稳定调节基金 4,329 万元。2018年全市一般公共预算总支出 599,273 万元，同比增支 40,319 万元，增长 7.2%。其中：地方一般公共预算支出 558,431 万元，同

　1 同口径：对 2017 年省本级和市县级税收收入按照新一轮分税制财政体制进行调整。

　 9 比增支 103,544 万元，增长 22.8%；转移性支出 40,826 万元，包括上解上级支出 21,175 万元、债务还本支出 13,251 万元、安排预算稳定调节基金 5,2 万元、结余结转下年 1,200 万元。

　3. 2018 年全市政府性基金预算总收入 35,730 万元，同比减收 79,351 万元，下降 69.0%。其中：地方政府性基金预算收入25,449 万元，完成年度预算的 59.7%，同比减收 5,305 万元，下降 17.2%；转移性收入 10,281 万元，包括上级补助收入 3,284 万元、上年结余结转收入 1,440 万元、调入资金 5,557 万元。全市政府性基金预算总支出 35,730 万元，同比减支 79,351 万元，下降 69.0%。其中：地方政府性基金预算支出 32,402 万元，完成年度预算的 53.1%，同比减支 43,580 万元，下降 57.4%；转移性支出 3,328 万元，包括调出资金 818 万元、结余结转下年 2,510 万元。

　4. 2018 年全市社会保险基金总收入 117,771 万元，比上年增收 5,138 万元，增长 4.6%。其中：社保基金保费收入 71,029 万元，财政补助收入 29,314 万元，上级补助收入 14,181 万元，其他收入 68 万元，利息收入 2,181 万元，转移收入 998 万元。2018年全市社会保险基金总支出 104,350 万元，比上年增支 12,072 万元，增长 13.1%。其中：社会保险待遇支出 100,727 万元，转移支出 83 万元，上解上级支出 3,540 万元。当年收支结余 13,421 万元，加上上年年末滚存结余 109,307 万元，2018 年社保基金年末滚存结余 122,728 万元，增长 12.3%。

　（二）2018 年财政运行主要成效 2018 年，面对较为复杂的经济形势，财政部门全力做好“生财、聚财、用财、理财”四篇文章，一般公共预算的全口径收入、地方收入和地方税收收入同步实现两位数增长，“财政八项支出”2完成 350,198 万元，同比增支 70,850 万元，占比为 62.7%，有力支撑了全市经济社会实现平稳健康发展。

　 2 财政八项支出，是指一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育、节能环保、城乡社区等八个方面的支出。财政八项支出是核算非营利性服务业增加值的基础数据，而非营利性服务业增加值是第三产业增加值和地区生产总值（GDP）的重要组成部分，换言之，其直接影响了第三产业和地区生产总值（GDP）的增长。

　 10 1. 狠抓“ 潜增收” ，财力更“ 保障” 。2018 年以来，全市财税部门迎难而上，一手抓收入征管，一手抓税源培植，及时采取行之有效的挖潜增收措施，确保了地方财政收入持续稳定增长。全市地方一般公共预算收入实现量质齐升，总量增收 13,049 万元，增长 10.3%。税收收入占比提高 0.1 个百分点，达到 74.1%。地方可用财力规模进一步扩大，通过积极向上争取资金和提高财政管理水平，全市财力性补助收入同比增收 14,634 万元，增长 7.5%。

