【中国有色金属建设股份有限公司2002年年度报告】 有色金属有哪些好股票

　 中国有色金属建设股份有限公司2002年年度报告

　     目录

　     董事会重要提示

　     一、公司基本情况简介

　     二、会计数据和业务数据摘要

　     三、股本变动及主要股东持股情况

　     （一）、股本变动情况

　     （二）、股东情况

　     四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

　     五、公司治理结构

　         六、股东大会情况简介

　     （一）、股东大会的通知、召集、召开情况

　     （二）、股东大会决议及披露情况

　     （三）、选举、更换公司董事、监事情况

　     七、董事会报告

　     （一）、本报告期内公司经营状况的讨论与分析

　     （二）、主营业务的范围及其经营状况

　     （三）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩的影响

　     （四）、主要供应商、客户情况

　     （五）、在经营中出现的问题与困难及解决方案

　     （六）、公司投资情况

　     （七）、公司财务状况及经营成果

　     （八）、生产环境以及宏观政策、法规重大变化对公司的重要影响

　     （九）、会计师事务所意见

　     （十）、新年度的经营计划

　     （十一）、董事会日常工作情况

　     （十二）、本次利润分配预案

　     （十三）、本期发生会计差错更正事项的说明与分析

　     （十四）、其他事项

　     八、监事会报告

　     （一）、召开会议情况

　     （二）、对公司各项事项的意见

　     九、重要事项

　     （一）、重大诉讼、仲裁事项

　     （二）、收购及出售资产、吸收合并事项

　     （三）、重大关联交易事项

　     （四）、重大合同及其履行情况

　     （五）、公司或持股5%以上股东承诺事项

　     （六）、公司聘任、解聘会计师事务所情况

　     （七）、受监管部门处罚情况

　     （八）、其他重大事项

　     十．财务报告

　     十一、备查文件

　     附件：审计报告

　     2002年年度报告

　     重要提示

　     本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　     本公司负责人董事长张健先生、主管会计工作负责人王宏前先生及会计机构负责人武翔先生声明：保证本年度报告中财务报告是真实和完整的。

　     本公司董事王宝林先生因事缺席本次董事会。

　     本公司独立董事黄寄春先生因公出差未能出席本次董事会，委托独立董事陈晓红女士行使独立董事权利。

　     中国有色金属建设股份有限公司

　     董事会

　     一、公司基本情况简介

　     中文名称：中国有色金属建设股份有限公司

　     英文名称：China Nonferrous Metal Industry’s Foreign Engineering and

　     Construction Co., Ltd.

