医院会计岗位职责

　医院会计岗位职责 1、根据医院会计制度和相关法规负责医院经济业务记账、算账、报账工作。

　2、会计岗位工作人员要实施制单、记账、计算机录入、复核各岗位分工协作，共同做好医院会计工作。

　3、做好现金、银行存款日志账并进行查对，定时和银行对帐，并做出银行存款调整表。

　4、管理好会计档案，确保会计档案安全、完整、规范。

　5、常常分析医院经济情况，向科室责任人提供医院经济活动信息，为医院发展提出管理化提议。

　6、完成财务科长交办其它工作。

　医院基建会计岗位职责 一、严格遵守国家财经法律、法规，熟悉《会计法》、《医院会计制度》、《医院财务制度》、《医疗机构财务会计内部控制要求》、《基础建设会计制度》和实施医院各项财务管理制度 二、依据国家相关会计制度要求设置总账、明细账，认真审核会计原始凭证，正确编制记账凭证。

　三、按基建项目标协议要求付款，确保协议付款要求和实际付款进度和工程进度相符。

　四、配合基建部门、审计部门立即办理工程项目财务决算送审工作。经过审计后，依据基建会计财务制度要求，制作会计结算凭证，结转在建工程成本，依据财政对基建转固定资产入账相关要求，立即对已办理结算工程报送财政厅审批后转增固定资产。

　五、办理基础建设投资所形成固定资产会计移交手续，并按要求进行会计档案整理归档移交手续。

　六、对本单位重大工程项目和财政预算专题拨款审批项目，应关键管理。

　七、每个月 10 日立即、正确和完整地编制会计报表和相关统计报表。报送工程进度统计报表。

　八、发觉弄虚作假收支凭证或违反财经纪律收支事项，必需立即向科长汇报。

　九、遵守会计人员职业道德规范、树立良好服务意识。

　十、为预防计算机病毒，严禁在终端上使用业务以外软件。

　十一、完成科长交办其它工作。

　医院会计岗位职责 1、在财务部门责任人领导下，严格根据国家和医院各各项制度和经费开支标准对医院各项开支进行核实，对多种原始凭证进行审核。

　2、编制记账凭证。依据审核无误原始凭证等，根据医院会计制度要求会计科目，编制记账凭证。要做到科目正确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清楚，处理立即，账证、账实相符。

　3、登记账簿。按会计制度要求设置并立即登记总分类账、明细分类账，立即进行查对，做到账证、账实相符。

　4、立即、正确地编制会计报表。每个月依据总账和相关明细分类账账户余额及其它相关资料，按国家统一报表格式和要求编制会计报表，并对重大事项进行说明。

　5、常常检验收支情况，分析费用升降原因，提出改善意见，立即向领导反应情况。

　6、做好往来帐款管理。对各往来款项，要严格审核其真实性，并按收付单位、个人设置明细账。严格实施结算纪律，立即清理债权债务。

　7、管好会计档案。按《会计档案管理措施》做好会计资料搜集、整理、装订、保管和销毁等管理工作。

　8、定时或不定时和资产管理部门查对各类资产。对各类资产采购、出入库、领用、调拨、报废、盘亏或盘盈进行核实。

　9、认真落实实施国务院颁发“会计员职权条例”和相关要求。

　医院财务科工作职责

　1 、实施财经政策，加强财务监督，严格财经纪律，范文之管理制度:医院财务科工作职责。财会人员要以身作则，奉公遵法，同一切后偷窃违法乱纪行为作斗争。

　2、严格实施物价政策，合理组织收入，严格控制支出，杜绝预算外和计划外开支。

　3、依据医院实际，正确编制年度财务(预算)表，加强医院经济管理，并会同相关科室做好经济核实管理工作。

　4、一切开支须经院长同意，并取得正当凭证(为发票帐本等)由经手人，验收人和院长签字后，方能报销。一切空白字条，不能做为正式凭据，出差或因公借支，须经院领导同意，任务完成后立即办理结帐报销手续。

