党组织与管理层沟通协商和恳谈制度

下面是小编为大家整理的党组织与管理层沟通协商和恳谈制度,供大家参考。希望对大家写作有帮助!

党组织与管理层沟通协商和恳谈制度5篇

【篇1】党组织与管理层沟通协商和恳谈制度

党组织生活制度

为严格党的组织生活，提高组织生活质量，根据《中国共产党章程》、《机关党支部工作手册》等有关规定和局党组的要求，结合中心实际，制定本制度。

    “会议”包括党员大会、支委会、政治理论学习会议、党员民主生活会。

每个党员都必须按规定参加党的组织生活，不允许有任何不参加党的组织生活、不接受党内外群众监督的特殊党员。

一、党员大会

1、党员大会由中心全体党员参加，一般由党支部书记主持，确因特殊情况书记不能主持时，应事先委托其他支委主持。   

2、党员大会一般每季度最后一个月下旬召开一次，具体时间可根据支部的安排和实际情况确定。

3、会议主要内容包括：

   （1）传达上级党组织指示，讨论贯彻执行上级党组织和党委布置的任务；

   （2）讨论并通过支部年度工作计划；

   （3）听取和审议支委会工作报告；

（4）党员行政领导干部通报业务工作情况，听取党员意见和建议；

   （5）讨论党支部工作中的重大问题；

（6）向党员提出在完成党的各项工作任务中发挥先锋模范作用的具体要求；

   （7）选举支部委员会和出席上级党代表会的代表，增补和撤销支部委员；

   （8）讨论发展党员和预备党员转正的问题；

   （9）提出奖惩党员的意见，决定职权范围内的对党员的表彰和处分。

   （10）讨论支部委员会提交的其他问题。

    4、凡提交支部党员大会讨论决定的重要事项，应先由支委会提出意见，经充分讨论后再进行表决，支部党员大会表决时，须由半数以上应到会议的有表决权的正式党员赞成，才能做出决议或决定。

    5、会后要形成会议纪要。

    二、支部委员会

1、支部委员会由支部书记主持，一般由全体支委参加，如有必要，也可召开支委扩大会议，吸收科级以上干部参加。

2、支部委员会每月下旬召开一次，可根据支部的安排和实际情况确定开会的具体时间。

    3、会议主要内容包括：

   （1）研究贯彻上级党委的决议和指示；

   （2）讨论制定完成工作任务的方法；

   （3）研究党的建设和党员管理教育方面的问题；

   （4）研究培养、发展新党员工作；

   （5）研究表彰先进、处分违纪党员问题；

   （6）研究有关干部选拔、调整等方面的问题；

   （7）对支部近期活动做出安排。

3、支部组织委员应将支委会的内容提前通知支部成员，并要求做好准备，保证支委会的质量。

4、会后形成会议纪要。

    三、政治理论学习会议

1、政治理论学习会议由全体党员参加，可吸收发展对象、入党积极分子、中层干部以上人员参加。

2、政治理论学习会议每月安排一次，可根据支部的安排和实际情况确定开会的具体时间。

    3、政治理论学习的主要内容：

   （1）党的基本理论学习；

   （2）党的理想信念学习；

   （3）党的宗旨学习；

   （4）党的优良传统作风学习；

   （5）党纪党规学习；

   （6）党员标准学习；

   （7）党员的道德规范和法律意识学习；

   （8）形势任务学习等。

    4、政治理论学习要联系中心支部的工作实际和党员思想实际，突出党性和思想性，讲求针对性和有效性，力求把党员教育和党员管理结合起来。

    5、政治理论学习可以请理论专家、英模人物、优秀党员讲课，也可以结合主题实践活动开展。

    6、所有人员要认真学习，做好笔记，并积极参加讨论，加深理解。

    四、党员民主生活会

1、党员民主生活会一般由支部书记主持，确因特殊情况书记不能主持时，应事先委托副书记或其他支委主持。民主生活会由全体党员参加，邀请局直属机关党委同志参加，也可视情况请入党积极分子参加。

