2022共享经济运行风险分析

下面是小编为大家整理的2022共享经济运行风险分析,供大家参考。希望对大家写作有帮助!

共享经济运行的风险分析6篇

第一篇: 共享经济运行的风险分析

浅析共享经济的财务风险
作者：彭鲜
来源：《财讯》2018年第07期

        共享经济在国民经济发展中发挥着越来越重要的作用，然而由于共享经济包含很多不同的商业模武，且其发展也缺乏制度的保障而具有很多不确定性。其与传统的经济模式冲突也产生了很多社会或法律问题，其财务风险贯穿始终，因为对共享经济中财务风险的研究尤为重要。

        共享经济 互联网

        使用权 财务风险

        共享经济的内涵及其演变

        狭义的“共享经济”是指以获得一定报酬为主要目的，基于陌生人目存在物品使用权暂时转移的一种商业模式。广义的“共享经济”是指基于互联网技术，将海量分散化的闲置资源进行整合并分享，主要体现为使用权的暂时转移，也包括剩余所有权让渡，以及时间、空间、技能等无形资产的共享，是一种新型经济形态和资源配置方式。本文从狭义角度研究共享经济的财务风险。

        美国德克萨斯州立大学社会学教授Marcus Felson和伊利诺伊大学社会学教授Joel Seaeth最先提出了“分享经济”，但是共享经济是最近几年火热起来的。

        随着互联网技术的飞速发展，2010年以前，用户在社交网络上主要是无偿分享信息，并未涉及实物的交割。2000年之后，Uber、滴滴等共享平台的兴起，共享逐渐转向以获得一定报酬为目的，对陌生人暂时转让物品使用权。

        共享经济的前提和基本条件

        在政府出台的“大众创业，万众创新”指导意见中，李克强总理强调，共享经济是促进双创发展的。由此可知，发展共享经济是政府积极支持的。但共享经济的发展不是拍脑袋，它的出现有前提和基本条件。

        （1）互联网技术

        以雅虎为代表的门户网站，为读者提供了及时有效海量的信息。但它的传统模式为媒体单方面向用户传播信息，用户的角色为读者角色，并未参与其中。之后，微博等门户网站的出现，让用户能积极参与其中，使用户的角色由“读者”转变为“操作”。

第二篇: 共享经济运行的风险分析

幸福物业管理有限公司

2019年经济运行分析报告

一、主要经济指标完成情况

二、主要经济指标完成情况分析

（一）运营指标分析

预算本年新增接管1个项目合同期延续进行。

（二）经营指标分析

1.总收入

（1）预算分析

物业管理费收入：完成预算的95.37%，公司接管的项目都为酬金制，物业管理收入是按照成本确认，成本节约，收入减少。

酬金收入：完成预算的99.3%，因未增加新项目，所以未完成预算。

特约服务收入：完成预算的97.69%，因特约服务也是按照成本确认收入，成本减少，收入也相应减少。

（2）上年同比差异分析

同比减少了6.98%，主要是物业管理项目减少。

2.总成本费用

（1）主营业务成本

1）预算分析

完成预算的95.33%，主要是管理项目根据甲方实际要求进行使用。

2）上年同比差异分析

同比增加1.67%，主要是因为人工成本逐年上涨。

（2）税金及附加

本年比上年减少13.92万元，主要是本年营改增，减少了营业税的支出，增加了增值税支出。

（3）管理费用

1）预算分析

完成预算的88.4%，主要是人工成本的节约。

2）上年同比差异分析

同比减少了65.87%，主要是本年减少管理人员8名，费用相应减少。

（4）利润总额

完成预算的126.51%，主要是本年减少了管理成本。

三、企业经营中存在的主要问题

现承接的项目只有1个，项目单一，对公司未来发展不利。

四、管理建议

为了公司的长远发展，建议公司增加市场拓展的力量，积极拓展新业务。

第三篇: 共享经济运行的风险分析

共享经济的思考与分析
作者：李泽鑫
来源：《中国市场》2017年第03期

        [摘要]以网约车为代表的共享经济风潮席卷了世界各国，在当今传统经济发展遭遇瓶颈的时期备受推崇。文章以网约车为主要对象，研究了共享经济的基本特点，指出了网约车迅速扩张的市场基础，分析了其优势与存在问题，并指明了今后的发展方向与改革路径。

        [关键词]共享经济；
网约车；
优劣势

        [DOI]1013939/jcnkizgsc201703050

        1共享经济的概念与特点

        共享经济，指的是个体或者机构利用其掌控的闲置资源，通过有偿分享使用权的方式受益他人，提高资源的利用率从而创造价值的商业模式。共享经济的概念最初是由美国的两位教授在20世纪80年代提出的，但受限于信息技术的发展瓶颈，在当时并未出现大规模的推广与实践。

        随着海量信息与大数据时代的到来，信息不对称问题得到了明显的改善，资源信息的快速共享在技术上成为可能。闲置资源运用所开创的商业模式开始得到了国内外资本的青睐，Airbnb、Uber等众多共享经济平台迅速崛起。

        共享经济作为一种新型的商业模式，有其自身的特点：

        （1）共享经济产生的基础与前提是物质资源的供应过剩。不同于物质资源贫瘠的旧时代，当今的世界乃至中国，很多资源存在供给过剩、利用率低的情况，这为共享模式提供了基本条件。

        （2）共享经济的核心是利用资源进行利益互换，产生商业价值。可以看到，Airbnb、Uber等共享经济均迎合了消费者需求，提供了闲置的住宿、交通服务，从而进行利益的交换。不迎合消费者诉求、不具备商业价值的行业是难以出现共享经济的。