　     英文缩写：NFC

　     公司法定代表人：张健

　     董事会秘书：杜斌

　     联系地址：北京市海淀区复兴路戊12 号恩菲科技大厦5 楼

　     电话：010-63951531

　     传真：010-63965364

　     电子信箱：Dubin@nfc.com.cn

　     公司注册地址：北京市丰台区西客站南广场驻京办一号楼B 座中色建设大厦

　     公司办公地址：北京市海淀区复兴路戊12 号恩菲科技大厦5 楼

　     邮政编码：100038

　     公司网址：http://www.nfc.com.cn

　     电子信箱：nfc@nfc.com.cn

　     年报披露报刊：中国证券报

　     年报登载网址：http：//www.cninfo.com.cn

　     本报告备置地点: 北京市海淀区复兴路戊12 号恩菲科技大厦525B 室

　     上市地：深圳证券交易所

　     股票简称：中色建设

　     股票代码：0758

　     公司注册变更登记日期：2001 年7 月13 日

　     公司注册登记地点：国家工商行政管理总局

　     公司法人营业执照注册号：1000001000126

　     公司税务登记号码：110106100001262

　     公司聘请的会计师事务所：岳华会计师事务所有限责任公司

　     办公地址：北京市朝阳区霄云路26 号鹏润大厦1201-1203

　     邮政编码：100016

　     二、会计数据和业务数据摘要

　     1、本年度数据摘要

　 净利润：                                     62,562,743.30元

　 扣除非经常性损益后的净利润：                -31,729,216.94元

　 主营业务利润：                               29,303,858.90元

　 其他业务利润：                                4,854,027.30元

　 营业利润：                                  -24,969,174.53元

　 投资收益：                                   86,195,071.34元

　 补贴收入：                                    1,374,181.08元

　 营业外收支净额                                ：809,955.21元

　 经营活动产生的现金流量净额：                -26,567,324.16元

　 现金及现金等价物净增加额：                   43,069,279.43 元

　     2、前三年主要会计数据和财务指标

　 项目               单位        2002年               2001年

　                                            调整前           调整后

　 主营业务收入       千元    304,300.76     201,695.62      201,695.62

　 净利润             千元     62,562.74    -140,285.13     -140,992.74

　 总资产             千元  1,269,970.22   1,337,147.73    1,335,273.73

　 股东权益(不含少

　 数股东权益)        千元    921,891.13     882,866.13      881,516.07

　 每股收益             元          0.162         -0.362          -0.364

　 每股净资产           元          2.38           2.28            2.28

　 调整后的每股净资产   元          2.20           2.11            2.12

　 每股经营活动产生

　 的现金流量净额       元         -0.07           0.32            0.32

　 净资产收益率          %          6.79%        -15.89%         -15.99%

　 扣除非经常性损益

　 后的每股收益         元         -0.082         -0.392          -0.394

　 项目                                  2000年

　                          调整前                   调整后

　 主营业务收入          223,917.38               223,917.38

　 净利润                 -4,691.63                -5,334.08

　 总资产              1,304,393.01             1,303,418.40

　 股东权益(不含少

　 数股东权益)           734,790.39               734,147.93

　 每股收益                   -0.013                   -0.015

　 每股净资产                  2.05                     2.05

　 调整后的每股净资产          1.87                     1.87

　 每股经营活动产生

　 的现金流量净额              0.11                     0.11

　 净资产收益率               -0.64%                   -0.73%

　 扣除非经常性损益

　 后的每股收益                0.009                    0.008

　     3、非经常性损益：                       94,291,960.24元

　 (1)股权价差摊销                                 28,730.67元

　 (2)股权转让损益                             79,231,686.76元

　 (3)资金占用费                               13,125,000.00元

　 (4)补贴收入                                  1,374,181.08元

　 (5)营业外收支                                  532,361.73元

　     4、加权平均收益指标

　 项目                       净资产收益率             每股收益

　                       全面摊薄    加权平均   全面摊薄      加权平均

　 主营业务利润             3.18%      3.17%     0.076          0.076

　 营业利润                -2.71%     -2.70%    -0.064         -0.064

　 净利润                   6.79%      6.76%     0.162          0.162

　 扣除非常损益后的

　 净利润                  -3.44%     -3.43%    -0.082         -0.082

　     5、股东权益变动情况单位:千元

　 项目           期初数                 本期增加            本期减少

　 股本          387,200.00

　 资本公积      545,447.03              16,252.00           54,515.44

　 盈余公积       50,852.24              12,016.55           25,372.92

　 法定公益金     25,426.12               5,981.38

　 未分配利润    -81,344.83             142,451.09           50,736.54

　 货币折算差额  -20,638.37                 280.32

　 股东权益合计  881,516.07             170,999.96          130,624.90

　 项目               期末数                      变动原因

　 股本           387,200.00

　 资本公积        507,183.59                增项为债务重组收益减项为

　                                           资本公积补亏

　 盈余公积         37,495.87                增项为计提法定盈余公积及法

　                                           定公益金,减项为盈余公积补亏

　 法定公益金       31,407.50                本年计提

　 未分配利润       10,369.72                增项为公积金补亏转入及本年

　 货币折算差额   -20,358.05                 汇率变动

　                                           盈利，减项为利润分配

　 股东权益合计    921,891.13

　     三、股本变动及主要股东持股情况

　     (一)、股本变动情况

　     1.股份变动情况表                               单位:千股

　 项目                    本次变            本次变动增减(+，-)

　                          动前    配股  送股  公积金转股  其他  小计

　 一、未上市流通股份

　 1、发起人股份          204,800

　 其中：国家持有股份     204,800

　 境内法人持有股份

　 境外法人持有股份

　 其他

　 2、募集法人股

　 3、内部职工股

　 4、优先股或其他

　 其中：转配股

　 未上市流通股份合计     204,800

　 二、已上市流通股份     182,400

　 1、人民币普通股        182,400

　 2、境内上市的外资股

　 3、境外上市的外资股

　 4、其他

　 已上市流通股份合计     182,400

　 三、股份总数           387,200

　 项目                                              本次变

　                                                   动后

　 一、未上市流通股份

　 1、发起人股份                                   204,800

　 其中：国家持有股份                              204,800

　 境内法人持有股份

　 境外法人持有股份

　 其他

　 2、募集法人股

　 3、内部职工股

　 4、优先股或其他

　 其中：转配股

　 未上市流通股份合计                              204,800

　 二、已上市流通股份                              182,400

　 1、人民币普通股                                 182,400

　 2、境内上市的外资股

　 3、境外上市的外资股

　 4、其他

　 已上市流通股份合计                              182,400

　 三、股份总数                                    387,200

　     2.股票发行与上市情况

　     (1)公司前三年股票发行情况

　     公司在前三年内未发行任何股票及衍生证券，三年前公司股票发行情况请见以前年度报告。

　     (2)股份总数及结构变化情况

　     本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。

　     (3)现存内部职工股情况

　     截止本报告期末，公司现存内部职工股199,680 股，为公司改制时高级管理人员持有股份；发行日期为1997 年3 月23-25 日，发行价格为每股7.96 元人民币，当时发行数量为总额6,000 千股，托管日期为1997 年4 月15 日，托管机构为深圳证券登记有限公司，上市交易日为1997 年10月22 日。

　     (二)、股东情况

　     1、报告期末公司股东总数为95,005 人，其中内部职工股东人数4人。

　     2、持有本公司5%以上股份的法人股东情况：

　     截止本报告期末，持有公司5%以上股份的法人股东为一人，持有人为中色建设集团有限公司，持股比例为52.89%，报告期末持股量为204,800,000 股。该公司持有公司股份为未上市流通股份，其中1.5 亿股质押给中国进出口银行,质押期为2000 年11 月30 日至2008 年6 月30 日,在质押期间,该部分股份予以冻结不能转让。