　2. 突显“ 惠民生” ，民心更“ 温暖” 。全市地方一般公共预算用于民生类的支出达到 491,694 万元，同比增支 96,443 万元，增长 24.4%，占比为 88.1%。一是大力推进精准脱贫。大幅增加财政专项扶贫资金投入，支持打赢精准脱贫攻坚战。全市落实财政专项扶贫资金 25,478 万元，增长 52.9%，支持 5 个贫困村开展整村推进，减少贫困人口 10,924 人。大力支持农村危房改造，积极统筹财力安排补助资金 10,779 万元，保障按时完成 2,180 户改造任务。足额落实健康扶贫医疗保障资金 670 万元，切实减轻建档立卡农村贫困人口医疗费用负担。二是兜牢社会保障底线。继续巩固和完善养老保险制度，落实财政补助资金 8,680 万元，将城乡居民基本养老保险最低缴费档次由原每人每年 100 元提高到每人每年 200 元，最高缴费档次提高 5,000 元，城乡居民基础养老金标准由原每人每月 145 元提高到每人每月 178 元。安排资金 10,476 万元，加大困难群众基本生活保障及医疗救助力度。安排城乡居民医疗保险补助资金 18,162 万元，进一步巩固城乡居民基本医疗保险制度，补助标准由原人均 450 元提高到 490 元，切实减轻参保人员医疗费用负担。三是促进教育均衡发展。安排教育支出 105,550 万元，支持教育事业优先发展，实施 59 所学校“全面改薄”附属设施类建设，为我市顺利通过义务教育发展基本均衡省级评估提供有力的资金保障。四是加强生态环境保护。牢固树立和全面践行“绿水青山就是金山银山”的理念，支持打赢污染防治攻坚战。全市一般公共预算安排生态环保类支出 71,500万元，比上年增加 27,805 万元，增长 63.6%。五是持续改善人居环境。着力支持“三创”工作，安排专项资金 15,069 万元。着力支持社会治安综合治理，投入资金 7,548 万元，重点保障扫黑除恶专项斗争、禁毒“三年大会战”等工作，切实维护社会稳定，提高民众生活幸福指数。

　 11 3. 推动“ 深改革” ，发展更“ 活力” 。一是推动经济发展支持方式转变。推动 PPP 项目进入新发展阶段，城乡环卫一体化、金月湾基础设施建设等项目已正式实施，实现投资额 14.8 亿元。投入“助保贷”资金 400 万元，通过风险补偿方式拓宽小微企业融资渠道，撬动商业银行为60家小微企业投放贷款3,955万元，促进小微企业健康快速发展。积极争取地方政府新增债券额度75,900万元，保障重大公益性项目支出需求，保持合理的政府投资规模，支持全市稳增长、补短板。二是落实省与市县财政体制改革。积极应对新一轮分税制财政体制调整，市级体制补助收入增加 11,621 万元。三是优化乡镇财政体制。对试点先行的八所镇财政体制优化情况进行总结评估，并向其余 9 个乡镇扩展，进一步推进乡镇财政预算综合管理，将更多财力下沉基层政府，乡镇社会经济事业发展资金比上年增长 34.1%。四是完善预算管理制度。大力盘活财政存量资金 67,638 万元，增加财政资金的有效供给。优化预算编制机制，运用预算编制“五挂钩”机制3核减部门预算资金 288 万元，安排奖励资金 116 万元，推动支出经济分类改革，督促提高项目支出预算编制质量。转变预算评审职能，将预算评审嵌入部门预算管理流程，提高预算编制合理性和准确性，2018 年核减报审工程造价 18,606 万元。预决算公开实现“全覆盖”，公开内容进一步细化，实现了公开面 100%、及时公开率 100%、集中公开率 100%。五是全面实施绩效管理。强化预算编制绩效目标管理，项目绩效目标管理范围覆盖全市预算单位，部门绩效目标管理实现一级预算单位“全覆盖”，建立扶贫项目绩效目标设定、绩效自评、绩效监控以及结果运用制度。在全省2017 年度市县财政管理绩效综合评价中，我市名列全省第一，获得奖励资金 3,000 万元。六是深化财政国库管理制度改革。严控“三公”经费4支出，全市“三公”经费实际支出 1,083 万元，同比下降 41.1%。全市 215 家预算单位实现国库集中支付电子化管理全覆盖，拨款业务凭证传输进入无纸化时代。

