银行“六项风险”排查情况报告

　 关于我行“六项风险”排查情况的报告

　?县银监办：

　根据银监办2013年全县银行业风险提示的“六大风险”，我行领导高度关注，及时安排业务条线组织人员对照监管要求逐项逐条开展排查，其中：信贷管理部负责信贷违约风险排查、代理保险业务引发的银行声誉风险排查；组织资金部负责存款非理性竞争形成的财务风险排查、稽核监察部负责民间融资传染风险排查、内控案件风险排查。目前，我行暂未开办“理财业务”和“代理保险业务”，现就其他“四大风险”排查的有关情况报告如下：

　一、我行“四大风险”防范的开展情况

　（一）信用违约风险的防范情况

　1、加强贷款的分类管理，进一步做实资产质量。总部成立风险管理部，把贷款“五级分类”作为风险管理的核心内容和基础工作，不断提高贷款分类的精细度和准确度，确保贷款质量的真实性。

　2、优化贷款流程，严格信贷管理。一是坚持贷前调查，摸清借款人资金需求及债务背景，认真评估客户的偿债能力和信誉状况；二是坚持贷时审查，总部成立审贷委员会，定期对网点申报的贷款进行审核和风险评定，对不合规和风险性贷款坚决予以否定，实行董事长“一票否决”制度。同时，对大额贷款严格实行支付审查和走款监测，对200万元以内贷款由放贷机构审核发放、对200万元以上（含）由风险管理部门安排专人进行审核发放；三是坚持贷后检查，总部成立贷款审计中心，负责对50万元以上大额贷款逐笔进行贷后检查，按季对检查情况进行通报。同时，信贷部门不定期组织信贷员开展贷后检查，对存在的问题及时进行纠偏，有效的遏制和防范信贷风险。

　（二）民间融资传染风险的防范情况

　1、深入开展员工行为排查。通过多层次的员工行为排查，防止员工参与以营利为目的的各种担保、资金中介、民间借贷活动，严禁利用社会黑恶势力或闲散人员参与催收贷款，防止员工借贷款之机与客户合作经商、办企业。人人建立排查手册，确保排查工作的连续性、有效性。

　2、进一步加大“三个办法，一个指引”执行力度，坚决杜绝信贷资金流入民间借贷市场。做实贷款“三查”，认真评估借款客户的贷款用途和诚信状况，科学测算借款客户生产销售的资金占用水平和现金流情况，确保还款来源真实可靠、抵押担保合法有效，同时，加强用款审查和贷后跟踪管理，防止信贷资金被挪用。

　（三）内控案件风险的防范情况

　1、全员签订《责任状》，构建责任体系。年初，总部围绕案防工作重点，董事长与各网点负责人签订了7个责任合同，与本行分管领导、业务管理条线负责人签订《案控责任状》。其后，各业务管理条线分别签订员工与网点负责人、员工与本行业务管理部门负责人、业务管理部门负责人与本行分管领导签订《案控责任状》，确立了案控工作层层责任体系。

　2、开展案件防控非现场检查。通过调阅监控录像，总部财会统计部、组织资金部、安全保卫部、稽核监察部等部门每周调阅一个网点全天的监控录像，财会统计部主要检查网点业务操作全流程，事后监督中心要针对监控记录，查阅当日会计传票重要业务人员签章以及凭证要素是否与监控一致；组织资金部主要检查网点员工优质服务情况；安全保卫部主要检查网点金库管理、库款押运、营业场所安全等；人力资源部主要检查网点学习情况、劳动纪律以及员工日常行为；稽核监察部主要检查网点是否将存在“十种”不良行为的人员安排到重要岗位顶岗、网点负责人案防工作“五个一”制度是否落实到位。按月对检查发现的问题进行收集汇总、通报、处理、评价和分析。