        （3）共享经济的信息传播依赖于互联网平台。信息传播技术的滞后导致的信息不对称是共享经济无法规模化发展的最大障碍，互联网的出现则扫清了这个障碍。可以看到，众多共享经济的供需双方均是依靠互联网而产生信息链接与资源互换的。

第四篇: 共享经济运行的风险分析

经济运行分析材料

篇一：经济运行分析会汇报材料

经济运行分析会汇报材料

盖山镇人民政府

（20XX年10月）

今年以来，我镇在区委、区政府的正确领导下，以科学发展观统领全局，加快转变经济发展方式，推动经济社会又好又快发展，基本实现了经济态势稳中有升。现将我镇1-9月经济运行情况汇报如下：

一、1－9月份主要经济指标完成情况：

1、规模以上企业产值：1－9月份累计完成64.6亿元，占年计划的

71.55％，比去年同期增长17.7％；
10月份预计累计完成71.6亿元，占年计划的79.3％；

2、社会消费品零售总额：1－9月份累计完成25.3亿元，占年计划的78.72％，比去年同期增长32.2％；
其中限上零售额20.3亿元，比增38.9％；
10月份预计累计完成27.6亿元（其中限上零售额预计完成22.8亿元），占年计划的85.9％；

3、固定资产投资：1－9月份累计完成25.9亿元，占年计划的40.51％，比去年同期降低12.53％；
其中重点项目投资完成12.9亿元，占1－9月固投总额50％；
10月份预计累计完成38.9亿元，占年计划的60.8％；

4、外经三大指标：1－9月份累计完成新批合同外资474万美元，占年计划11.3％，比去年同期增长56.4%；
完成实际利用外资300万美元，占年计划12.5％，比去年同期降低81.3%；
1－8月份累计完成出口交货值（海关口径）24680万美元，占年计划67.8％，比去年同期增长17.7%；
1-8月份累计完成进口（海关口径）6355万美元，占年计划74.3％，比去年同期增长38％；

10月份预计累计完成：新批合同外资574万美元，占年计划13.7％；

实际利用外资350万美元，占年计划14.6％；
出口交货值（海关口径）30880万美元，占年计划84.8％；
进口（海关口径）7955万美元，占年计划93.1％。

5、财政总收入：1-9月份累计完成14251万元，占年计划68.88%，比去年同期增长15.56％。10月份预计累计完成17241万元，占年计划的83.3%。

6、地方级财政收入：1－9月份累计完成6223万元，占年计划70.32%，比去年同期增长14.84％。10月份预计累计完成6923万元，占年计划的78.2%。

二、1-9月份经济运行情况分析：

1-9月份除固定资产投资、实际利用外资外，其余各项主要经济指标均较去年有所增长。但从序时进度分析，除社会消费品零售总额、出口交货值、进口指标外，其余指标均未达到年计划相应的序时进度。分析原因主要有：

1、我镇三大产业结构不尽合理。第二产业比重较大，第三产业比重偏小，特别是工业产业多为高污染、高耗能企业，生产模式较为落后，产业结构调整难度较大，而房地产业、现代商贸服务业等第三产业较为落后，不适应当前盖山发展实际。

2、存量企业增量难度较大。由于市场通货膨胀压力较为沉重、国家宏观政策紧缩、原材料价格上涨、人民币升值、劳务成本上升、出口增速下降等因素，加上今年以来市区一些道路实行交通管制，加大了企业运输成本，一定程度上影响了企业的正常生产。目前有5家企业处于停产和关闭状态，22家出口型企业（占我镇规上企业26.5%）出口增速下降，其它企业也不同程度受到影响。

3、东部新城建设直接影响我镇经济正常运行，包括部分企业的落地投产和规模企业经济增长。同时，东部新城建设还直接涉及4家企业用地规

划调整与12家规模以上工业企业搬迁，预计将影响我镇规模以上工业产值达10.3万元，但至今企业安置尚未落实。

4、财税收入方面主要问题有：一是随着财税收入体制的改革，对长期以工业企业为主导的我镇经济来说，财税收入增长迅速，但是进入20XX年后，由于我镇经济缺乏新的增长点、国税免抵调收入的大幅减少等多种因素，造成了财税收入任务增长较为困难的局面；
二是房地产税收仍停留在欣隆盛世和都市华彩项目上；
东部新城和其他各拆迁项目大多属于政府基础设施建设，拆迁又造成了许多工业企业的搬迁或停产；
义序机电园目前已有利莱森玛等六家企业投产，但是由于政策限制，企业税收尚未全部划归我镇；
三是由于我镇自有资金收入较少，而历史债务较重，还有三分之一的村几近无任何经济收入，镇、村正常工作受到一定影响。

三、下一步工作措施：

一是继续加大招商引资力度。发挥“大干150天、打好五大战役”精神，继续抓重点项目、增资项目的引进洽谈、报批落实、动工基建以及投产见效工作，加快鸿博二期、三期，福湾二期工业园建设和义序机电园拆迁扫尾工作；
二是不断提高企业整体素质。大力推进企业组织结构调整和兼并重组，提高产业集中度和资源配置效率，推动经济可持续发展；
三是尽最大努力做好涉迁企业安置工作。更新政府服务理念，协调好征拆工作与经济工作之间的关系，在保证征拆进度的前提下，做好安置工作，避免这些企业倒闭和迁移流失，最大限度减少征拆工作对企业造成的损失；
四是加强财政宏观调控。加强财政预算，加大征管力度，把好收支两条线，搞活财政金融盘子。同时加强与各税务部门的沟通，做好企业移户回归工作，抓紧协调义序机电园企业税收的落户工作，以及对基础设施建设的拆迁项目外建安税收的跟踪落实，确保应收尽收。