　     公司在本报告期内该公司的持股比例及持股总数未发生变化。

　     3、公司前10 名股东名单：

　 序号  股东名称                          持股数        增减情况

　 1     中色建设集团有限公司         204,800,000          无变动

　 2     裕隆证券投资基金               4,644,335      +4,644,335

　 3     泰和证券投资基金               1,118,956      +1,118,956

　 4     北京有色金属研究总院             936,805        +936,805

　 5     金元证券投资基金                 700,000        +700,000

　 6     黄河证券有限责任公司             479,400        +479,400

　 7     南方稳健成长证券投资基金         364,449        +364,449

　 8     王洪才                           283,242        +283,242

　 9     何映华                           267,781          无变动

　 10    钱惠铃                           266,575          +2,000

　 序号  股东名称                    占总股本比例       股份性质

　 1     中色建设集团有限公司          52.89%         未上市流通股份

　 2     裕隆证券投资基金               1.20%         已上市流通股份

　 3     泰和证券投资基金               0.29%         已上市流通股份

　 4     北京有色金属研究总院           0.24%         已上市流通股份

　 5     金元证券投资基金               0.18%         已上市流通股份

　 6     黄河证券有限责任公司           0.12%         已上市流通股份

　 7     南方稳健成长证券投资基金       0.09%         已上市流通股份

　 8     王洪才                         0.07%         已上市流通股份

　 9     何映华                         0.07%         已上市流通股份

　 10    钱惠铃                         0.07%         已上市流通股份

　     公司前十名股东中，第一名股东与其他九名股东不存在关联方关系，第二名股东至第十名股东之间是否存在关联关系，公司无法确认。

　     4、公司控股股东情况

　     截止本报告期末，公司控股股东人数为一人，是中色建设集团有限公司，该公司为国有独资企业，行政关系隶属中央企业工委，财政关系隶属国家财政部，该公司基本情况如下：

　     该公司法定代表人为张健，注册资本为649,970 千元，国有独资企业，成立于1997 年，注册地址为北京市复兴路乙12 号，办公地址为北京市丰台区西客站南广场中色建设大厦四层。主要业务为：公路、铁路、桥梁、水电工程项目的承包；房地产开发与经营；供电设备和自动化设备的研制、开发和销售；自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进出口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外工程的境内国际招标工程；对外派遣各行业的劳务人员（不含海员）；与上述业务相关的技术咨询和技术服务

　     四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

　     (一)董事、监事和高级管理人员情况

　     1、基本情况

　     （1）人员状况、任职日期及持股数：

　 姓名     性别     年龄         职务                   任期起止日期

　 张健      男       60         董事长                 2002.11-2004.11

　 邹乔      男       55         副董事长               2002.11-2004.11

　 王宏前    男       44         总经理                 2002.11-2004.11

　 谢亚衡    男       44         党委书记兼副总经理     2002.11-2004.11

　 黄建国    男       54         副总经理               2002.11-2004.11

　 秦军满    男       38         副总经理               2002.11-2004.11

　 杜斌      男       46         财务总监兼董事会秘书   2002.11-2004.11

　 王宝林    男       56         董事                   2002.11-2004.11

　 严弟勇    男       38         董事                   2002.11-2004.11

　 刘文君    男       39         董事                   2002.11-2004.11

　 齐长恒    男       42         董事                   2002.11-2004.11

　 黄寄春    男       68         独立董事               2002.11-2004.11

　 陈晓红    女       39         独立董事               2002.11-2004.11

　 赵贺春    男       40         独立董事               2002.11-2004.11

　 龚永才    男       57         监事会主席             2002.11-2004.11

　 阎晓梅    女       51         监事                   2002.11-2004.11

　 刘依斌    男       29         监事                   2002.11-2004.11

　 姓名                             年初持股数  年末持股数

　 张健

　 邹乔

　 王宏前                                            9,000

　 谢亚衡

　 黄建国

　 秦军满                                            5,000

　 杜斌                                              7,125

　 王宝林                               53,760      53,760

　 严弟勇                                           16,200

　 刘文君

　 齐长恒

　 黄寄春

　 陈晓红

　 赵贺春

　 龚永才

　 阎晓梅

　 刘依斌

　     （2）董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况

　 姓名                   职务                        任职情况

　 张健                   法人代表兼总经理            1997年1月至今

　 邹乔                   党委书记兼常务副总          2000年4月至今

　 龚永才                 副总经理                    2000年4月至今

　 严弟勇                 人事部经理兼外事办主任      2000年12月至今

　 刘文君                 财务部经理                  2000年1月至今

　 齐长恒                 资产运营部经理              1998年10月至今

　 阎晓梅                 审计部经理                  2000年12月至今

　     2、年度报酬情况

　     本年度公司董事、监事及高级管理人员中张健、邹乔、严弟勇、刘文君、齐长恒、龚永才、阎晓梅未在本公司领取薪酬报酬，公司只按每年每人平均5,147 元人民币计发交通补助；上述人员的薪酬均在股东单位领取。

　     在公司领取薪酬的高管人员的薪酬发放原则为基本工资及月奖的领取按公司工资管理制度所规定的等级标准按月预发放，年度发放薪酬总额按公司董事会确定的绩效考核办法在年终经营业绩确认后在次年统一清算。

　     上述人员[表（一）、1]中本年度在公司领取年度报酬的董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为1,475 千元，在公司领取报酬的董事有一名，年度报酬总额为307.8 千元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬为739.4 千元。

　     上述人员[表（一）、1]中董事、监事及高级管理人员在公司领取年度报酬的人数为7 人，年度报酬100 千元以下的有1 人，年度报酬100 千元至150 千元有1 人，年度报酬150 千元至200 千元有2 人，年度报酬200 千元至310 千元有3 人。

　     公司有独立董事三人，公司按每月每人4,651.16 元的标准支付独立董事津贴。

　     3、董事、监事和高级管理人员离任情况

　     公司上届董事会、监事会及高级管理人员成员因到期换届，由公司董事会提名经公司股东大会审议批准，组成上表[一、1、（1）]中所述董事会、监事会及高级管理人员。原公司董事中刘才明、张秀丽因工作变动不再继续在公司任职，原公司董事龚永才转为担任公司监事会主席。原公司监事会主席邹乔转为担任公司副董事长，原公司监事陈加新不在担任公司监事。原公司高级管理人员王宏（副总经理兼财务总监）因工作变动，辞去其在公司所任的一切职务。

　     (二)公司员工情况

　     截止报告期末，公司及公司控股公司拥有员工939 人，员工的专业构成、教育程度如下：

　     1.专业构成:

　 专业分工                         人数      占员工总数比例

　 管理人员                          103                 11%

　 财务人员                           26                  3%

　 技术人员                          269                 28%

　 行政人员                           22                  2%

　 生产人员                          364                 39%

　 其它                              155                 17%

　 合计                              939                100%

　     2.教育程度:

　 学历                             人数      占总额比例

　 博士                                1                  0.1%

　 硕士                               24                  2.6%

　 学士                              164                 17.5%

　 大专                              118                 12.6%

　 中专                               66                  7.0%

　 其它                              566                 60.2%

　     3.截止报告期末，公司及公司控股公司离退休人数为226 人。

　     五、公司治理结构

　     （一）公司治理的情况

　     公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业管理制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司财会管理制度》、《监事会议事规则》及各项经营活动的规章制度。这些规则所规定的内容基本符合《中国上市公司治理准则》的规范要求，主要内容如下：

　     １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司股东大会的召集、召开均按股东大会规范意见的规定执行，公司已按照股东大会规范意见的有关规定结合公司的实际情况制定公司的股东大会议事规则；关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。

　     ２、董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会人数和人员符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关的法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会已建立了投资决策、审计、薪酬等三个专业委员会，并结合公司的实际情况制定了委员会工作规范；在本报告期内，公司已增选了三名独立董事，并按照《上市公司治理准则》等有关规定制定董事会议事规则、独立董事制度和董事会专门委员会。

　     ３、关于监事会：公司监事会人数和人员符合法律、法规的要求；依据《公司章程》、《上市公司治理准则》及有关法规制定了监事会议事规则；公司各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司的经营状况、财务状况以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

　     4、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了员工的绩效评价标准与激励约束机制，并于2001年开始根据公司的实际情况的变化进一步修订和完善公司员工的绩效评价标准与激励约束机制；同时公司董事会已参照国际上同类知名公司的经验及有关法规制定公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，以确保公司的绩效评价标准与激励约束机制能公正、透明并符合法律法规的规定，从而能充分调动公司员工的积极性，实现公司股东利益最大化。

　     5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续健康地发展。

　     6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；在本报告期内，公司在深圳证券交易所的信息评定中被评为良好。公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况，公司自成立以来一贯严格按照公司法证券法等有关法律法规的要求规范运作并将一如既往地按照《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。

　     （二）独立董事履行职责情况

　     公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，已增选了三名独立董事，并制定了《董事会议事规则》。三名独立董事自上任以来严格按照《董事会议事规则》的规定参与公司的经营管理，对公司需董事会所决定的事项均独立的发表了自己的意见，忠实、认真地履行了自己的职责。

　     （三）公司与控股股东“五分开”情况:

　     1.人员分开方面：

　     截止本报告期末，除公司董事长与公司第一大股东— 中色建设集团有限公司的法人代表为同一人兼任外，公司总经理、副总经理等高级管理人员已无在本公司与股东单位中双重任职的情况，公司总经理、副总经理均在公司领取薪酬；公司财务人员无在关联公司兼职的情况；公司具有独立的劳动、人事及工资管理权。

　     2．资产完整方面：

　     公司资产是完整的。原公司改制时主要的经营性资产及所有经营业务已全部进入本公司，公司所有资产均为公司独立拥有，不存在与控股股东无法划分资产界限的情况。

　     3．财务分开方面：

　     公司财务自上市以来已完全独立，设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开立账户。

　     4．业务独立：

　     公司拥有独立的项目开发、开发设计、项目运营系统；公司的无形资产均为公司独立拥有；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。

　     5．机构设置：

　     公司机构设置由公司独立负责，不存在依赖控股股东进行机构设置和由控股股东决定机构设置的情况。

　     （四）高级管理人员的考评及激励机制

　     在考评方面，由公司董事会对高级管理人员进行考评，主要是依据公司的年度经营计划完成情况以及公司年度的工作状况进行综合考评。

　     在激励机制方面，公司董事会根据同行业状况和公司的实际状况制订了对高级管理人员年度报酬总额的奖评方案，其方案将公司高级管理人员的年度报酬总额与公司经营业绩挂钩，公司经营业绩同公司高级管理人员的年度薪酬实行同向变动，以促使公司高级管理人员更加注重公司业绩的提升。

　     六、股东大会情况简介

　     （一） 股东大会的通知、召集、召开情况本报告期内，公司共召开了三次股东大会，有关会议情况如下：

　     1、2001 年度股东大会

　     本公司于二○○二年五月二十日上午9:00 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层会议室召开了2001 年度股东大会，出席会议股东共6名，代表股份205,004,180 股，占公司股本总额52.95%，符合《中华人民共和国公司法》和公司章程有关规定。经股东大会投票表决，通过了如下决议：

　     审议通过了2001 年度董事会工作报告

　     审议通过了2001 年度监事会工作报告

　     审议通过了2001 年度报告和报告摘要（已刊登在2002 年4 月20 日《中国证券报》上）

　     审议通过了2001 年度财务决算报告

　     审议通过了2001 年度利润分配议案

　     审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》

　     审议通过了《关于用盈余公积和资本公积弥补亏损的议案》

　     审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》

　     2、2002 年第一次临时股东大会于二○○二年七月三十日上午9:30 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层会议室召开了2002 年第一次临时股东大会，出席会议股东共4名，代表股份204,951,040 股，占公司股本总额52.93%，符合《中华人民共和国公司法》和公司章程有关规定。经股东大会投票表决，通过了如下决议：