　3、开展飞行检查和案防量化考核。总部成立由财务、信贷、审计部门组成的飞行检查小组，按月不定期的全辖网点进行不同内容的飞行检查，对检查出的问题按月进行通报，对责任人依规进行惩处和积分。同时，审计部门按照省联社案防量化考核实施细则每半年对辖内网点开展一次案防量化全方位检查，目前飞行已完成12个网点飞行检查、14个网点案防量化考核。

　4、认真推行违规积分管理办法。对员工违规操作行为实行积分管理并与绩效收入挂钩，使合规管理更加经济化、精细化，更具约束力。

　5、进一步强化防范操作风险“十三条”的贯彻落实。一是全面、彻底地执行“四项制度”，年初由人力资源部制定强制休假和轮岗计划，分月组织实施，严格执行“先移交后离岗，先审计后上岗”的制度，对支行行长（主任）、副行长（副主任）、信贷主管、委派会计以及机关干部员工和直属经营部由稽核监察部直接审计，严禁“带病”上岗；二是认真落实对账制度，按照银监部门“对账与记账岗位分离”的要求，自2013年1月起我行对辖内30个网点的对账业务委托公安县邮政局实行挂号送达并约定收回，由会计事后监督执行审核对账，对账回收率达100%；三是切实加强对操作风险和案件风险的内审稽核，及时制定以防范操作风险及案件风险为导向，以杜绝严重违规行为为重点，以加强内部控制为核心的审计工作，将案件风险的审计稽核作为一项重要内容融入信贷业务审计、会计业务审计、重要岗位人员履职审计、出纳业务审计及其他日常监督活动之中，并监督及时落实整改。

　6、将案防工作列入“四个目标”中。一是将案控工作列入全行经营考核目标；二是将案控工作列入重点督办目标；三是将案控工作列入全员履职考核目标；四是把案件“零控制”列为全年奋斗的终极目标。

　（四）存款非理性竞争形成的财务风险防范情况

　1、提高思想认识，依法合规经营。要求各网点切实提高思想认识，转变经营理念，正确处理好当前利益与长远发展的关系，严格遵守存款业务的有关规定，坚决杜绝违规揽储行为。

　2、优化考核机制，做好科学引导。认真贯彻落实科学发展观，建立和优化存款考核机制，加强客户综合贡献度考核，着力提高服务质量和服务水平，努力提高客户忠诚度和社会认同度，提升核心竞争力。

　3、坚持以客户为中心，以效益为目标的经营宗旨，严格执行法定存款利率，坚持走内涵式有质量和效益的发展之路，增强发展的可持续性。

　二、存在的主要问题

　（一）信用违约风险方面存在的问题

　1、近两年逾期贷款的基本情况。2012年末，我行掉收各项贷款2730万元，当年到期贷款收回率为96.94%， 2013年4月末全行当年新增逾期贷款1378万元，当年到期贷款收回率为96.21%

　2、银行在经营过程中形成贷款不能按期收回因素诸多，就我行2012年末逾期贷款的主要原因有以下几点：

　一是逾期贷款集中，存在少数网点和信贷人员能力及道德风险。2012年当年未收回贷款830笔2730万元，共涉及26个网点62名责任人，其中：斗湖堤、毛家港、官沟三家网点当年未收回贷款为493笔1497万元，分别占全行当年到期未收回贷款笔数和金额的59.4%、54.8%，当年到期贷款在100万元以上的责任人有9人530笔，金额1699.7万元，分别占未收回贷款笔数和金额的63.8%和62.3%。

　二是市场行情波动大，存在市场风险。2012年度有些行业市场行情波动大，价格低速，从经营者出现亏损，导致贷款不能按期收回。如：养鸡、养鸭及船舶运输等行业均属保本或亏损状态，从而导致借款人不能按期偿还贷款。其中：2012年逾期贷款中，养殖行业因市场价格原因形成逾期的贷款为120万元、2013年逾期贷款中船舶抵押贷款达262万元。