篇二：工业经济运行分析会材料

上半年全市经济运行分析联席会议汇报提纲

今年以来，我市经信系统深入贯彻落实科学发展观，按照市委、市政府确定的“转方式，调结构，塑特色，扩总量”的工作思路，以实施“4455”工程为抓手，抢抓机遇，精心组织工业经济运行，全市规模以上工业生产形势良好，经济效益稳步提高。

一、工业经济运行主要特点

（一）工业生产平稳增长，工业增加值增幅逐月提高。上半年，全市工业累计完成工业增加值比同期增长16.78%，居全省第2位，比一季度提高1.53个百分点，比4月累计增幅提高0.53个百分点，比5月份提高0.11个百分点。

（二）重点产品产量持续增长。上半年，全市重点调度的35种产品，累计同比增长的有26种，下降的9种，其中，生产电解铝44.9万吨，增长31.28%，氧化铝174.9万吨，增长21.59%，三轮车49.66万辆，增长5.6％，橡胶轮胎外胎228.5万条，增长32.93%，客车4411辆，增长10.80%，电力电缆

第五篇: 共享经济运行的风险分析

经济运行分析材料经济运行情况分析材料

20XX年，在集团公司的正确领导下，经过公司领导及全体员工的共同努力做了大量工作，认真完成总公司下达的各项目标任务。根据20XX年度**分公司实际情况，现将工作完成情况作如下汇报：

一、生产取得预期目标
今年以来，**分公司上下紧密围绕20XX年的目标任务，较好的完成了**新城中压管网、**新城门站和加气站、王家塔CNG加气站各项目的推进；

1.**大道主路管线铺设PE dn315约4.1公里，**大道过路预置铺设管线1.59公里。八条纬路铺设PE dn315、dn200、dn160、dn110共计4.3公里，目前已完成工程量48%。
2、王家塔CNG加气站：已取得选址意见书，并且向国土资源局土地储备中心缴纳土地保证金，等待移交土地利用科，办理土地手续，计划年内投产。
3、**新城CNG加气站：已完成项目设计，正等待政府对项目选址及建设用地进行批复，计划年内投产。
二、施工组织措施 1、定期召开项目例会，确保项目顺利完成。
为顺利完成项目建设，公司定期召开工程例会，工程例会由建设单位、监理单位和施工单位有关人员参加，总结上周工作，第 1 页 共 6 页

制定下周计划，解决存在问题。会后形成会议纪要，让建设、施工、监理等部门与会人员签字，作为对工程质量、安全、进度与成本控制的一个重要依据，也是作为工程变更、签证、结算的一个重要依据。
2、优化组织施工方案，提高科学管理水平。
在工程管理中，公司始终把科学管理，优化方案放在工程管理的首位，经常不断地在研究和探讨适合工程管理，且可操作性强的施工方案，来不断满足工程需要。工程管理部门不断根据工程的特点、难点，进行多次论证，并运用科学的态度，加大组织方案的科技含量。不断延伸方案中的科学管理渠道。多项燃气工程随**市政管网工程建设同步，实现了路网同步、基础先行的战略方针。不但加快了进度，而且为公司节约了大量资金。
3、严格质量管理，争创优质工程。
工程质量是安全平稳供气的一个重要前提条，为确保燃气工程质量，工程管理部门在工程建设中严把工程质量关、材料关、设备关，严格按照公司工程管理制度进行管理，实行“五检制”，即施工单位自检，监理检验，检测公司强检，工程管理部门对关键节点抽检和项目的综合验收。同时，要求施工单位加强对施工人员的质量意识教育，严格按照国家相关规范施工；
要求监理单位严格按照设计规范，加强全过程监督；
要求现场监管人员做好各方面协调工作，创造良好的施工条和氛围，加强节点抽查力度，改变工作方式和工作作风，确保项目保质完成。
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4、加大管理力度，确保施工安全

公司工程管理中切实贯彻“安全第一，预防为主”的方针，积极行使燃气工程的监督管理工作，在派技术人员进行现场监督管理的同时，依据有关安全技术规程、安全技术操作规程等相关规定，对施工单位下发了《安全检查通知书》和《安全隐患整改通知书》，进一步确保工程施工的安全。
5、严细成本管理，有效成本控制

在成本控制方面，首先对设计成本进行控制，设计前，公司与监理单位、施工单位共同对现场进行踏勘，制定多套设计施工方案，通过对方案的经济性、合理性、安全性等进行比较，审核选定最佳方案，提供设计。其次对过程成本进行控制，在施工前进行施工图交底并组织施工单位、监理单位等召开例会，明确技术要求、施工要求和工程技术资料的真实性、完整性、及时性要求，根据现场实际情况，确需变更设计的，在对成本、安全等进行综合评估后，联系设计单位协商出具设计变更联系单；
最后按照实际核签工程量报有关部门审定。
三、存在的问题与不足 1、工程管理水平有待提高。
工程管理中，由于工程管理人才较少、管理经验不足，管理水平也有待进一步提高。
2、材料进场周期过长
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管材消耗量过大，由于运输时间较长，无法满足施工需求，影响施工进度。
四、努力目标与措施。
今后在工程项目管理方面努力的目标是：精密组织、合理安排，确保工程质量、安全、进度、成本得到有效控制。根据这一目标制定如下措施：
1、工程质量、安全 （1）严格按公司工程建设管理制度的要求加强对监理单位和监理人员的监督管理，并充分授权监理人员对质量、安全、成本和进度的管理，并定期对监理人员进行考核评价，对考核不合格的监理人员建议更换，以保证监理人员发挥监理作用。
（2）要求施工单位按时向监理人员报批施工方案、专项方案、工序检查或验收，上道工序未报验不得进行下道工序的作业，如有违反，监理人员有权要求整改并提请公司工程部门加以处罚。
（3）严格危险作业审批和许可证制度，严格按公司管理要求加强对施工环节的安全管理，所有施工危险作业必须编制危险作业方案并按级进行审批，危险作业前必须办理危险作业许可证，作业过程中必须严格按方案进行危险源的控制，确保施工安全。
（4）
对施工单位和监理人员定期进行考核和评价，实行优胜劣汰。建立对施工单位和监理人员的考核办法，每半年对施工单位第 4 页 共 6 页