　 3 预算编制五挂钩机制，是指将预算编制与预算执行、存量资金、绩效评价、项目预算调整、违反财经纪律等五项因素挂钩，强化部门预算激励约束。

　4 三公经费，是指因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费用、公务接待费用。

　 12 4. 防范“ 大风险” ，管理更“ 规范” 。牢牢守住风险底线，严格按照《预算法》《会计法》等有关法律法规要求，建立健全财政内部控制制度，切实防范和化解财政风险。一是支持打好防范化解重大风险攻坚战。争取再融资债券额度 9,500 万元，减轻政府公共财政偿债压力。定期向市委、市政府呈报债务综合分析报告，持续加强政府债务风险预警监测，严格规范地方政府举债行为。完成政府全口径债务数据统计及化解方案制定工作，稳妥化解存量债务。密切关注养老、医疗基金运行情况，足额落实市级兜底资金，防范社保基金运行风险。二是强化财政管理监督。强化会计信息质量检查，以落实七届省委巡视反馈问题整改要求为着力点，查处管理不规范资金 2,052 万元。加强扶贫资金监督检查，以保障扶贫资金使用安全为工作重点，定期或不定期组织开展跟踪性检查和专项督导。全面上线财政资金动态监控系统，将财务监督重点从事后前移至事前和事中，构建财政资金支付风险防火墙。三是创新政府采购执行机制。及时印发政府集中采购目录及标准，大力推进政府采购电商化改革，积极推广应用政府采购网上商城。

　（三）落实市人大预算决议有关情况 市财政局高度重视人大代表建议和政协委员提案的办理工作。2018 年，市财政局承办市人大代表建议提案共 2 件。其中，主办 1 件，事项为“实现乡镇事权、财权相统一”；会办 1 件，事项为“保障扶贫资金运行安全”。建议提案内容翔实，针对性强，充分表明了人大代表对我市财政事业的关心和支持。市财政局通过实地走访、座谈讨论、电话沟通等多种方式加强交流调研，强化督办跟踪，提高办理质量，所承办的人大建议在规定时限内办结，提案所提问题已经得到解决。

　2018 年财政运行总体平稳。同时也应清醒看到，当前财政管理改革中还面临着一些困难和问题：财政收入增长的新动能有待进一步培植和壮大；预算支出的时效性和均衡性有待进一步提高；绩效管理的覆盖面有待进一步扩大。对于这些问题，我们将高度重视，努力采取措施加以解决。

　 13

　第三部分

　财政决算情况 一、公共预算收支及平衡情况 2018 年，全市地方一般公共预算收入 139,519 万元，加上上级补助、上年结余、债务转贷收入、调入预算稳定调节基金、调入资金等收入 459,754 万元，收入总计 599,273 万元；全市地方一般公共预算支出 558,431 万元，加上上解上级、债务还本支出等支出 40,842 万元，支出总计 599,273 万元。总收支相抵，全市结转结余 1,200 万元。

　二、基金预算收支及平衡情况 2018 年，东方市地方政府性基金收入 25,449 万元，加上上级补助收入 3,284 万元、调入资金收入 5，557 万元、上年结余收入 1,440 万元，收入合计为 35,730 万元。2018 年地方政府性基金支出 32,402 万元，调出资金支出 818 万元，结余 2,510 万元。

　三、财政资金总体收支情况 根据财政决算资产负债表，2018 年东方市期末财政总资产为 178,829 万元，比期初的 152,035 万元增加 26,794 万元，上升17.6%。存款余额为 4,617 万元，比期初的 1,179 万元增加 3438 万元，上升 291.6%；借出款项 600 万元，比期初的 1,800 万元减少 1,200 万元，下降为 66.7%；预拨款 158,017 万元，比期初的 138,461 万元减少 19,556 万元，下降 14.1%。

　2018 年东方市期末财政负债为 659,405 万元，比期初的 565,810 万元增加 93,595 万元，增幅为 16.5%。暂存款（其他应付款、应付代管资金）年末余额为 4,345 万元，比期初 4,429 万元减少 84 万元，减少为 1.9%；与上级往来 38,554 万元，比期初41,873 万元减少 3,319 万元。

　2018 年东方市期末财政净资产为-480,576 万元，比期初的-413,775 万元减少 66,801 万元。年末一般公共预算结余为 1,200万元，比期初 339 万元增加 861 万元；基金预算结余 2,510 万元，比期初 1,440 万元增加 1070 万元；预算周转金 45 万元。