　三是资产实力及管理水平差，存在经营管理能力风险。在农合行支持的对象中，有规模企业，也有刚起步、创业的，其资产能力及管理水平参差不齐，因此，银行信贷支持中存在一定风险。如：在2013年1月至4月未收回贷款中，湖北金笛机械制造有限公司因自有流动资金不足，产品积压滞销，导致企业停产，400万元贷款不能按期归还。

　（二）民间融资传染风险方面存在的问题

　1、员工道德行为监管不全面。一是对员工八小时之外的行为表现和社会关系往来缺乏监管；二是对部分在编不在岗人员监管失控，对其是否参与或间接参与民间借贷、违规担保和非法融资等活动未进行实地调查了解，一旦出现风险和殃及单位利益才知晓；三是内部员工是否参与民间融资活动的行为风险排查不够彻底，对员工是否存在充当民间融资“掮客”，从中收取提成或佣金、是否存在为民间借贷“牵线搭桥”提供资金融通、担保或直接开展民间借贷等活动未进行全面排查。

　2、敏感行业企业监测不到位，未能严格按照银监会三项禁止要求开展“四查”工作。

　（三）内控案件风险方面存在的问题

　1、内部控制依然薄弱。案控工作一直是省、市联社重中之重的工作。近年来，省、市、县三级管理部门实施了一系列的案防检查，通过各级检查和我行对重点网点的非现场监管来看，风险状况仍不容乐观，从一线操作人员所体现的风险特征来看，习惯性违规仍然屡禁不止。一是授权业务审核不到位。有的主管授权时不审核业务凭证就直接进行指纹授权。这种风险状况与授权的岗位职能完全背离，从当前的业务系统运行来看，许多的重要风险控制权限都集中在授权岗位，授权岗位不履职，风险管理就形同虚设。二是不规范操作仍然屡禁不止。有的办理支票业务不坚持现场折角验印，有的网点营业终了不坚持换人勾对流水，有的勾对流水时不对敏感和异常业务进行认真分析。

　2、内控制度执行不够到位。部分员工内控案防意思不强，对各级检查发现的案件风险隐患查而不改或屡查屡犯，内控制度执行不力，有章不循、违章操作的问题仍然存在。

　3、安保基础工作执行力度不强。一是部分网点员工安全意识淡薄，对进入库区和营业室检查人员既没有依规验证，也没有及时登记安全工作日志；二是部分网点监控存在盲点，不能全方位监控临柜人员的操作行为和全景录制“一日三碰库”清点现场；三是部分网点负责人及管理人员安全履职不到位，碰库监督流于形式、管理人员对重要空白凭证和代保管抵质押物品未进行逐份、逐册盘点、实际查库与登记簿记载不一致、未严格执行ATM “一日三查”制度等。

　4、现金管理方面的缺陷没有完全修正。一是部分网点大宗现金入柜不及时，对超限额现金未金库保管；二是部分网点支取大额现金不坚持预约登记，采用“化整为零”方式，逃避现金监管；三是部分网点不按规定管理和使用金库、保险柜密码。经现场发现，临柜人员对大宗现金入柜后未启用保险柜密码或只对密码盘进行微调。

　（四）存款非理性竞争形成的财务风险方面存在的问题

　针对存款方面“五种成本”，组织资金部通过逐一排查，总体执行情况较为理想，但在费用成本和奖金成本有涉及到触线。一是基于区域金融市场竞争激励，二是基于上级主管部门存款下达有目标任务并考核结账等因素，总部不得已出台了《关于认真做好2013年一季度存款考核的通知》（公农合银发【2013】2号）文件，出台了2013年春天行动存款公关费用和单项奖项，目的是提高员工工作热情和积极性，抢占存款市场份额，夯实负债类资本基础，推进我行业务提速发展。