和监理人员进行考核，保证施工单位的施工水平和监理人员的监理能力。
2、工程进度

施工进度控制方法主要是规划、控制、协调。
规划是对工程项目实施的全部过程进行规划，确定工程项目总进度控制目标和分进度控制目标，并要求施工单位编制其进度计划。
控制是指在工程项目实施的全过程中，进行施工实际进度与施工计划进度的比较，出现偏差及时采取措施调整。
协调是指协调与施工进度有关的单位、部门及地方关系的协调。
在以后的工程项目建设中，公司要增加协调人员，严格按规定做好工程前期手续的办理、施工中合理安排和管理，加快工程施工进度。
五、20XX工作计划

20XX年**分公司将根据公司年度经营计划安排，以安全生产、稳定供气为中心任务，完成**大道中压管线基础建设、**新城加气站及门站和王家塔CNG加气站项目重点工作，努力开创公司发展新局面。为了全面完成公司生产经营目标，现将20XX年度工作安排如下：
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计划20XX年铺设临临线4#阀室— 大武镇郭家沟村约5km的高压管线、**大道中压管线，开工建设王家塔CNG加气站、郭家沟门站及恒大集团约500户入户工程和庭院管网工程。
临临线4#阀室至大武镇郭家沟段5Km高压管线项目及**大道中压管线项目下一年必须大力推进，这两个项目都与**市政府签订的有目标管理责任书，必须加紧做好前期准备工作，办理各项前期审批手续以确保工程的顺利完工，达到公司的计划目标及**市政府的要求。
城镇燃气属于高危行业，公司各部门要充分认识燃气行业安全工作的极端重要性，切实把安全工作放在公司经营活动的首位，继续以科学发展观统领安全管理工作，牢固树立隐患险于明火，防范胜于救灾，责任重于泰山的意识，依法落实各项安全管理制度，同心协力，齐抓共管，坚持科学发展、安全发展、健康发展，逐步提升安全管理水平，为促进公司又好又快发展，维护社会安定，构建和谐社会而努力奋斗。
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第六篇: 共享经济运行的风险分析

经济运行分析报告
篇一：公司上半年经济运行分析报告 **公司上半年经济运行分析报告
2012年对于*****是极具有挑战的一年，为了圆满完成公司全年各项经济指标，我公司在收到2012年上半年经济运行分析工作的通知后，积极组织公司相关人员对公司上半年的经济情况进行分析，以确保更好的安排下半年的工作，分析结果如下：
一、 主要经济指标完成情况 1.市场开发
2012年我公司市场开发指标为 万元，1-6月份实际完成 万元，占全年方案的 ，主要工程为 2.经营总量
上半年方案完成产值 万元，实际完成产值 万元。

3.实现利润
上半年实现利润 万元。

4.管理费上交
公司1-6月份应交管理费 万元，货币资金上交 万元。

5.工资发放及保险交纳情况
上半年员工工资发放到月份，保险交纳至月份，1-6月工资、保险剩余局部将在下期工程款回来之后全部发放以及交纳。
经济指标完成情况图表分析〔单位:万元〕: 二、 资金流转及使用情况
1.公司1-6月份在施工程为累计收回工程款 万元，其主建工程**************。存在的主要问题是，我公司针对这个问题已定制了专门的应对措施，以保证能及时的收回工程款。

2. 〔1〕、截止6月底，公司在资金结算中心没有贷款。
〔2〕、个人借款6月底余额元，全部为在施工程工程经理、公司经理及管理人员所借备用金，正在逐月清理，年底全部清理。
〔3〕、财务费用上半年共支出 元，为银行汇款手续费。
.

三、合同的履约情况
严格按照各项合同的约定事项执行，材料、劳务合同签订率
100%，劳务费用按月按合同约定比例足额支付，无超付现象，无劳务纠纷发生；
由于资金紧张，材料欠款不能按合同约定比例支付，更无超付现象，无法律纠纷发生。

四、 工程责任本钱控制情况 1、本钱分析
公司上半年预算本钱 万元，实际本钱 万元，本钱降低额 万元，本钱降低率 。
*********工程主要亏损为人工费亏损。造成*********工程工程人工费亏损的原因是劳务分包费以平米包干计价，远远超出定额中人工费单价。

2、公司工料分析 见附件
3、影响经济效益的原因
人工费：就目前市场而言管理费率越来越高，劳务公司的管理费居高不下，且公司现有劳务资源缺乏，造成有工程没有劳务队，有劳务队，但素质不高，劳务施工过程中造成浪费、返工情况严重，无形的增加施工本钱。
材料费:在工程管理过程中各项大宗主材的认价程序较往年越来越透明化。甲方参与力度越来越大，公司目前已建立局部协议用户，但远远不能满足正常施工需要。资金瓶颈也是制约公司材料费居高不下的突出原因。
机械费：全部用于支付电费以及劳务队的机械使用费用。
其他直接费：给土建单位的配合费、上交公司的管理费及提取的质量基金，给土建单位的配合费越来越高是主要原因，公司总体产值不高，造成从工程上提取的点数增大，加大了工程本钱支出。

五、 全年经济预测
1、全年市场开发指标 万元，预计对内 万元，对外 万元。

2、全年经营总额指标 万元，预计全年完成产值 万元， 3、上交管理费货币 万元，预计 万元管理费可以按时上交， 4、利润指标 万元，全年预计实现利润 万元。

5、工资按时发放，五险一金足额按时上交公司。
.