　5、会计人员要立即清理债权和债务预防拖欠，降低呆帐。

　6、和相关科室配合，定时对房屋、设备、家俱、药品、器械等医院资产进行常常监督，立即清查库存预防浪费和积压。

　7、每日收入现金按当日送存银行，库存现金不得超出银行要求限额。出纳和收费人员不得以长补短，如有差错，由经手人具体登记，每个月集中讨论，找出原因后报领导指示处理。

　8、原始凭证、帐本、工资清册，财务决算等资料和会计人员交接，均按财政部门要求办理。

　医院会计工作职责 (一)、负责除现金、银行日志帐以外帐薄登记、结帐、对帐，记帐凭证审核工作, 根据《会计法》认真处理各项会计事务，做到科目正确，记载清楚，数字真实，凭 证完整。

　(二)、具体负责全院成本核实，落实各科室成本核实方案。编制成本报表，参与制订各部 门成本控制考评标准，并提供相关资料。

　(三)、负责会计档案保管。

　(四)、参与每十二个月末财产清查工作，检验各科室成本计划实施情况，按标准进行考评。

　(五)、做好以下工作：

　1、建立和登记库存药品明细帐，依据入库单登记药品入库、当日处方登记药品收发、结余数量金额，每日和收款日报表、住院部记帐医疗费中药品收入查对。

　2、每个月对药房药品进行盘点，并和库房保管员收发明细帐查对。确保帐帐相符、帐实相符。

　3、每三个月对药库药品进行盘点，每个月和药库保管员库存明细帐进行查对，帐实相符。

　4、药品领用严格按制度控制，对违反要求领用，追查责任人员作出处理意见，报请同意后实施。

　5、对库存药品盘盈盘亏审批表审核签字后，由药品保管部门报批处理。

　6、对药品管理立即发觉问题，提出管理意见，报请同意后实施。

　7、参与编制采购计划，参与药品采购招标工作。药品验收，对药品验收按采购计划控制验收。对保管员工作进行监督检验。掌握药品采购价格，降低采购成本。

　8、依据资料物资出入库登记库存物资收发结余核实。

　9、参与物资采购投标、招标工作，控制资料采购价格，参与制订科室库存物资领用制度，对材料物资费进行事中控制。

　10、和物资保管员明细帐进行定时核实、定时盘点，确保帐帐相符、帐实相符。按科室登 记领用低值易耗品分别登记，制订发出低值易耗品管理制度。

　1l、参与编制固定资产投资计划，作出投资分析。

　12、负责登记固定资产明细帐，按类别、分布、设置明细帐，督促各科室设置各科室使用 固定资产岗位职责。

　13、常常性检验固定资产制度实施情况、固定资产完好情况。定时和各科室固定资产保管

　人 员明细帐查对，确保帐帐相符、帐实相符。指导监督固定资产管理人员工作。

　14、固资入库由会计人员和保管人员及相关专业技术人员一同依据采购计划验收。

　15、主管固定资产折旧基金提取，依据国家相关固定资产使用年限要求确定本单位多种 固定资产使用年限、估计残值确定折旧提取率。

　16、对固定资产报废清理查清

　原因、签署意见，由物资主管部门报请同意实施。对固定资 产维修作出具体登记。

　(五)、廉洁奉公，秉公办事，不徇私情，不以权谋私。

　医院出纳工作职责 1 在财务部主任领导下，做好银行存款和库存现金收付，并随时记账，每日终向会计提交银行存款和现金日报表，随时查对银行存款和现金余额，做好日清月结。

　2、依据银行结算制度和医院报销制度，审核原始凭证正当性、正确性，正确、立即完成现金收付及报销工作，对现金收付开具或索取正式票据。

　3、立即登记现金和银行存款日志账，每日进行现金账款盘存，并填写出纳日报表，报送主任，并立即将原始凭证传输给会计。

　4、每日终将住院处、收费处所收款项入库，并当日存入银行。

　5、保管库存现金和有价证券，对于现金和有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超出银行核定限额。