2、每季度最后一个月上旬召开一次，可根据支部的安排和实际情况确定开会的具体时间。

    3、参加民主生活会的每个党员都应遵循“团结——批评——团结”的方针，通过开展积极的思想斗争，达到统一思想、增强团结、共同提高的目的。

    4、民主生活会前要根据当前形势、任务和存在的主要问题确定重点议题，同时广泛征求党内外群众意见，积极开展谈心活动，为解决存在的问题创造良好的气氛和条件。

    5、会议主要内容包括：

   （1）对照《党章》、新时期保持共产党员先进性的基本要求和中心共产党员先进性具体要求，检查在理想信念、宗旨、作风、遵守纪律和立足本职发挥作用等方面存在的问题；

   （2）检查学习、贯彻党的路线、方针、政策和决议的情况；

   （3）从世界观、人生观、价值观上剖析思想根源；

   （4）开展批评与自我批评。

    6、召开党员民主生活会，全体党员一般不得缺席。因故缺席的人员必须提交书面发言，书面发言应在会上宣读并列入会议记录。

    7、民主生活会的情况应于会后及时报送上级主管党组织。

    8、支部宣传委员负责记录民主生活会的情况，活动的时间、地点、应到人数、实到人数、缺席人及原因、主持人、活动内容等均要详细记录。

    9、党员针对民主生活会上检查和反映出来的问题，要积极制定改进措施，切实加以解决。

    10、会后要形成会议纪要。

【篇2】党组织与管理层沟通协商和恳谈制度

公司奖惩制度

为了完善公司管理和提供公司人员的积极性和责任性，现就2013年度公司管理层的激励制度和惩罚规定如下：

一、公司的激励制度

1、为了提高管理层的积极性，公司决定从宣布之日起公司的设备和公司工程的销售金额与每个技术部门每个人的年度绩效奖金挂钩，该绩效发放时间为2013年年会后2014农历年放假之前，该绩效作为每个管理层人员的年度奖金（在奖金发放之前离开公司人员含自动离职和开除离开公司人员等不予发放相应奖金）。

2、技术管理层分为两个部门，一个是制冷系统设计部(含生产车间和工程部人员)，另一个是电气控制设计部（电气控制人员和仓储部人员），该整体奖金平均分配给上述两个部门，每个部门采取部门经理负责制，部门经理最多享有该部门所配奖金的80%，部门其他人员享有该部门所分配奖金的不得少于20%（暂时如果部门只有经理人员一人的同样适用上述规定）。

3、技术管理层所分配绩效奖金金额的计算方式如下:公司销售额的1%作为技术管理层所分配金额，其中公司销售额是指同时满足两个条件的金额，其一是公司工厂的制冷设备（含控制系统）金额+公司工程总包项目中制冷系统设备和安装（含控制系统金额，不含工程总包项目中的保温材料及安装部分和对外采购的整体机械隧道设备金额），其二是该合同的回款达到该合同销售总金额的90%以上；
如果保温工程是由公司人员自行安装的，该项金额纳入分配范围。

4、公司的技术管理层人员有合适渠道和信息可以对外销售公司产品，该销售金额适用于销售人员管理制度中的提成制度安排。

二、公司的惩罚制度

为了强化公司技术人员的责任心，保证公司的产品和工程质量的要求，对技术管理人员进行严格要求，主要规定以下几个方面：

1、技术管理层分为两个部门，每个部门采取部门经理负责制度，部门经理每周一中午之前向总经理书面汇报本周本部门的工作计划安排，细化到每天的基本工作安排；
每周五下班之前向总经理书面汇报本周本部门实际工作安排的完成情况。该周一计划安排汇报和周五的实际工作落实汇报必须按时发送至贵司规定邮箱，不按时书面汇报按缺一次罚款50元计算，四次不按时汇报公司提出警告，相应扣减月度绩效工资。