　 14

　第四部分

　2019 年重点工作 一、 财政预算安排 （一）

　一般公共预算以及政府性基金预算安排情况 （ （1 ）一般公共预算 2019 年，预期一般公共预算总收入 494,231 万元，比上年执行数 599,257 万元减少 105,026 万元，下降 17.5%，下降的主要原因是年初预算草案不反映债券转贷收支情况和减少市县闲置调剂资金5（下同）。其中：地方一般公共预算收入 150,686 万元，比上年执行数 139,519 万元增加 11,167 万元，增长 8.0%；上级补助收入 328,550 万元，比上年执行数 348,469 万元减少 19,919万元；债券转贷收入为零，比上年执行数减少 85,400 万元；调入资金为 8,529 万元，主要是根据财政部关于推进财政资金统筹使用的有关要求，将历年存量资金纳入预算管理；调入预算稳定基金 5,266 万元，比上年执行数增加 937 万元；上年结余结转收入 1,200 万元，比上年执行数 339 万元增加 861 万元。

　2019 年，预期一般公共预算总支出 494,231 万元，比上年执行数 599,257 万元减少 105,026 万元，下降 17.5%。其中：地方一般公共预算支出 475,366 万元，比上年执行数 558,431 万元减少 83,065 万元，下降 14.9%；转移性支出 18,865 万元，比上年执行数 40,826 万元减少 21,961 万元，下降 53.8%。包括上解上级支出 13,915 万元，地方政府债务还本支出 3,670 万元，安排预算稳定调节基金 1,000 万元，结余结转下年 280 万元。

　（ （2 ）政府性基金预算 2019 年，预期政府性基金预算收入 84,946 万元，比上年执行数 35,730 万元增加 49,216 万元，增长 137.7%。其中：地方政

　5 2018 年，省财政厅在全省范围内开展跨市县闲置资金调剂工作。结合我市预算支出需求，经市委、市政府同意，我市向省级申报调剂资金需求 20,000 万元，列为一般性转移支付收入。2019 年，省财政厅不再开展此项工作。

　 15 府性基金预算收入 79,236 万元，比上年执行数 25,449 万元增加 53,787 万元，增长 211.4%；转移性收入 5,710 万元，比上年执行数 10,281 万元减少 4,571 万元，下降 44.5%。包括上级补助收入 3,200 万元，上年结余结转收入 2,510 万元。

　2019 年，预期政府性基金预算支出 84,946 万元，比上年执行数 35,730 万元增加 49,216 万元，增长 137.7%。其中：地方政府性基金预算支出 69,019 万元，比上年执行数 32,402 万元增加 36,617 万元，增长 113.0%；转移性支出 15,927 万元，比上年执行数 3,328 万元增加 12,599 万元，增长 378.6%。包括地方政府债务还本支出 15,027 万元，结余结转下年 900 万元。

　（二）

　市级财力安排情况 预期 2019 年全市财政总收入 579,177 万元，比上年执行数 634,987 万元减少 55,810 万元，下降 8.8%。剔除专项转移支付支出 166,080 万元，上解上级支出 13,915 万元，年终结转 1,180 万元，安排预算稳定调节基金 1,000 万元，预计当年地方可支配财力 397,002 万元。

　一是用于安排刚性支出 237,396 万元。其中：①工资性支出 146,848 万元，占地方一般公共预算支出的 30.9%；②预留偿债资金 85,170 万元；③安排公用支出 4,026 万元；④安排工会经费 1,352 万元。

　二是用于安排项目支出 159,606 万元。其中：①安排 2018 年经市委、市政府批准预拨，列入 2019 年预算项目资金 43,402万元；②安排按规定盘活财政存量，确需列入 2019 年预算安排续建项目资金 5,515 万元；③安排提请市委、市政府列入 2019年预算项目资金 17,520 万元；④预留其他政府公共项目资金 19,848 万元，主要包括预备费 4,800 万元，被征地农民基本养老保险统筹准备金 2,000 万元，美丽乡村建设项目资金 2,000 万元，政府投资项目前期费用 2,000 万元，机构改革预留支出 2,000 万元，征地及拆迁成本支出 2,000 万元，农业保险补贴资金 1,200 万元，拆违费 1,000 万元，农村土地承包经营权抵押融资风险补偿资金 400 万元，涉农贷款增量奖励和定向费用补贴资金 150 万元等；⑤安排其他发展建设项目支出 73,321 万元。