　6、办理银行结算，规范使用，登记和注销发票。规范使用并妥善保管财务印章，严格控制签发空白支票，如遇特殊需要时，需经主任同意并写清签发日期、用途和限额，对领用人员要要求报销期限。

　7、如发生长短款现象，不得以长补短，要立即向领导汇报，查明原因后方可处理。

　医院出纳岗位职责 一 、严格实施库存现金限额制度确保资金安全。

　二 、严格实施库存现金限额制度超出限额部分必需立即送存银行， 不得坐支现金，不得用白条抵押现金。取送款要注意安全，避免发生意外。

　三 、负责企业月工资发放工作。依据会计转来工资发放表向银 行提供月职员工资发放金额数，做到严格复核，确保正确无误。

　四 、未经上级领导审批出纳不得私自借款给职员，并不得超出要求限额付款。同时必需依据经办人签字、会计审核、上级领导审批手续齐全凭据付款，做到票款两清。

　五 、严格实施报销制度，报销手续必需齐全，无领导审批不予受理。按规把好资金支出关。

　六 、收款时一定要根据协议所签内容实施，无协议应严格实施企业价格政策，保护企业利益，真正起到监督作用。

　七 、办理现金收付和银行结算业务。建立健全现金日志帐，严格审核现金收付凭证。同时必需立即登记现金日志帐，查对收入、支出、余额，做到帐目相符，日清月结。

　八 、严格实施支票管理制度，编制支票使用统计，并妥善保管。

　九 、立即取回并处理银行单据，做好银行日志帐登记和查对工作。

　十 、配合会计做好多种帐务处理。月底会同会计查对现金余额和银行存款余额，做到帐帐相符。

　十一、依据要求开具发票，监督业务人员做好已开发票回款工作并妥善保管空白发票，如有意外应立即向上级领导汇报。

　十二、严守企业财务及经营机密，不得随意泄露。

　十三、认真完成企业领导交付其它工作任务。

　一、在科室责任人领导下，做好银行存款、库存现金收付，并随时记帐，每日终向会计提交银行及库存现金日报，做到帐

　职责一：医院出纳员岗位职责

　款日清月结。

　 二、逐笔查对当日收付款项，随时查对库存现金和银行存款余额。

　 三、做好多种有价证券、收据购置、保管、收据存根回收保管工作。

　 四、按要求统一管理银行帐户。

　 五、按时编制工资名册和发放工资。

　 六、负责全院报帐及会计原始凭证审核工作。

　 七、和违反现金管理制度行为作斗争。

　 八、正确立即、全方面地反应货币资金收、付、存情况，做到帐款帐帐相符，确保货币资金安全。

　职责二：医院出纳员岗位职责

　 1.货币资金收付立即登账，日清月结。

　 2、计算机文字处理.严格实施交待手续多种收据存根回收保管工作。

　 3.确保货币资金安全立即存入银行，确保库存现金不超出银行要求限额。

　 4.立即清理未达帐项月末查对银行对账单，编制余额调整表。

　职责三：医院出纳员岗位职责

　 1.在院领导和财务经理领导下，严格实施国家相关现金管理和银行结算制度。

　 2.负责全院现金和转帐票据收付工作，当日收入现金和转帐票据，要在当日下午五时前送存银行，不得积压；对于收付现金要当面点清，支票和其它票据要认真填写，并要审阅填写正确性。

　 3.做到收支两条线，不坐支现金，量入付出，不出借账户，严禁开具空头支票和远期支票。

　 4.严把资金流出关，对于应付款或职员报销付款，要认真审查相关领导是否签字，付款内容是否合理正当，对于相关领导未签字付款，一律拒绝付款。

　5.负责编制相关银行存款、现金科目标会计分录;对于分管现金日志帐和银行日志帐，天天要依据凭证做好登记，日清月结，月末结出余额。季末作出银行对帐单调整表，对未达帐款要查明原因。

　 6.天天要依据现金、银行发生额，编制资金流量日报表，经财务经理审核以后报送院长、董事、集团企业财务。

　 7.财务印鉴要管理好，严守保险柜密码，钥匙不得转交她人代办，遇有特殊情况离岗，经部门领导同意后安排她人交接，

　 8.严格遵守现金管理制度和支票使用要求，库存现金按要求限额实施，特殊情况也要妥善保管好，，不得挪用现金，不得白条顶库。

　 9.严格实施外汇管理要求，不得私自套换外币和外汇兑换券，不得违章代办兑换手续.