6、预计下半年回收工程款 万元 六、下半年的工作措施
1、积极开拓市场，加大对外承揽任务的力度，努力实现年度经营指标。
2、严抓工程本钱管理，强化落实本钱管理制度，在保证工程质量的前提下，严格控制工程本钱。
3、注重工程材料管理，严把工程材料进出关，并定期进行工程 物资消耗盘点，按月对工程进行本钱分析。
4、保障材料及时供给，加快施工进度，提高三钢工具和机械设备的周转使用率。

5、强化劳务管理，严格按照各工程所签订的劳务合同执行，防止发生劳务纠纷。

6、加紧后期工程的进度，尽快退出三钢租赁工具和机械设备， 减少不必要的本钱支出。
7、加强工程管理人员的培训与学习。根据分公司的实际情况，有针对性的制定培训方案，努力提高员工业务素质。

篇二：经济运行分析报告范文 经济运行分析报告范文
****年对于河化公司来说是充满商机、极具？战的一年。由于受国际磷铵价格和海运费上涨带动以及国内市场需求的增长，预期磷铵市场将出现旺销势头；
而原材料供给运输紧张、价格上涨和电力缺乏又严重制约企业生产。如何？住机遇，把握商机，去年底鹿化公司对外部市场环境和企业内部状况进行了充分研究，提出以“管理重严、生产重稳、经营重效、挖潜重实、员工重责、开展重谋〞作为****年度经营工作方针，制定了年度经营方案。经董事会批准，****年度的经营目标是生产磷铵22万吨，实现销售收入亿元，年度亏损额控制在8,500万元以内。

一季度在股东单位和政府有关部门的支持下，公司董事会正确领导，经营班子积极组织实施，克服了原材料供给紧张及电力缺乏等困难，狠抓工艺、设备管理，做好平衡调度，想方设法解决原材料供给和电力缺乏等问题，使生产实现稳产高产。同时抓住国际市场价格上涨机遇，加大产品出口力度，取得了较好的销售收益。一季度共计生产磷铵吨，完成年度目标任务的30%；
销售磷铵万吨，实现销售收入万元，完成年度销售收入的32%；
经营亏损万元。与上年一季度相比，磷铵产量增长72%，销量增长43%；
亏损额下降74.07%。一季度可说是产销两旺，产销率达110%，资金回笼率100%，实现开门红，为全面完成年度经营目标带来了良好开端。以下将有关情况分别分析汇报。
一、一季度经营状况
.

〔一〕生产稳定、产量增加、消耗下降
一季度强调生产重稳，进一步加强生产设备管理和工艺指标分析、控制，并针对上年四季度高负荷生产运行出现的一些列问题，屡次召开专题会议，解决制约生产的瓶颈问题。同时加强对员工的岗位培训和平安 教育
，强调员工重责，提高员工责任心，杜绝重大平安事故发生，使设备完好率、开车率、工艺指标合格率不断提高，各装置根本实现了长周期、平安、稳定运行，产量大幅上升，消耗明显下降。除氟化铝外，液氨、硫酸、磷酸、磷铵全部达产并超额完成产量 方案 。其中：
1、产量
1、磷铵生产吨，完成年方案的29.18%。磷铵开车率比上年同期提高60%，产量增加吨，增长72%。
2、磷酸生产吨，完成年方案的28.99%。磷酸开车率比上年同期提高27%，产量增加吨，增长64%。矿耗〔磷矿〕由上年同期的吨降至吨，下降9%。
3、硫酸生产吨，完成年方案的27.52%。硫酸开车率比上年同期提高4%，产量增加吨，增长33%。
4、液氨生产吨，完成年方案的26.21%。合成氨开车率比上年同期降低3%，产量增加吨，增长61%。
5、氟化铝生产吨，完成年方案的13.12%。氟化铝开车率比上年同期降低——%，产量增〔减〕——吨，增长〔下降〕——%。

产品产量比照表
工程产品 上年一季度实际 本年度方案 本年一季度 与上年同比 实际 完成年方案% 增减量〔吨〕 增减% 液氨 硫酸 磷酸 氟化铝
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磷铵 37 2、消耗
1、合成氨煤耗由上年同期的吨降至吨，下降10.74%,；
耗蒸气由上年的吨降至吨，下降6.7%；
电耗由上年的度降至吨，下降12%。

2、硫酸电耗由上年的度至度，下降7.7%。
3、磷酸矿耗〔磷矿〕由上年同期的吨降至吨，下降9%,；
酸耗〔硫酸〕由上年的吨降至54吨，下降9.62%；
电耗由上年的度降至度，下降27%。
4、磷铵氨耗由上年同期的吨降至吨，下降1.3%,；
酸耗〔磷酸〕由上年的吨降至吨，下降3.81%；
电耗由上年的度降至度，下降26%。