　     审议通过了《关于转让本公司持有的有色鑫光部分股权协议书》的议案；

　     审议通过了《债务转移协议书》的议案；

　     审议通过了《聘请黄寄春、陈晓红为独立董事》的议案；

　     审议通过了《独立董事工作制度》

　     审议通过了《公司信息披露管理制度》

　     审议通过了《股东大会议事规则》

　     审议通过了《董事会议事规则》

　     审议通过了《监事会议事规则》

　     3、2002 年第二次临时股东大会

　     于二○○二年十月二十二日上午9:30 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层会议室召开了2002 年第2 次临时股东大会，出席会议股东共3名，代表股份204,902,400 股，占公司股本总额52.92%，符合《中华人民共和国公司法》和公司章程有关规定。经股东大会投票表决，通过了如下决议：

　     审议通过了《关于修改公司章程部分条款》的议案

　     审议通过了《关于续聘会计师事务所》的议案

　     审议通过了《关于独立董事津贴》的议案

　     审议通过了《关于第三届董事会董事候选人》的议案

　     审议通过了《关于第三届监事会监事候选人》的议案

　     （二） 股东大会决议及披露情况

　     1．2001年度股东大会决议公告刊登在2002年5月21日中国证券报上。

　     2．2002年第一次临时股东大会决议公告刊登在2002年7月31日中国证券报上。

　     3．2002年第二次临时股东大会决议公告刊登在2002年10月23日中国证券报上。

　     （三） 选举、更换公司董事、监事情况

　     本报告期内因公司董事会、监事会与高级管理人员任期已到，公司在本报告期内举行了公司董事会、监事会及高级管理人员的换届选举，经按公司章程的规定，选举了新一届的公司董事会、监事会和高级管理人员（详细名单及任职情况见董事会、监事会及高级管理人员章节），该事项公告刊登于2002年10月23日的中国证券报上。

　     七、董事会报告

　     （一） 本报告期内公司经营状况的讨论与分析本报告期内，公司在公司董事会的领导下，公司管理层和公司全体员工经过艰苦不懈的努力，使公司在主营业务经营低谷期时通过资产运作、降低运营费用等多项增收节支的措施，实现了扭亏为盈并且公司收益较上年有了较大幅度的增长。同时公司在主营业务后续项目的开发上也取得了实质性的进展，截止本报告披露日，本报告期内公司开发成功的即期结算项目伊朗阿拉克铝厂项目、越南生权铜矿项目已基本落实，为公司彻底走出低谷奠定了坚实基础。现就公司本报告期内重大事项做如下分析：

　     1、公司持有股权投资转让事项的分析

　     (1).有色鑫光股权转让事项

　     原公司持有的珠海鑫光（集团）股份有限公司（简称“有色鑫光”，股票代码000405）股权，因该公司经营状况恶化，其经营业绩近年来一直处于严重下滑的状态，对公司的经营业绩产生了严重的负面影响。同时由于该公司经营状况的持续恶化，其原拥有的贸易与有色金属加工优势资源也基本丧失，导致与我公司所从事的主营业务无法起到相互补充的作用。所以，公司决定将公司所持有该公司的股权出让。经过努力，公司已将所持有该公司的大部分股权出让（详细情况见公司于2002年7月31日刊登在中国证券报及网上披露信息）。该股权的出让成功，使公司对外投资的资产质量得到大幅的优化，今后公司的投资收益将稳定在一个较好的收益水平上，避免了公司近年来的经营业绩受投资损益影响较大的状况。

　     (2).民生银行股权转让事项

　     公司所投资的民生银行股份有限公司（简称“民生银行”，股票代码600016）股权给公司带来了较好的收益，特别是自该公司上市以来，使公司持有的股权价值有了较大幅度的增长，为了能及时锁定该股权的增值价值，同时也为了弥补由于公司主营业务处于低谷期经营业绩不理想的状况，从照顾公司股东近期利益和兼顾股东长远利益的角度出发，同时也为了进一步控制和分散投资风险。所以，公司在本报告期内出让了部分民生银行股权（占公司持有股权总额的17%，详细情况见公司于2002年12月27日在中国证券报和网上披露的转让公告）。这样，既使公司在主营业务处于低谷状态时收益得到有利的保障，也保证公司的长远的投资利益未受到较大的影响。公司今后将严格关注该股权价值的变化状况，及时管理好该项股权投资，以保证取得较好的收益。

　     2、重大合同项目分析

　     （1）伊朗阿拉克铝厂项目

　     公司在本报告期内开发成功的伊朗阿拉克铝厂项目合同总额为162,660千美元，截止本报告披露日，该项目正式生效的条件已基本完成，该项目开工结算的信用证已经开出。公司在本报告期内对项目的设计工作已做了充分的准备，业主开出的信用证一旦完成双方确认格式即可生效，公司就可以在下一个报告期内按计划提交基本设计，这就意味着该项目将如期启动，项目正式启动将为公司今后的主营业务带来较大幅度的增长。

　     （2）越南生权铜矿项目

　     公司已开发成功的越南生权铜矿项目，在本报告期内已完成项目的基本设计并通过业主的审查，预计项目将在下一报告期内正式启动。虽然该项目合同金额只有40,000千美元，但该项目的成功开发意味着公司主营业务市场区域又有新的拓展，进一步突破了公司主营业务市场区域较为单一的瓶颈，使公司在海外承建有色金属工业项目的市场区域有了较大幅度的增长。公司将以此项目为契机，树立良好的市场信誉，在越南市场进一步拓展承包市场份额，使越南市场成为公司较稳定主营业务市场。