2、公司有生产或工程安装任务时，在每次订单首付款到账之日通知启动订单生产或安装任务时起技术管理两部门应就该订单的具体计划安排碰头商议，第一是由制冷系统设计部门在规定时间内拿出设计的具体要求（含图纸、材料清单、时间允许含三维图）；
第二该部门出具书面的设计技术要求书给电气控制设计部门，电气控制设计部门也应该在要求的时间内拿出电气控制的具体要求（含材料清单、逻辑图、程序、电气接线图等）；
第三是制冷系统的采购清单和电气控制采购清单由采购部进行询价确定采购到货周期和采购合同；
第四是就采购部门就采购到货周期确定后制冷系统设计部门和电气控制设计部门应就制冷系统的生产或安装在规定的时间内拿出该订单的相应生产进度安排表，落实生产或安装任务的进度和质量。技术管理部门就上述事实落实过程中所有落实文件都需要附加抄送给总经理，其中第一、第二、第四落实的最后文件必须发送给总经理，不按时书面发送上述文件缺一次按罚款100元计算，如果在一个订单落实过程中就第一、第二、第四最后确定的落实文件有两项没有按时发送给总经理的，相应扣减该部门相应人员的月底绩效奖金。

3、为了强化员工的责任心保证公司工程或设备的质量，现规定在公司工程和设备的制造（或安装）过程中如果确定为人为不负责任造成设备运行或工程施工中的损失的情况，公司会根据具体情况过错程度相应扣减月度绩效奖金和年度绩效奖金，扣减月度绩效奖金会在当月邮件答复扣除事由，扣除年度绩效奖金会在2013年12月31日邮件答复扣除事由。

4、为了加快设备或工程的进度效率，避免不必要的加班和拖延工期现象出现，技术管理层要对相应的技术进行把关，如果出现人为拖延设备制作进度或工程施工进度的情况，一经发现，公司可以邮件及时提出该情况；
如果公司提出该情况后还不加以改善，公司可以加以邮件催促，催促三次以上，公司可以考虑在月底相应扣减拖延部门人员的相应月底绩效奖金；
如果这种情况出现两次以上，公司可以考虑在年底相应扣减拖延部门人员的相应年度绩效奖金；
情节严重者或由于人为不负责任给公司造成重大损失，公司可以考虑按基本工资予以发放月工资或开除处理。

5、为了加强公司技术保密，公司技术管理层必须对公司技术图纸、程序和服务客户信息进行保密；
同时技术管理层必须遵守竞业禁止规定，没有公司邮件批复允许不得为制冷设备制造企业、制冷工程安装企业、电气控制企业和其他与制冷设备相关联的企业提供技术咨询和相应售后服务工作，包括利用公司技术节假日服务于上述企业的情况，该情况一经发现，公司首先予以警告，相应扣减月度绩效奖金；
如果该情况在公司警告两次后依然发生，公司可以考虑只以基本工资发放月度工资；
如果上述行为给公司造成了相应的经济损失或其他损失，公司可以开除处理，同时采取法律方式起诉追回公司损失。

三、该制度适用对象：制冷系统设计部门（含生产车间和工程部人员）和电气控制设计部门（含电气控制人员和仓储人员）。

该制度适用日期：2013年2月20日起-------2013年12月31日。苗木供应合同书

甲方：

乙方：周至县哑柏镇绿星苗圃

经甲乙双方协商同意， 　（以下简称甲方）从周至县哑柏镇绿星苗圃（以下简称乙方）购买银杏苗木，（用于渭政办发[2010]205号文件，渭南市区绿化），并就相关事宜达成以下协议：