　 10.负责和银行和外汇管理部门联络，并办理相关结算事宜，负担出国人员外汇领取兑换手续。

　职责四：医院出纳员岗位职责

　 一、严格实施库存现金限额制度超出限额部分必需立即送存银行，不得坐支现金，不得用白条抵押现金。取送款要注意安全，避免发生意外。确保资金安全

　 二、未经医院领导审批不得私自借款给职员，并不得超出要求限额付款。同时必需依据经办人签字、会计审核、上级领导审批手续齐全凭据付款，做到票款两清。

　 三、严格实施报销制度，报销手续必需齐全，没有领导审批不予受理。按要求把好资金支出关。

　 四、办理现金收付和银行结算业务。建立健全现金日志帐，严格审核现金收付凭证。同时必需立即登记现金日志帐，查对收入、支出、余额，做到帐目相符，日清月结。

　 五、严格实施支票管理制度，编制支票使用统计，并妥善保管。

　六、立即取回并处理银行单据，做好银行日志帐登记和查对工作。

　 七、配合会计做好多种帐务处理。月底会同会计查对现金余额和银存余额，做到帐帐相符。

　 八、依据要求管理好发票，监督业务人员做好已开发票回款工作并妥善保管空白发票，如有意外应立即向上级领导汇报。

　 九、严守医院财务及经营机密，不得随意泄露。

　 十、认真完成医院领导交付其它工作任务。

　 财务会计关键负责企业凭证审核，账簿登记，纳税税申，会计档案保管工作。

　一、熟悉掌握财务制度、会计制度和相关法规。遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准，确保专款专用。

　二、编制并严格实施部门预算，对实施中发觉问题，提出提议和方法。

　三、根据会计制度，审核记账凭证，做到凭证正当、内容真实、数据正确、手续完备;账目健全、立即记账算账、按时结账、准期报账、定时对账(包含查对现金实有数)。确保所提供会计信息正当、真实、正确、立即、完整。

　四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。票据领用要登记，收回要销号。

　五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其它会计资料，负责会计档案整理和移交。

　六、立即清理往来款项，帮助资产管理部门定时做好财产清查和查对工作，做到账实相符。

　七、遵守《会计法》，维护财经纪律，实施财务制度，实施会计监督。负责对出纳会计及其它相关财务人员业务指导。

　八、对主管部门和审计、财政、税务等部门依据法律和相关要求进行监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和相关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。

　九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、相关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交接手续。

　十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持标准、实事求是、一丝不苟、热忱服务。

　计人员岗位职责 一、出纳人员岗位责任制 1.出纳员负责现金、支票、发票保管工作，要做到收有统计，支有签字。

　2.现金业务要严格根据财务制度和商场制订现金管理制度所要求办理。对现金收、支原始凭证认真稽核，不符合要求有权拒付。

　3.现金要日清月结，按日逐笔统计现金日志帐，并按日查对库存现金，做到统计立即、正确、无误。

　4.支票签发要严格实施银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发支票必需填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定时监督支票收回情况。

　5.办理其它银行业务要查对发票金额是否正确、正确，并经领导同意后签发，不得随意办理汇款。6.收付现金双方必需当面点清，预防发生差错。

　7.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。8.杜绝白条抵库，发觉问题立即汇报领导。

　9.按期和银行对帐，按月编制银行存款余额调整表，随时处理未达帐项。

　10.对领导交和其它事务按要求办理。

　二.会计员岗位责任制 1.按国家统一会计制度要求设置会计科目。

　2.即使确定销售收入，正确计算增值税、消项税额。

　3.划清费用开支范围及营业内