　     总之，在本报告期内，公司通过稳健的经营策略和艰苦的努力，为公司今后的发展奠定了坚实的基础。经过对近年来公司发展状况的思考，并结合公司的资源优势，确立了公司未来的发展思路：进一步突出主业，多元化地开发海外工程承包市场，抢占海外有色金属资源；为二级公司注入灵活的机制，寻求新的利润增长点，搭建资产增值平台；同时，积极参与房地产开发和实业投资，提高公司的抗风险能力和融资能力，审慎选择长期资本投资项目，提高公司的资本回报率。沿着这样的发展思路，公司将通过长期的资本投资、房地产开发和实业投资，以及二级公司的发展壮大，进一步增强公司均衡的盈利能力，扩大总体的资产规模，提高直接投资和融资能力，从而推动主营业务的发展。在主营业务发展的同时，利用主营业务本身存在的优势开发和占有海外有色金属资源，使公司的主营业务的规模和质量能有一个飞跃发展的空间，保证公司形成健康发展的良性循环，进而保障实现股东利益最大化。

　     （二） 主营业务的范围及其经营状况

　     1、主营业务内容：公司主要从事国际工程承包、国际技术承包、国际劳务合作、进出口等业务。国际承包工程业务一直是公司的主要业务，公司近年来的该项业务主要是通过推销我国有色金属行业技术，带动国内成套设备和技术劳务出口，公司在亚洲、非洲各地区相继开发成功并执行此类工程项目，出口了大量的国内成套机械设备和技术劳务，为公司创造较好的经济效益。同时公司近年来为了使公司的收益能有一较稳定的状态，加大了国内外实业投资力度，在中重稀土领域也拥有了较大生产加工能力和市场份额，金融和保险行业公司也投入了较大的资产，这些实业投资项目在公司的业绩中已占有较大幅度的影响程度。

　     2、经营状况:

　     (1).主营业务收入及利润构成情况:

　 业务类型                 营业额(千元)  占营业总额比例  营业毛利(千元)

　 承包工程                    116,553             38%          11,385

　 技术与劳务合作               18,324              6%           5,815

　 进出口                       14,107              5%          -9,180

　 销售机电产品                 13,908              5%           1,261

　 稀土销售收入                137,762             45%          19,971

　 物业费收入                    3,647              1%             812

　 合计                        304,301            100%          30,064

　     (2).主营业务经营状况：

　     ①．承包工程业务：

　     本报告期内完成承包工程营业额116,553 千元，较去年同期增长6%。我公司本报告期内承包工程项目主要为赞比亚谦比西铜矿项目、伊朗佳加姆氧化铝项目(以下简称伊朗铝项目)及伊朗阿巴德8 万吨/年粗铜冶炼厂一期项目（以下简称伊朗铜项目），本报告期内以上项目分别完成营业额55,454 千元、26,557 千元和26,262 千元。由于本报告期内其它承包工程项目已基本完工，新的承包工程项目陆续开工，故公司承包工程业务总体营业额与上年相比基本持平。

　     ②．国际技术劳务合作业务：

　     本报告期内完成营业额18,324 千元，比上年同期增长20%。本报告期内公司该项业务主要为伊朗铜项目和伊朗氧化铝项目技术服务及东南亚地区的劳务，由于本报告期内为上述两项目提供大量设备安装及技术指导服务，故本期营业额较上年同期实现增长；但我公司在东南亚地区的后续劳务项目仍未跟上，故导致该地区该项业务的营业额与上年相比有了较大幅度的减少，相应的业务利润也有较大幅度的减少。

　     ③．国际进出口贸易业务：

　     本报告期内完成营业额14,107 千元，比上年同期增长38%。我公司在该项业务中主要的交易品种为有色金属产品——铜、铝、铬及相关矿产品，由于近年来国内外消费市场疲软，并且其交易价格受国际期货市场的影响而起伏不定，同时，公司原有贸易环境也发生了较大的变化。为了回避交易风险，降低损失，公司本报告期内对该项业务采取了较谨慎的态度，同时将积压库存商品折价卖出，导致该项业务营业额增加而利润额较上年有大幅下降。

　     ④销售机电产品业务

　     该项业务为公司所控股的北京中色建设机电设备公司所经营的业务，该公司本年度实现主营业务收入13,908千元，主营业务利润1,257千元，利润总额160千元。同时已开发了一批固定客户及销售产品，经过努力将会给公司今后的业绩带来稳定的收益。

　     ⑤稀土销售收入

　     该项业务为我公司控股子公司广东珠江稀土公司所经营的业务，详细情况请见控股公司章节。

　     （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩的影响

　     1.菲律宾建金发展公司的40%股权投资

　     该项目经97 年8 月第一届第五次董事会决议和国资局资企发[1997]257 号批准于1997 年10 月底进行的。该公司菲方合资伙伴为菲律宾建南银行，名列菲律宾前十大银行之列。该公司主要经营范围为房地产开发，矿山，贸易。主要资产为1989 年在菲律宾马尼拉市中心金融街附近的玛卡地购置的6,400 平方米的土地。目前由于菲律宾仍未摆脱东南亚经济危机的影响，该公司未开展各项经营活动，主要业务只是对公司所拥有的土地进行管理和市场调研。

　     2．中色安厦物业管理公司

　     该公司主要从事物业管理服务业务。本报告期内完成营业额3,647 千元，实现利润总额238 千元，实现净利润144 千元。该公司是为本公司所拥有的中色大厦的招租、物业管理而设立的，本报告期内该大厦的招租业务进展顺利，出租率已达95％以上，该公司的物业管理费收入也相应增加，故在本报告期内其营业额有较大的增长。

　     3．北京中色建设机电设备有限责任公司

　     该公司注册资金为14,000 千元人民币，其中：我公司持有8,000 千元的出资份额，占该公司总股本比例为57.14%，中色建设集团有限公司持有6,000 千元的出资份额，占该公司总股本比例为42.86%。该公司主要经营业务为：工程成套设备供应的总包和分包业务;汽车销售、仓储、展销业务；机电产品、成套设备、技术进出口；汽车租赁；企业闲置机电设备调剂服务等。本报告期实现主营业务收入13,908 千元，主营业务利润1,257 千元，利润总额160 千元，净利润95 千元。