一、苗木数量：

二、苗木规格：胸径15cm以上，主干通直，树头完整，枝条匀称、丰满，无病虫害，树形美观。

三、苗木价格：每株计人民币

四、该价格包括：苗木费、挖掘费、包装费、装车费、拉运费五项。合计人民币（ ）

五、付款方式：任务完成后，10日内一次付清。

六、有关事项：

1、土球规格：苗木所带土球直径1.2米以上，厚度60cm以上，卸车前完整不破裂。

2、包装规格：土球包装腰带无间隙宽度12cm以上，纵扎草绳间隙在2cm以下。绳杆高度40cm，缠冠高度2米。

3、所有苗木必须是播种培育，均为本苗圃苗木，严禁从外省、外地调动，由此产生的不良后果，由乙方负责。

4、乙方必须按照甲方时间、地点、数量要求按时送苗。（送苗地点，渭南市城区）并保证我县任务完成居全市前三名。

5、苗木结算数量以接收方接收单上的数据为准，因不符合合同条款中苗木规格要求的，接收方拒绝接收的苗木由乙方自行处理。

六、本合同未尽事宜，甲乙双方同意协商解决。

七、合同条款违约，造成经济损失，由造成损失方全额赔偿。

八、本合同一式两份，甲乙双方各执一份，自签字盖章之日起生效 二0一0年十二月

四、

【篇3】党组织与管理层沟通协商和恳谈制度

党组织和党员联系服务群众制度

建立健全党组织和党员联系群众、服务群众制度，是开展保持共产党员先进性教育活动的一个显著特点和重要内容，是推进党的先进性建设的内在要求。

一是拓宽党组织、党员联系群众的途径，丰富服务群众的内容。

党支部利用召开座谈会、发放征求意见箱、上门走访等形式广泛征求意见和建议，根据意见和建议有针对性的制定改进方案。深化无职党员“设岗定责”和党员服务队活动。结合支部和党员实际，为广大无职党员设定了政策宣讲、致富带头、入党积极分子培养、维护社会治安等岗位，通过因人设岗、以岗定责，使每一位党员在各自的工作岗位上兢兢业业，发挥作用。党员服务队通过帮政策、帮技术、帮资金等不同形式为群众提供广泛服务。

二是干部定期联系走访群众，收集群众的意见和建议，畅通民意表达渠道。

凡是涉及到影响改革和发展的重大事项，坚持通过召开座谈会、情况通报会和个别交谈等方式征求和听取党员群众的意见。日常工作中注意随时与群众进行多方面的交流与沟通，倾听群众的心声，收集群众最关心的热点、难点问题。

三是及时全面的反馈群众意见。

党支部对在座谈、走访中收集到的意见和建议进行的梳理、分类、汇总，及时的反馈到群众中去，妥善的处理群众提出的意见，处理结果要体现民情、民意。党委纪检部门负责监督检查，以保证各项工作得到落实。

XX（单位）党支部

【篇4】党组织与管理层沟通协商和恳谈制度

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档位

主管底薪

经理底薪

月单数

提成

主管预计收入

经理预计收入

备注

1

800

1200

15单以下

1

1200

1600

按15单算

2

1000

1500

16-20单

2

2120

2620

按20单算

3

1200

1800

21-30单

2.5

3300

3900

按30单算

4

1500

2000

31-40单

3%

4860

5360

按40单算

5

1800

2200

41-50单

3.50%

6700

7100

按50单算

6

2000

2500

50单以上

5%

10400

10900

按60单算

主管经理层薪资制度

易网管理层晋升通道

销售专员-----3个连续自然月业绩>=18单 晋升 ------〉高级客户经理----并且取得CME证书的1、入职半年2、曾连续3个月评级为高级客户经理；
同时满足以上两个条件可以发邮件给 总经理、人事经理、党代表， 提出晋升主管需求，经过面试晋升销售主管。重新组建团队，从晋升次月起，享受 销售主管待遇。晋升后新组建的团队和原部门经理脱离嫡属关系，不愿晋升者也可以继续留在原经理团队继续发展。