　从全市各项事业发展需求来看，仍有 122,837 万元的项目需要财政资金支持。主要从以下两个途径解决：一是向省财政厅积

　 16 极争取 2019 年再融资债券额度，用于缓解我市到期偿债资金安排压力，增加我市可支配财力 47,100 万元。二是做好地债项目的储备和初步安排工作，预计可落实支出需求 75,737 万元。

　（三）

　社会保险基金预算安排情况 2019 年，预期社会保险基金预算总收入 114,453 万元，比上年减少 3,318 万元，下降 2.8%。其中：社保基金保费收入 78,835万元，财政补助收入 30,592 万元，上级补助收入 1,475 万元，其他收入 75 万元，利息收入 2,393 万元，转移收入 1,083 万元。预期社会保险基金预算总支出 115,058 万元，比上年增加 10,708 万元，增长 10.3%。其中：社会保险待遇支出 110,594 万元，转移支出 91 万元，上解上级支出 4,373 万元。当年收支负结余 605 万元，加上上年年末滚存结余 122,728 万元，预期 2019 年社保基金预算年末滚存结余 122,123 万元，比上年减少 605 万元，下降 0.49%。

　（ 四 ）

　重点 支出 保障 1. 教育支出 预算安排 105,659 万元，支持教育事业优先发展。一是落实生均公用经费保障机制。安排 1,886 万元，足额配套从学前教育到职业教育各教育阶段的生均公用经费。二是推动城乡义务教育一体化发展。安排 5,374 万元，支持学校标准化建设和完成“全面改薄”任务，确保通过国家义务教育均衡发展评估认定。安排 12,778 万元，完善城乡学校教学基础设施设备，美化校园环境，保障学前教育、职业教育和特殊教育投入。三是完善扶困助学机制。安排 4,581 万元，用于发放家庭经济困难寄宿学生生活费、交通费补助和职校生助学金，免除保教费、学杂费、课本费和作业本费，资助贫困学生顺利完成学业，让更多的困难学生享受到教育的普惠。安排 2,953 万元，用于节假日免费接送乡村寄宿学生返校返乡，购买学生平安保险，聘请校园专职保安，全面安装校园监控系统，改造校园消防和防雷设备设施，普及中小学生游泳教育。

　2. 农林水支出

　 17 预算安排 111,363 万元，大力实施乡村振兴战略。一是支持打造热带高效农业“王牌”。安排品牌农业工作专项经费 300 万元，深入实施农业品牌创建工程，推动热带高效农业品牌化、规模化、产业化发展。安排 1,200 万元，用于支持农业保险补贴，降低农业生产风险。二是加快“菜篮子”建设步伐。安排 1,047 万元，支持平价商店（专区）建设、夏秋淡季种植叶菜生产补贴、常年蔬菜基地建设及乡镇农贸市场升级改造。三是大力改善农村生产生活条件。安排 3,184 万元，继续加大全市农田水利建设投入力度，完善农业基础设施，保障农业生产用水和农村饮水安全。安排 4,588 万元，用于支持开展美丽乡村建设，完善农村基础设施，推进城乡一体化发展。四是积极落实农民增收。安排 3,850 万元，用于继续支持农民小额贷款贴息工作，扶持农民自主创业。五是加快“水网”基础设施建设。安排 11,099 万元，改善农村人畜饮水环境，完善城区防洪体系。