　     4．中美网络资讯公司

　     该项目是我公司与美国南加利福尼亚州大学于98 年10 月签订的合资公司，我公司持有该公司70%的股权，目前该公司已逐步形成了互联网通讯和多媒体资讯两大主体业务。该公司在本报告期内已开始进入市场营销阶段，但尚属开拓市场阶段，其市场未形成规模，故本报告期内出现了亏损386 千美元，主要为开拓市场而发生的营运费用。

　     5．蒙古鑫都矿业公司

　     该公司是为与蒙古金属有限公司合作开发蒙古图木尔廷—敖包锌矿资源的项目而设立的合资公司，该公司将负责建设合同额为38,000 千美元的锌矿选矿厂。本报告期内先后完成了矿区标界、征地、奠基、抽水试验和野外水文地勘，同时促成了中蒙两国政府为锌矿项目签订了2 亿元人民币的框架协议，从而取得了中国进出口银行2 亿元人民币的优惠贷款承诺；至此，蒙古成为继伊朗之后我公司开辟的第二大海外工程承包市场。

　     6．广东珠江稀土有限公司

　     该公司注册资本为90,585.1 千元人民币，主营业务为生产、制造稀土金属及其化合物、打火石及稀土应用产品；自产产品及相关技术的进出口、生产及科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务。该公司是从事稀土全部15 种元素分离及部分分离产品的延伸加工生产的外向型企业，在处理南方离子型矿的全国稀土企业里，其生产规模及销售量均属前列。80%以上的产品出口外销。主要销往日本、美国、英国、法国、德国、荷兰、香港等国家和地区，产品商标为“珠江”。

　     稀土是我国的优势战略资源，也是我国为数不多的在国际市场占有率较高的行业。我国稀土资源的蕴藏量占全球的50%，中重稀土的蕴藏量占全球的80%，生产、出口量占全球的70%。因此邓小平同志曾说：“中东有石油、中国有稀土”。江总书记也曾指示“将资源优势转变为经济优势”。

　     该公司2002 年处理稀土原矿实物量为2,776 吨，产出稀土氧化物及化合物2,481 吨；实现产品销售收入137,762 千元，实现利润总额2,661千元，实现净利润1,873 千元。

　     （四）主要供应商、客户情况

　     1．公司前五名客户销售金额110,184千元，占年度销售总额的36.21%；

　     2．公司前五名供应商采购金额69,887千元，占年度采购总额的25.48%。

　     （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案

　     1、公司发展速度较为缓慢，盈利能力较差，总资产、净资产规模增长率低。上市以来，公司在资产保值方面取得了不错的成绩，但相对于同期上市、规模相当的企业而言，增值的速度显得缓慢。我们的资产负债率很低，说明公司的资产质量很好、偿债能力较强，资产安全性比较高，但同时也反映出公司的资金使用率不高、盈利能力有待进一步提高；今后公司将加大资产整合的力度，通过增强和提升实业投资项目盈利能力，来提高公司的整体盈利能力和资产规模。

　     2、实业投资力度不够，资产规模较小。公司的很多有形和无形资产没有能够充分利用到实业投资领域，融资贷款优势没有得到有效的发挥，从而失去了有可能扩大资产规模的机会和有利条件。这几年我们强调了主业的开发，收到了实效，但对于实业开发始终没有重大突破；今后公司将结合公司所拥有的资源和优势，以资源战略为主线，加大国内和国际稀缺资源项目的投资力度，使公司实业投资项目能有一个长远的发展前景。

　     3、二级公司的定位不够清晰、机制不够灵活。公司所属二级公司经过几年的调整，各项业务已经有了起色。但要想把二级公司打造成为新的利润中心、资产增值中心，还需要有科学、准确、系统的市场定位，充分发挥出各个二级公司的自身优势，并推行机制改革和创新，使二级公司轻装前进、迅速进入角色。

　     4、人力资源的开发、管理有待进一步完善。这些年公司在人力资源的开发、管理上做了大量的工作，其中也不乏一些有益的尝试。但随着公司的发展和市场竞争的加剧，人才的占有和争夺已经成为关系一个企业生存、发展的首要问题。如何能留住人才，如何开发现有人力资源的潜力，如何把公司员工塑造成为懂技术、会管理、善经营的复合型专家人才，如何使人力资源的配置更加合理、发挥出每个员工的最大价值，如何吸引公司紧缺的人力资源，等等，这些问题都需要拿出实质性的创新举措。今后公司将结合公司已建立的绩效考核体系，进一步完善公司各部门、各岗位和各专业责、权、利的标准，加大对各类人员的培训和实际锻炼的力度，完善福利分配制度，力争在公司内部建立起一个优秀人力资源环境。

　     5、薪酬体系、激励机制、约束机制不足以适应公司发展的需要。这个问题不仅公司管理层十分关注，也是全体员工讨论的重点。公司在这方面逐步做了一些尝试，但力度不够，总显得滞后于公司的发展。虽然这是一个系统工程，但如果不能与时俱进、推陈出新，将成为阻碍公司发展的疾患。目前公司已针对此问题，开始通过建立各岗位责任的量化考核和岗位价值评估入手，来完善和修改公司原有的薪酬体系、激励机制和约束机制。

　     （六） 公司投资情况

　     截止本报告期末，公司对外投资总额为332,348千元，比期初减少157千元，与上年基本持平。增加因素主要为公司新购入广东珠江稀土有限公司21%股权，使公司对该公司的持股比例达72%。减少因素为部分转让所持民生银行股权。被投资单位情况如下：