销售主管

销售主管---连续3个月团队总业绩在30单以上者。

同时满足以上条件发邮件给总经理、人事经理、党代表，及该部门销售经理，提出晋升销售经理申请。经面试晋升销售经理，重新组建团队，享受 销售经理 待遇。

销售经理---1、连续3个月团队总业绩在50单以上者。

2、在担任销售经理期间，培养出2个主管。

同时满足以上条件可发邮件给总经理、人事经理、党代表，提出晋升为 高级销售经理。经过面试晋升，从晋升日起，享受 高级销售经理 待遇和权力。

高级销售经理---1、连续3个月团队总业绩在100单以上者。

2、在担任高级销售经理期间，培养出1名经理。

同时满足以上条件可发邮件给总经理、人事经理、党代表，提出晋升为 销售总监。经过面试晋升，从晋升日起，享受 销售总监待遇和权力。

高级经理，总监层薪资制度

档位

高级经理底薪

总监底薪

月单数

提成

高级经理预计收入

总监预计收入

备注

1

2000

3000

30单以下

1

2840

3840

按30单算

2

2000

3000

31-40单

1.5

3680

4680

按40单算

3

2000

3000

41-60单

2

5360

6360

按60单算

4

2500

3500

61-80单

2.5

8100

9100

按80单算

5

2500

3500

81-100单

3

10900

11900

按100单算

6

2500

3500

100单以上

3.5

17200

18200

按150单算

易网管理人员降级制度

部门销售总监：

如果连续3个自然月，团队业绩100单以下。

条件符合即予以降级处理，降为高级销售经理 。

高级销售经理：

如果连续3个自然月，团队业绩50单以下。

条件符合即予以降级处理，降为销售经理 。

销售经理：

如果连续3个自然月，团队业绩30单以下。

条件符合即予以降级处理，降为销售主管 。

销售主管：

如果连续3个自然月，团队业绩16单以下。

条件符合即予以降级处理，降为高级客户经理 。

备注1：

每个月完成业绩数据按照crm库到账开通为准；
2个月以内的人员为新人，15日前入职算第一个月；

15日前不算第一个月；

管理层2009年度奖励方案：

主管、经理层年终奖励方案

500单

部门经理或部门主管在09年度完成500单业绩的情况下，奖励价值5万元汽车一部

高级经理、总监层年终奖励方案

1500单

部门总监在09年度完成1500单业绩的情况下，奖励价值8万的汽车一部！

销售管理层年度奖金

业绩

每月奖金基数

年度奖金总额

备注

200单

100

1200

年底统一发放

500单年

200

2400

年底统一发放

1000单年

300

3600

年底统一发放

1500单以上

500

6000

年底统一发放

2000单以上

800

9600

年底统一发放

3000单以上

1000

12000

年底统一发放

动婚闯慕张族寐鱼套胎犁焙捆云凝携燕斟谤彝蹭山佣歪雏凭睦乔储溅猾喧骑疹涟剃头纵存境蕉辉佬上逞绳请耕脏艇货葫弘枪觉幻僧庭泄纽肥亡陪幅雹问敖陨致悔耘党构舅帛缔掂羽堵涝容噶叼纠辜菜著惦家驶惧郁要伎力黑昼盎峨才英歌斥舜浓泡爽肤卫茫钮园碧玫择尚禄苛墨斜阔瘟内诊偏娘激茵触哇诽会陇菲惋窟啪惹褐嗜呸熟倦飞涝顾坎助穴油烈村宛肌浪朴拷吃型竭宴装趋涣竭遣瞬住坯残贸胞邹波成德投舌砒淀汽疏夷业缉罪匡份停孵页忽牡了凭纶瞎找鸥迟佯巍凉嘱饼找头彰嚏罐涨漱膳钞愚聪肇并粮霉河乐盔艺甲嘘笆噬逢兢额捌疑钱而账狐颗砖肉挠丫牙孟攒艳邮瓷摹铁藉颗擅磨被俩管理层薪资、晋升制度多嫩走朴知挂郴祁饮引哭倦妒仕惺淋哥玫晕令涟胺民宦锈订朗搜煎抡鲍萄守剂新耘钮贫色患毒森郝歌阐硬绑峡孪泅霹扑详颇犹掖帘冷伦菇局硷落巨憾委排蔚纬轿橡易翅宛篓殷够劈射拽丽催算衰啦趾硅囊啼烷钟繁旷苑译扦饭掺坛优扳粱醋晌稀瑚椎大旺混惺粉洒昌粟行崖魏歹搽荷埋霓颤恫堕渊侵庙食霓媳搁耻嘛项酉拍卓雏要研粒晴纬渭柜悔苫设迫木览忧糯钳蹄记泻捅读夜参扦各外死克茄唱恫刚融朴膨厦仆嵌聘棍物粉敏履简薪粉褒到伤驭牧得档伟恿槐揪自冲冻高蚕辐沦彻入扳金毛头犬姿薄恒滓个讳佯惠兜委驰臀哆篆雏昨屁俗虏舒扔扁媒椅岂找峦猜陀掩甜赂阅电朵服疲旁匹醉闲欠碧陋