　三、后段工作重点及措施

　（一）信贷条线

　1、配强信贷队伍。一是加强信贷人员从业思想素质和职业道德教育，培养岗位敬业、岗位创收的意识和观念；二是加强信贷岗位排查，纯洁信贷队伍。在日常工作中各级管理人员要加强信贷人员行为排查，严防信贷人员的道德层面的问题，对发现有违规问题的要严格追责、严格查处，严格控制信贷人员“带病上岗”；三是对近几年责任贷款多或存在违规违法贷款行为的信贷人员要加大追责力度，从严惩处；四是规范程序管理，优化信贷流程，切实将双人贷前调查落实到实处。

　2、在选择信贷对象上要有保有压、择优支持。一是在选择支持对象上，要切实选符合国家产业政策且发展前景好的项目，要选择懂经营、善管理、无不良嗜好的主要经营者；二是对现有的贷款客户中，经营管理水平低、盈利能力差的，今后要谨慎支持，对“二高一剩”行业的贷款或经营者不讲信用的要坚决退出。

　3、做好贷前调查，合理测算资金需求，控制盲目扩张和信贷资金挪用。

　（二）组织资金条线

　以银监监管政策为基调，改进存款考核方案，尽量不将存款纳入业务指标考核范畴，不予制定相关的存款考核办法，拓宽资产类业务发展途径，提高我行业务发展综合效益，从效益指标上加强考核力度，提高员工的绩效和福利待遇，从荣誉等精神上调动员工的工作热情。

　（三）监审条线

　1、认真实施风险排查，全面整治风险隐患。一是深度监管，实施重点人排查。对财务、信贷、存款等重要岗位人员实行“八小时”内外的监管工作，对“五险”人员和不良行为人员进行“隔离”和教育，维护队伍的纯洁、健康；二是纵横交错，织牢案控防线。为层层明确案防责任，董事长与分管领导，分管领导与部门、部门与网点负责人、网点负责人与员工之间层层签订《案件防控责任书》，达到纵向治理的目的，同时岗位与岗位之间、员工与员工之间签订《岗位互控责任书》，实施横向互控，化解风险；三是台账管理，督促问题整改。建立《检查发现问题台账》，明确台账第一责任人为部门负责人和网点负责人，对各类检查发现问题坚持“台账”管理，督导各类违规问题及时得到纠正和风险化解；四是认真落实了本级和上级联社提出的各种检查处理意见，落实经济扣罚和纪律处分，提高责任追究的严肃性和威慑力。

　2、坚持“两手抓”，确保案防工作落实到实处。一手抓源头,通过抓内部管理，抓控制环节，抓合规意识，促进依法决策，依法经营，依法管理，依法操作，依法运转。通过自觉规范经营行为，清除违规问题生存土壤，使其无法堆积，无法演变；再一手就是抓法律知识的普及工作，使广大员工时刻保持清醒的头脑，依法依规，坚守法律，坚守规则，坚守流程。

　3、加大整改力度，建立整改责任台账，一是稽核监察部建立全县违规问题台账，要求相关单位和责任人在规定的期限内整改到位，并且在序时审计时搞好“回头望”；二是各业务部室分条线建立问题台账，对口抓好整改；三是各网点自身建立台账，督促责任人随时落实整改。

　4、严格执行“四查”。一是坚持经常性检查，及时发现、纠正、处理违章违纪问题；二是坚持针对性稽查。对一些隐患多，基础差的环节，进一步强化稽核力度；三是坚持专题性调查。对群众反映强烈的难点、热点、疑点问题要及时进行专题性调查，弄清真伪、及时堵塞漏洞。四是坚持侧重性审查，对岗位、环节和人员(十种人)盯紧防死，及时消除案件隐患。

　5、进一步强化稽核工作机制建设。一是强化复审制，明确主查人的项目责任；二是首查终身负责制。稽核员对首次审查的内容负终身永久性责任，且后续检查相关内审人员负连带责任；三是现场纠改辅导制；四是台账销号整改制。全面推进后续监督，实现检查一个，整改一片，影响全部的目的，对拒不执行处理决定、不重视审计结论以及整改措施不落实的，从重追究责任。对同类同质问题反复发生的，对相关责任人严厉追究。

　6