5、氟化铝——
〔二〕原材料供给紧张、价格上涨
一季度两煤两矿供给因铁路运输紧张，原材料采购价格上涨。其中
〔1〕烟煤由上年同期240元/吨升至285元/吨，增加45元/吨，上涨19%；

〔2〕无烟煤由上年同期400元/吨升至480元/吨，增加80元/吨，上涨20%；

〔3〕硫铁矿由上年同期128元/吨升至160元/吨，增加32元/吨，上涨25%；

〔4〕磷矿由上年同期218元/吨升至235元/吨，增加17元/吨，上涨8%；

〔5〕氢氧化铝由上年同期1,390元/吨升至2,240元/吨，增加850元/吨，上涨61%；

以上主要材料采购价格与上年同期相比，综合上涨率超15%，目前仍有上涨趋势。

〔三〕产品销售量及销售收入大幅增长
在销售方面，由于今年国际磷铵价格和海运费上涨及国内需求增长影响，带动国内磷铵市场，销量增加，价格上涨。主产品磷铵国内销售量和出口量均比上年同期有较大幅度增长。尤其是磷铵出口价格涨幅较大，一季度出口离岸价与上年同期的160美元/吨相比，上升了近60美元/吨，平均达美元/吨，3月底已升至260美元/吨。我公司抓住契机，加大产品出口力度，出口量和创汇大幅增长，磷铵出口量由上年同期的万吨增加至万吨，增加万吨，增长31%；
出口创汇由上年同期的425万美元增加至730万美元，增加305万美元，增长72%；

1、磷铵销售吨〔其中出口吨〕，完成年度任务的32%，与上年同比增长42.53%；
实现销售收入万元，与上年同期比增长80%。
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2、氟化铝销售934吨，完成年度任务的31%，与上年同期比增长112.27%；
实现销售收入万元，与上年同期比增长90.19%。
3、硫酸销售吨，完成年度任务的18%，与上年同期比下降20.43%，〔销量下降的主要原因是磷铵增产使自用硫酸量增加所至〕；
实现销售收入万元，与上年同比下降7.93%。

4、液氨因今年电力缺乏而限产，其产量只能满足磷铵生产需要，故没有对外销售。

5、其他产品〔粉煤、氟硅酸和煤灰等副产品〕销售收入万元，与上年同期的万元相比，减少万元，下降31.02%，其他销售收入下降的主要原因是减少粉煤销售所至〔公司粉煤成球工程正在施工中，粉煤加工成球使用可降低本钱，故减少粉煤销售〕。

产品销售收入比照表
品名 销售 ****年一季度实际 ****年一季度实际 与 **** 年 同 期 比
销量(T 单价 (元/T 销售收入(万元 销量(T 单 价(T/元 销售收入(万元 销 量 单 价 销售收入
增 减 数 ±% 增减 额 ±% 增 减 额 ±% 液氨 硫酸
氟化铝 440.00 4,470.28 196.69 934.00 磷铵 其它收入 合 计
〔四〕本钱持续下降
一季度由于生产实现长周期、平安、稳定运行，生产工艺控制较好，除氟化铝因原材料价格上涨较大、产量下降等影响本钱大幅上升外，磷铵、磷酸等制造本钱均比去年同期有较大幅度下降，在原材料采购价格上涨15%的状况下，主要产品磷铵的制造本钱降至元/吨，与上年同比降低元/吨，下降15%。磷铵工厂完全本钱降至元/吨，与上年同比，降低了元/吨，下降12%，同时消化原材料涨价因素元。

1、制造本钱大幅下降
〔1〕硫酸制造本钱为元/吨，与上年同期的元/吨相比，降低元，下降16.75%。
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〔2〕磷酸制造本钱为元/吨，与上年同期的元/吨相比，降低元/吨，下降16.35%，同时消化磷矿价格上涨因素元/吨。
〔3〕液氨制造本钱为元/吨，与上年同期的元/吨相比，降低元/吨，下降8.41%，同时消化原料煤价格上涨因素元/吨。
〔4〕磷铵制造本钱为元/吨，与上年同期的元相比，降低元/吨，下降14.93%，同时消化在材料价格上涨因素元。
〔5〕氟化铝制造本钱为元/吨，与上年同期的元/吨相比，增加元/吨，上升36.94%，其中原材料价格影响本钱增加元/吨。

产品平均制造本钱比照表：
品名 直接材料 直接人工 直接制造费用 减副产品 折 旧 单位制造本钱 同期比照
03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 增减 金 额 升降% 硫酸 磷酸
液氨 1323.66 1349.73 63.58 62.40 90.22 104.45 磷铵 1162.48 1114.12 6.79 5.73 7.88 10.09 553.67 342.53 1730.82 1472.47 -258.35 -14.93 氟化铝 2、管理费用
一季度管理费用总计支出万元，与上年同期的万元相比，增加万元，上升51.38%。管理费用同比大幅增加，原因是新增费用较多，主要有：预提技术开发费133万元，预提排？费48万元，预提公积金42万元，效能工资38万元，工资附加费万元、房产税和土地使用税34万元，新增费用合计万元，占增加总额的87%。平均每吨磷铵产品负担元〔按磷铵、氟化铝产量和硫酸、液氨销售量计算分担金额〕，与上年同期元/吨相比，上升9.53%。