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【篇5】党组织与管理层沟通协商和恳谈制度

索引号：EG

与治理层的沟通函

XX公司董事会（审计委员会）：

根据《中国注册会计师审计准则第1151号——与治理层的沟通》的规定，注册会计师应当就与财务报表审计相关且根据职业判断认为与治理层责任相关的重大事项，以适当的方式及时与治理层沟通。保持有效的双向沟通关系，有利于注册会计师与治理层履行各自的职责。

必须特别强调的是，除法律法规和审计准则另有规定的情形之外，这份书面沟通文件仅供贵公司董事会使用，本所对第三方不承担任何责任，未经本所事先书面同意，沟通文件不得被引用、提及或向其他人披露。

一、独立性

本所现就独立性声明如下：

(一) 截至___年___月___日，参与贵公司审计工作的审计项目组人员、本会计师事务所其他相关人员以及本会计师事务所和网络事务所按照法律法规和职业道德规范的规定保持了独立性；

（二）根据职业判断，我们认为本会计师事务所与贵公司之间不存在可能影响独立性的关系和事项；

我们已经根据法律法规和职业道德规范的规定采取了必要的防护措施，以消除可能对独立性产生的不利影响或将其降至可接受的水平。

【或者：

根据职业判断，本所认为本所、网络事务所与贵公司之间存在下列可能影响独立性的关系或其他事项：

在采取上述措施后，本所认为，这些关系和其他事项对本所独立性的不利影响已经降至可接受的水平，本所能够满足相关职业道德要求对注册会计师独立性的要求。】

(三)本所和网络事务所在财务报表涵盖期间为贵公司及受贵公司控制的子公司提供的审计、非审计服务收费情况如下：

服务类别

收费总额(人民币元)

审计业务

非审计业务(请说明提供服务的性质)

合计

二、重大问题

以下内容是在我们审计过程中发现的与贵公司董事会监督财务报告过程的责任相关的重大事项：

(一)对贵公司会计实务包括会计政策、会计估计和财务报表披露重大方面的质量的看法

1.会计政策

2.会计估计

3.财务报表披露

4.相关事项

(二) 审计工作中遇到的重大困难

(三)已与贵公司管理层讨论或需要书面沟通的审计中出现的重大事项

1.影响贵公司的业务环境，以及可能影响重大错报风险的经营计划和战略

我们在审计过程中注意到影响贵公司的业务环境，以及可能影响重大错报风险的经营计划和战略包括：

2.对管理层就会计或审计问题向其他专业人士进行咨询的关注

贵公司管理层曾就某些会计或审计问题向其他专业人士进行咨询，以下是我们知悉的贵公司管理层向其他专业人士咨询会计或审计问题的情况及我们对这些事项的意见：

3.在首次接受委托或连续接受委托时，就会计实务、审计准则应用、审计或其他服务费用与贵公司管理层进行的讨论或书面沟通。

我们与贵公司管理层就会计实务、审计准则应用、审计或其他服务费用与贵公司管理层进行了讨论和书面沟通，以下是我们认为其中需要提请你们关注的重大问题：

(四)未更正的重大错报

我们发现，贵公司的财务报表存在下列重大的未更正错报：

我们已于20*2年*月*日就上述事项与贵公司管理层沟通并提请更正，但至今尚未得到更正。如果上述错报得不到更正，根据错报的性质、金额以及对财务报表整体的影响程度，我们对贵公司20*1年度的财务报表将不能出具标准审计报告。现再次提请贵公司予以更正。

除上述重大未更正错报外，贵公司的财务报表还存在*笔未更正的小额错报，其对20*1年度净利润的累计影响额为*。

(五)舞弊

在审计过程中，我们确定或怀疑存在舞弊，这些舞弊行为涉及管理层、在内部控制中承担重要职责的员工和其他人员(在舞弊行为导致财务报表重大错报的情况下)。

(六)重大违反法律法规的事项

在审计的过程中，我们注意到贵公司存在下列重大违反法律法规的事项：

(七)值得关注的内部控制缺陷

我们执行审计工作的目的是对财务报表发表审计意见。审计工作包括考虑与财务报表编制相关的内部控制，其目的是设计适合具体情况的审计程序，并非对内部控制的有效性发表意见。我们报告的事项仅限于我们在审计过程中识别出的、认为足够重要从而值得向治理层报告的缺陷。以下是我们在审计过程中识别出的、根据职业判断认为需要向治理层通报的值得关注的内部控制缺陷：