　3. 社会保障和就业支出 预算安排 48,912 万元，完善社会保障体系。一是健全社会保险体系，保障离退休人员基本生活需求。安排 4,997 万元，用于发放离退休人员事企差及绩效工资、职业年金、供养费和死亡抚恤。安排 2,483 万元，落实 2019 年城乡居民养老保险缴费市级补贴资金。二是完善生活保障体系，提高困难群体补助标准。安排 1,177 万元，扎实做好农村五保供养和优抚对象抚恤补助，加快建设敬老院和日间照料中心。安排 1,420 万元，为全市 80 岁以上高龄老人发放长寿补贴，为弃婴、孤儿、社会流浪人员、精神病人和麻风病人提供救助，促进社会稳定与和谐。安排 1,477 万元，用于发放重度残疾人生活补贴，支持残疾人组织建设及残疾人康复中心建设，保障阳光家园计划。安排 1,740 万元，用于发放拥军优属各类补助资金。三是支持构建就业保障体系，确保就业形势总体稳定。安排 1,711 万元，用于发放公益性岗位人员工资，支持创业孵化基地建设，开展技能提升培训。

　4. 卫生健康支出 预算安排 56,772 万元，支持实施健康东方战略。一是完善医疗补助救助体系。安排 2,338 万元，落实新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗财政补助。安排 1,044 万元，为肺结核患者、肾衰血透病人和重症精神病人提供免费治疗服务，发放重症地中

　 18 海家庭补助。二是推进基本公共卫生服务均等化。安排 2,878 万元，将国家基本药物制度改革成果落到实处，为全市人民做好基本公共卫生服务，支持基层医疗卫生机构建设，保障老年乡村医生生活补贴。三是推进公立医院综合改革。安排 3,318 万元，加大公立医院能力建设保障力度，支持开展医联体合作。

　5. 节能环保支出 预算安排 27,820 万元，支持生态文明建设。安排 7,090 万元，继续实施退塘还林还湿。安排 2,440 万元，支持生态公墓建设。安排 921 万元，用于城乡园林绿化建设。安排 622 万元，用于大气环境日常监控。

　6. 城乡社区事务支出 预算安排 66,139 万元，提升城镇服务功能。安排 18,341 万元，全面实施城乡环卫一体化。安排 20,839 万元，加快“路网”基础设施建设。

　7. 其他重点支出 （1）偿债支出。2019 年全市债务还本付息需求 85,170 万元。其中，偿还本金 65,797 万元，支付利息 19,373 万元。本项资金需求，通过年初预算落实 38,070 万元，余下部分 47,100 万元计划列入 2019 年再融资债券安排。

　（2）精准脱贫支出。足额安排资金需求 25,320 万元，其中：住房保障扶贫资金 10,699 万元，基础设施建设扶贫资金 5,658万元，扶贫专项资金 4,323 万元（产业扶贫、专项工作经费等），社会保障扶贫资金 2,069 万元（健康扶贫、代缴社会养老保险等），教育扶贫资金 1,472 万元，就业扶贫资金 599 万元，金融扶贫资金 500 万元。

　（3）基层发展支出。安排乡镇社会经济事业发展资金 28,664 万元，切实保障基层组织正常运转，激发农业农村发展新活力。其中：安排“两委”干部生活补助资金 6,445 万元，村级组织服务群众专项经费 4,890 万元，村（居委会）工作经费 1,047 万元，提升村委会（居委会）服务能力，改善农村生产、生活条件。

　 19 （4）其他支出。安排党建（党务）项目资金 2,716 万元，健全经费保障机制；预留机构改革支出 2,000 万元，保障重点改革落实；预留政府投资项目前期费用和征地及拆迁成本支出 4,000 万元，扎实推进重点项目前期工作。

　（ 五 ）政府债务情况 1. 政府债务风险化解情况。牢固树立综合平衡观念，正确处理经济社会发展水平、综合财力、债务规模与偿债能力之间的关系，对于各类到期债务，明确由预算安排的偿债资金足额列入年初预算安排。用好、用足再融资债券政策，缓解市级支出压力。实施全面债务风险防控，确保我市综合债务率（包含一般债务率、专项债务率、偿债率、利息负担率、新增债务率等风险指标因素）不高于 100%警戒线。截止 2018 年底，我市政府债务余额 507,313 万元，小于省财政厅下达我市限额 511,261 万元，债务风险总体安全可控。