3、销售费用
一季度销售费用总计支出万元〔其中自营出口运杂费万元〕，与上年万
元〔其中自营出口运杂费万元〕相比减少万元，下降11%。平均每吨磷铵产品负担元(计算依据同管理费,自营出口每吨负担为元,多55元厂内至港口运杂费与上年的元(自营出口每吨负担为元,多55元厂内至港口运杂费相比,每吨减少元,下降62%.。
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4、财务费用
一季度财务费用支出〔含预提未付〕万元，与上年同期万元相比增加增加万元，上升102.77%。与上年同比大幅增加的原因是上年少计提了一个半月的长期借款利息，而本年那么为按正常计提。平均每吨产品负担元〔计算依据同管理费〕与上年同期的元相比，增加元，上升46.86%。
〔五〕财务成果显著，减亏幅度较大
一季度累计实现销售收入万元，与去年同期万元相比，增加收入万元，增长111.74%，累计亏损万元，占年度控亏指标的11.26%，与上年同期万元相比减少亏损万元，下降74.07%。
二、资产负债及所有者权益变动情况
至****年3月底，公司资产总额为万元，比年初的万元减少万元，其中：固定资产净值万元，流动资产万元，无形及递延资产万元；
负债总额为万元，比年初的万元减少万元，其中：长期负债万元〔长期借款万元，长期应付款万元〕，流动负债万元；
所有者权益总额为万元，比年初的万元减少万元。其中：股本70,175万元〔广西投资(集团公司50,175万元，国投资产管理公司20,000万元〕，资本公积万元，应弥补亏损万元。

三、现金流量分析? 今年上半年公司的现金流入量为万元，现金流出量为万元，净现金流量增加万元。

四、财务指标综合分析 〔一〕偿债能力分析 1、长期偿债能力
3月底，公司的资产负债率达87.47%，所有者权益比率只有12.53%，债务权益比率%；
与年初的资产负债率86.73%、所有者权益比率13.27%、债务权益比率653.58%相比，负债率增加，权益率减少。主要原因：一是计提一季度长期借款利息594万元，因无力支付而增加长期借款，使资产负债率上升。二是一季度仍出现经营亏损额万元，导致所有者权益比率和下降。分析显示负债率过高，债务负担重，长期偿债能力太低，融资困难，企业经营存在较大风险。

2、短期偿债能力
3月底的流动比率为167.82%，速动比率为100.15%，营运资金只有万元。这三项指标与年初139.30%、67%、万元相比，有较大幅度提高。流动比率由年初的139.30%上升至167.82%，提高了20%；
速动比率由年初的67%上升至100.15%，提高了49%。这两项指标已接近和到达理想状态〔正常指标：流动比率为200%，速动比率为100%〕，营运.

资金也比年初增加万元，增长39%，分析显示我公司的现金流增长较快，短期偿债能力和抗风险能力有了较大提高。

〔二〕营运能力分析
****年一季度的存货周转率为次，与上年同期次相比，周转速度提高了74%，说明周转速度较快，产品畅销。3月底帐面反映存货资金占用元，其中：库存磷铵还有万吨，占用资金1,798多万元，其他中间产品〔氟化铝、硫酸、磷酸、液氨〕占用资金1,172万元，产品占用资金共计2,970万元。原材料占用资金1,283万元，其他存货占用资金2,415 万元。从存货资金占用分析，一是主要产品磷铵占用资金较多，主要是3月份有7000多吨未能按期装运出口，产品积压在港口所至。二是原材料占用资金太少，主要是由于铁路运输紧张，造成两煤两矿库存严重缺乏，影响正常生产；
三是其他存货占用资金较多，主要是基建结转剩余物资材料和备品备件等，占用资金2,000多万元，应想方设法盘活变现。一季度应收账款周转率达次，与上年同期的次相比，周转速度提高了44%，说明我公司的资金回笼较上年同期要快，一季度共回笼资金万元，资金回笼率超过100%。一季度的流动资产周转率只有次，与上年同期的次相比，虽然提高了88%，但周转仍然较慢。分析显示我公司的产品在今年一季度的销售效率比拟高，产品畅销，有较好的市场前景，资金回笼较快，企业营运能力与上年同比，有较大提高，但原料供给缺乏给企业带来很大压力。流动资产周转速度较慢，也说明基建期积压的2000多万元存货资金占用不合理，应尽快处置变现。

〔三〕盈利能力分析
3月底的总资产报酬率为-0.47%、所有者权益报酬率为-3.87%、销售毛利率为8.26%、销售净利率为-7.21%、本钱费用利润率为-6.82%，与上年同期的总资产报酬率-1.74%、所有者权益报酬率、销售毛利率-26.78%、销售净利率-47.55%、本钱费用利润率-33.08%相比，各项指标都有较大幅度上升，显示企业的盈利能力提高。影响盈利能力提高的因素，一是今年一季度生产稳定，产量大幅增加，消耗降低，单位制造本钱下降。与上年同比，产量增加万吨，增长72%；
制造本钱降低元/吨，下降12%；
二是产品销售量大幅增加，价格上升。销售量比上年同期增加万吨，增长42.53%；
销售价格上升元/吨，上涨33%。值得一提的是在以上因素影响下，鹿化公司投产三年来？次出现销售毛利。分析显示企业的资产利用效率越来越好，在增加收入和节约资金使用等方面取得了良好的效果，获利能力比上年有了较大提高，说明企业已逐步走向良性循环，朝着好的方向开展。

五、其他指标说明 〔一〕税金缴纳情况
一季度共计缴纳增值税万元，房产税20万元，城建税及教育费附加万元；
获取批准出口退税万元，获取批准免抵税款万元，3月底已申报待审批退税款万元；
3月末进项税留底税额万元。
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〔二〕工业总产值、期末职工人数及劳动生产率
1、一季度按90年不变价计算实现工业总产值万元，按现行价格计算实现工业总产值万元。