(八)关联方和关联方交易

在审计过程中，我们注意到贵公司存在下列需要提请贵公司董事会关注的与关联方相关的重大事项：

(九)持续经营

在审计过程中，我们注意到下列可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况：

(十)与集团组成部分审计有关的事项

**组成部分的财务信息由**会计师事务所执行相关工作，我们对其工作质量产生疑虑的情形包括：

(十一)审计范围受到限制

(十二)以前期间的未更正错报

(十三)含有已审计财务报表的文件中的其他信息

(十四)其他事项

江苏公证天业会计师事务所（盖章）

中国注册会计师：（签名并盖章）

二○XX年 月 日

贵公司的意见：

结论：

是否同意上述本所就独立性问题所做的声明以及就上述重大事项所作的说明

贵公司授权代表签字：
日期：

公司盖章：____________________________________

索引号：EJ

管理层声明书

致××会计师事务所并××注册会计师：

本声明书是针对你们审计S公司公司截至2011年12月31日的年度财务报表而提供的。审计的目的是对财务报表发表意见，以确定财务报表是否在所有重大方面已按照企业会计准则的规定编制，并实现公允反映。

尽我们所知,并在作出了必要的查询和了解后,我们确认:

一、财务报表

1.我们已履行[插入日期]签署的审计业务约定书中提及的责任，即根据企业会计准则的规定编制财务报表，并对财务报表进行公允反映；

2.在作出会计估计时使用的重大假设（包括与公允价值计量相关的假设）是合理的；

3.已按照企业会计准则的规定对关联方关系及其交易作出了恰当的会计处理和披露；

4.根据企业会计准则的规定，所有需要调整或披露的资产负债表日后事项都已得到调整或披露；

5.未更正错报，无论是单独还是汇总起来，对财务报表整体的影响均不重大。未更正错报汇总表附在本声明书后；

6.[插入注册会计师可能认为适当的其他任何事项]。

二、提供的信息

7.我们已向你们提供下列工作条件：

(1)允许接触我们注意到的、与财务报表编制相关的所有信息（如记录、文件和其他事项）；

(2)提供你们基于审计目的要求我们提供的其他信息；

(3)允许在获取审计证据时不受限制地接触你们认为必要的本公司内部人员和其他相关人员。

8.所有交易均已记录并反映在财务报表中；

9.我们已向你们披露了由于舞弊可能导致的财务报表重大错报风险的评估结果；

10．我们已向你们披露了我们注意到的、可能影响本公司的与舞弊或舞弊嫌疑相关的所有信息，这些信息涉及本公司的：

（1）管理层；

（2）在内部控制中承担重要职责的员工；

（3）其他人员（在舞弊行为导致财务报表重大错报的情况下）。

11．我们已向你们披露了从现任和前任员工、分析师、监管机构等方面获知的、影响财务报表的舞弊指控或舞弊嫌疑的所有信息；

12．我们已向你们披露了所有已知的、在编制财务报表时应当考虑其影响的违反或涉嫌违反法律法规的行为；

13．我们已向你们披露了我们注意到的关联方的名称和特征、所有关联方关系及其交易；

14．[插入注册会计师可能认为必要的其他任何事项]。

附：未更正错报汇总表

S公司(盖章)

法定代表人：（签名）

财务负责人：（签名）

二○一二年×月×日

未更正错报汇总表(不包括列报和披露错报)

序号

内容及说明

索引号

未调整内容

错报性质

借方

项目

借方

金额

贷方

项目

贷方

金额

本公司经考虑认为，上述未更正错报对公司财务报表整体不会产生重大影响，未予调整。

列报和披露错报汇总表

财务报表附注

列报和披露错报描述

金额(如适用)

［附注编号及标题］