　2. 全口径债务 监控情况 。落实《关于印发坚决制止政府违法违规举债融资行为的通知》等规章制度，按照省财政厅和市委、市政府的要求，持续做好全口径债务动态监测工作，按月统计债务规模，督促各债务单位按照其制定的化债方案逐步化解债务规模。

　3. 地方政府债券安排情况。地方政府债券分为新增债券和再融资债券两类。各市县当年新增债券额度经省人大常委会批准后，由省财政厅下达，用于公益性资本支出。新增地债资金下达时间较晚，一般在当年 3 月份以后。为保障重点项目建设，加快地债支出进度，2019 年继续实施地债储备项目清单机制，将年初预算未足额保障的重点公益性建设项目列入年度储备清单。人大批准预算后，由财政部门根据项目进展预拨资金保障项目实施。待完成地债预算调整后，通过地债指标冲抵。电力电缆管沟建设项目（一期）、国防教育训练基地（131 工程）一期项目、铁路中学高中部建设项目、陀兴水厂扩建工程、八所中心渔港升级改造工程、东方通用机场高速公路互通立交工程等 50 个重点项目，共计 75,737 万元纳入 2019 年地债储备项目清单。

　（ 六 ）其他情况说明

　 20 根据《预算法》规定，预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排上一年度结转的支出，以及参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出。截至 2019 年 1 月 17 日，市级财政下达 2019 年预算资金 32,037 万元（其中：部门基本支出预算资金 31,757 万元，部门项目支出预算资金 280 万元），实际支出 6,925 万元（其中：部门基本支出预算资金 6,925 万元，部门项目支出预算资金未支出）。

　 二、2019 年财政改革 发展 主要措施

　（一）深化财政体制改革。按照习近平总书记“4.13”重要讲话和中央 12 号文件精神，在省财政厅的统一部署下，抓好全面深化改革开放各项财税政策的落实，积极应对全省行政区划财政体制调整。稳步推进分领域财政事权和支出责任划分改革，加快建立权责清晰的市与乡镇财政关系。

　 （二）完善全面预算管理。硬化预算约束，严格控制预算追加事项。科学合理安排新增债券资金，加快债券资金支出进度。开展支出标准体系建设具体工作，完善预算编制系统。建立国有资产报告机制，推进国有资产管理公开透明。

　 （三）加强预算执行管理。密切关注宏观经济形势变化，加大财政收入预测和分析力度，加强与税务部门的沟通和合作，坚持依法治税，做到应收尽收。切实加强预算支出管理，加快预算指标分配和转移支付资金下达，强化预算部门支出责任，不断提高支出执行力。严格执行支出通报制度，督促部门加快项目实施，加快财政支出进度，提高财政资金使用效益。加强预算单位银行账户管理，适时将实有账户开户信息、资金支付和存量资金等内容纳入财政动态监管范围。

　 （四）全面实施绩效管理。加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，逐步将绩效管理涵盖所有财政资金，并深度融入预算编制、执行、监督全过程。实施政策和项目预算绩效管理，将政策和项目全面纳入绩效管理，实施政策和项目跟踪问效，建立动态评价机制。建立绩效评估机制，对重大政策、项目开展事前绩效评估，评估结果作为预算安排的重要参考依据。

　 21

　 （五）强化政府债务管理 。进一步规范政府举债行为，建立健全债务联合监测监管机制，实行全口径管理和动态监控，督促按时还款。坚决制止违法违规融资担保行为，加大财政约束力度，加大督查问责力度。规范实施 PPP 项目和政府购买服务，严禁政府兜底、政府担保的现象。

　 （六）进一步严肃财经纪律。坚持厉行节约，勤俭办一切事业。重点关注扶贫、养老等领域以及对企业补助资金的管理使用情况，坚决查处各种虚报冒领、截留挪用等违反财经纪律的行为，强化责任追究。进一步深化财政内控工作，加强内控执行。加大审计问题整改力度，建立健全整改长效机制。

　各位代表，2019 年财政工作任务艰巨，责任重大。让我们紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的依法监督下，开拓进取，勤勉实干，圆满完成 2019 年财政预算任务，为决胜全面建成小康社会、加快建设美好新东方而努力奋斗！