2、一季度平均员工人数为人1543人，在册员工为1547人〔上年同期为1538人〕。

3、一季度全员劳动生产率分别为万元/人(产值按90年不变价、万元/人(产值按现行价、实物磷铵吨/人(按产量计算。

六、主要管理措施 〔一〕业总产值
工业总产值〔90年不变价〕17,000万元 〔二〕产品产量方案 1、硫酸 180,000吨 2、液氨 27,000吨 3、磷酸 54,000吨 4、氟化铝 1,320吨 5、磷酸二铵 108,000吨 〔三〕产品销售方案
1、销售磷铵100,000吨〔其中出口40,000吨〕，销售收入万元；

篇三：企业经济运行分析提纲和范例 企业经济运行分析提纲和范例 分析 报告
主要包括下述三个方面的内容：
第一局部提要段。概括公司综合情况，让财务报告接受者对经济运行情况分析说明有一个总括的认识。
第二局部说明分析段。对公司运营及财务现状的介绍，并进行分析。该局部要求文字表述恰当、数据引用准确。对经济指标进行说明时可适当运用绝对数、比拟数及复合指标数。应重点说明分析如下事项：
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1、本企业生产经营情况与去年同期比拟有何特点，内部扩大产能、根本建设投入、新增固定资产投入情况。外部政策环境变化对生产经营的影响，也包能源、原材料价格和人工本钱等。
2、企业提供税收情况。包括增值税、企业所得税、消费税、营业税主要税种应交及已交情况及应交未交原因，企业总体税收增减情况及原因。
3、重点运用、营业收入、营业本钱、三项费用、利润〔亏损〕等效益指标，两项资金占用、科技支出〔企业自筹和政府支出的决算指标结构〕占收入比重、企业创税率〔应交税金占营业收入比重〕、职工收入等焦点、重点管理指标，说明分析企业产销情况、特点，企业产能变化情况，结构调整措施及带来的效益变化情况，对税收产生的影响，并对企业盈利或亏损做出因素分析。
第三局部趋势分析段。作出说明和分析后，对于经营情况、财务
1 状况、盈利业绩，应该从财务角度给予公允、客观的概括和预测。并应重点说明当前企业生产经营中面临的突出问题及今后趋势预测。一是提高经济运行质量，加快开展企业、金融、政府部门等各方面应采取的对策措施、建议。二是趋势预测分析要切合实际，分清企业营销、管理、重点达产工程因素，企业外部财务、税收及社会投资等政策环境变化因素，企业主导产品适用技术所处领域技术进步及拥有自主知识产权专利因素，国际、国内市场需求变化因素，主要原材料及上游产品供给价格因素等方面。

附：主要行业企业经济运行分析案例
2 案例1：〔化工企业〕 成山集团
2006年1—10月份经济运行分析 一、企业经济运行情况
成山集团与美国库珀公司于2005年12月份合资成立了“库珀成山〔山东〕轮胎〞和“库珀成山〔山东〕客车轮胎〞。投入资本 亿元，占合资公司注册资本的 %，于2006年2月份正式运作。新公司成立后，加大对专业技术人员招聘力度，对产品结构作了调整，同时对技术含量高、高附加值的半钢和全钢轮胎的产量也作了相应调整。但今年1—10月份，受国际原油市场价格上涨等因素影响，天然胶价格与去年同期相比增%，增加本钱万元，炭黑同比增加%，增加本钱万元，其他材料也有不同程度增加，但帘子布和钢丝分别下降%和%。由于增减因素变化，影响斜胶胎本钱同比上升 %，半钢胎本钱增加 %，全钢胎上升%。
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1—10月份，钢帘线公司生产的主要原材料价格持续上涨，仅国产盘条、铜板、锌板等原材料因涨价因素而增加本钱万元。与同期相比，宝钢盘条上涨%，沙钢盘条上涨%，平均涨幅达%。而原本属高利润空间的钢帘线产品市场竞争异常剧烈，为保持市场占有率，本年度钢帘线、胎圈钢丝价格几次下调，1—10月份因价风格整因素影响收入减少万元。

二、1—10月份税收情况
3 1—10月份各种税收情况见上表，期末欠缴税款属当月实现数，于下月10日前清缴，不存在欠税问题。增减的具体原因如下：
1、增值税：
增值税〔含免抵额〕比去年同期增加，主要原因一方面由于改变了收入确实认方法，实行促销政策，增加销售力度，收入比去年增加；
另一方面，加大加工贸易出口力度，前10个月出口收入同比增加 %，国内原材料采购量锐减，从而导致进项税相应减少。

2、消费税：
消费税比去年同期降低，主要原因一是国家自4月1日起对消费税税率由%下调为%。原因二是压缩了斜胶胎的生产。

3、所得税：
本年新公司及钢帘线公司享受免征所得税的税收优惠政策，因此实现所得税总额下降。

三、2006年1—10月份，累计实现工业产值 亿元，汇总营业收入 亿元，同比增长 ％。营业本钱 亿元，期间费用 亿元，实现利润总额 亿元，同比下降 ％；
两项资金占用 亿元，占收入比重 ％，科技支出 万元，占收入比重 ％。实现税金 亿元，创税率 ％。

此外，资产负债率 ％，应收账款周转天数 天，存货周转天数 天。
以上几项经济指标反映出成山集团合资后，资产负债情况和资产周转状况较为正常，合资后的集团公司税收总额变化不大。而且随着企业规模的扩大，享受所得税优惠政策到期，税收增幅潜力较大。随着钢帘线公司三期工程陆续达产，其产能将会有巨大的提升，也是税收的另一增长点。
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