公司内部审计报告,范文

　公司内部审计报告_模板 公司内部审计报告

　(20xx 年度) 公司领导：

　根据公司《内部审计管理制度》，经研究决定成立审计组并于 201x 年 x月 xx 日至 x 月 xx 日对公司 2014 年度的经营、管理情况进行了内部审计，现汇报如下：

　一、基本情况

　1 1 、公司资产负债及权益情况：

　截止 201x 年 xx 月 xx 日，公司资产总额 1820 万元，其中：流动资产 1587万元，固定资产原值 248 万元。公司负债总额 1682 万元，其中：应付、预收款 135 元，其他应付款项 1634 元。股东权益总额 139 万元，其中：股本 300万元，未分配利润-161 万元。

　2 2 、主要经济指标完成情况：

　项目 单位 201

　 年 计划 实际 完成率 产量 吨 800 851 106% 营业收入 万元 800 815 102% 利润总额 万元 -150 -161 107% 资产负债率 % 93% 92% 99% 职工工资总额 万元

　40 42 105%

　财务费用 万元 3 3 100% 管理费用 万元 35 33 94% 销售费用 万元 30 31 103% 说明：公司产量及销售收入各项指标全部完成年度目标任务，其中销售

　 费用、财务费用、管理费用虽然未超出预定目标上限，但绝对值较大，还需进一步控制，节约支出。

　二、资产盘点情况：

　1、原材料：审计组对公司所需主要原材料聚乙烯、填充母料、色母等进行了现场盘点，未发现明显盈亏问题。

　2、产成品：

　对公司主要产品塑料篷布库存进行现场盘点，未发现明显盈亏问题。

　三、管理现状及存在其他管理问题：

　1、进出口管理：公司目前进出口产品比例逐渐提高，为有效管理提高效率、避免风险，主要采用以下措施进行规范：

　（1）对出口产品采用严格以销定产模式，即全部出口产量根据订单生产，从根本上避免与国内产品出现混放问题。

　（2）对进口原材料实现单独定置存放，避免错误领用。

　（3）从财务入账、复核严格把关，确保单证齐全，真实、透明反映公司进出口业务。

　（4）对进出口业务及时向国税等部门进行申报，主动接受监督，2014年实现出口退税 11 万元。

　（5）加强后续自查工作，由财务部牵头对执行的手册进行监督检查，发现问题及时整改。

　2、6S 现场管理检查：

　公司组织管理部门与生产各车间每周相互检查打分，对 6S 执行情况进行排名，纳入考核。

　3、考勤管理：

　公司对主要领导以外人员进行电子考勤，提高工作效率，有效堵塞管理漏洞。

　4、财务管理：

　（1）通过下发《财务部基础管理规范》、《费用报销管理制度》、《财

　 务部岗位职责分工》、《售后退货管理制度》等制度规范，进一步制定和明确了工作方法和方向，为规范管理打好基础。

　（2）付款采用先审核后审批的方法，有效杜绝漏洞，避免公司损失。

　（3）为有效控制核算成本，从有关人员培训做起，逐项对材料记录、分配等进行完善，对成本核算的流程进行梳理，确保能够对所生产的产品进行准确成本计算。

　5、销售管理：

　提高销售人员素质和能力，拓展销售渠道。

　四、审计建议

　1、加强制度建设，完善岗位职责及部门管理制度，有效提高执行力和执行标准。

　2、对工资收入推行绩效考核管理办法，实现多劳多得，提高员工积极性。

　 审计人员：

　XXX

　 二○一

　 年

　月

　 日