　 单位名称                  主要经营活动                     持股比例

　 中国民生银行股份有限公司

　                           吸收公众存款、发放贷款、

　                           发行债券、办理国内外结

　                           算等金融业务。                       4.40%

　 珠海鑫光集团股份有限公司

　                           金属及非金属矿产品、机械设备、

　                           化工类的进出口、

　                           生产及技术咨询服务。                 6.26%

　 联合产权交易所

　                           企业产权拍卖、提供产权交

　                           易信息、价格、评估、结

　                           算、咨询等中介服务。                29.41%

　 北京中色高科创业

　                           投资有限公司

　                           高科技项目的投资管理、投资咨询

　                           技术开发与转

　                           让、耐火材料的生产与销售、          45.45%

　                           国内贸易、机械加工。

　 厦门盛炯贸易有限公司

　                           粮油土蓄食品、轻工工艺、

　                           五矿产品等进出口贸易，

　                           加工贸易。                          50.00%

　 民生人寿保险股份有限公司

　                           人寿保险、健康保险、意外伤害      13.25  %

　                           等保险业务

　 菲律宾建金发展公司        房地产开发、进出口贸易等            40.00%

　 北京市中色安厦物业

　                           管理有限责任公司

　                           物业管理、商品销售、房              72.73%

　                           地产信息咨询。

　 广东珠江稀土有限公司

　                           生产、制造稀土金属及其化

　                           合物、打火石及稀土应用

　                           产品，自产产品及其相关              72.00%

　                           技术的进出口。

　 北京中色建设机电设备

　 有限责任公司

　 工程成套设备供应的总包

　 和分包业务;汽车销售、仓

　 储、展销业务；机电产品、

　 成套设备、技术进出口；

　 汽车租赁；企业闲置机电

　 设备调剂服务等                                                57.14%

　 中美网络资讯公司

　                            互联网通讯、多媒体资讯、

　                            计算机软件开发与销售             。70%

　 鑫都矿业有限公司

　                           采矿与选矿、金属冶炼、矿产

　                           品加工及进出口贸易。                51%

　    1． 前次募集资金使用情况

　     经中国证监会证监公司字[2000]218 号文批复，公司实施了2000 年度配股方案，募集资金净额为279,790 千元。原计划募集资金310,000 千元，实际募集资金总额较原计划募集资金总额减少30,210 千元，公司根据实际募集资金及募集资金项目的进度相应的调整了承诺投入资金额度。将原计划在赞比亚谦比西铜矿项目投入募集资金60,000 千元，改为投入募集资金29,790 千元，该项目不足资金由公司自有资金及银行信贷资金解决。

　     (1).募集资金项目内容: 金额单位:千元

　 募集资金的方式           承诺投资项目                 承诺运用日期

　 A股配股         蒙古图木尔廷--敖包锌矿                  2001-02-16

　 A股配股         伊朗阿巴德铜冶炼厂新增项目              2001-02-16

　 A股配股         赞比亚谦比西铜矿项目                    2001-02-16

　 合计

　 募集资金的方式                投入募集资金总额     项目预计收益

　 A股配股                               150,000        44,712

　 A股配股                               100,000        49,800

　 A股配股                                29,790        21,611

　 合计                                  279,790       116,123

　 募集资金的方式       实际投资项目           实际投资金额  实际投资日期

　 A股配股         蒙古图木尔廷--敖包锌矿          19,137      20010323

　 A股配股         伊朗阿巴德铜冶炼厂新增项目     100,000      20010222

　 A股配股         赞比亚谦比西铜矿项目               949      20010319

　 合计                                           120,086

　     (2).未投入资金现存在公司资金账户内。

　     (3).募集资金项目变更情况:

　     本报告期内无募集资金变更事项。

　     (4).募集资金项目进度及收益情况:

　     ①. 蒙古图木尔廷-敖包锌矿项目

　     该项目计划投入募集资金150,000 千元，截止本报告期末已投入募集资金19,137.22 千元，累计投入资金21,827.22 千元。该项目是为我国政府以优惠贷款形式向蒙古国提供的一个经济援助项目，公司负责项目的设计、总承包以及与蒙方共同经营矿山等工作。该项目为公司实施资源性战略所取得的第一个以国外矿产品资源偿还项目工程款项目，项目所取得的资源为我国短缺的锌矿资源。同时该项目开发成功也为公司拓展国际承包模式及公司的长远发展奠定了坚实的基础。该项目总投入42,200 千美元(约为人民币350,000 千元)，目前已开始项目的基本设计，同时已在项目实施地就项目现场开工建设前所需各项准备事项展开工作，基本设计一旦完成该项目即可开工建设。

　     ②.伊朗哈通阿巴德铜冶炼厂新增项目

　     该项目计划投入募集资金100,000 千元，截止本报告期末已投入募集资金100,000 千元，累计投入资金142,600 千元。该项目为我公司所承建伊朗哈通阿巴德铜冶炼厂一期工程的增项工程，主要项目是为了提升原一期工程的环保及回收性能而增加的项目，同时将主合同中延期支付的绝大部分设备改为即期支付，即增加了项目合同额，同时又彻底解决了主合同的支付问题，有效的降低了该项目的营运成本。截止本报告期末，已基本完成该项目的设计，设备订货、供货工作，本报告期内主要是负责指导现场设备的安装和技术培训等工作，完成营业额3,903 千美元。

　     ③．赞比亚谦比西铜矿项目

　     该项目计划投入募集资金29,790 千元，截止本报告期末已投入募集资金948.68 千元，累计投入资金4,118.68 千元。该项目为国家重点海外投资项目，项目总投资1.5 亿美元，由中色建设集团有限公司负责实施，公司中标承建该项目的地面工程。本报告期内完成营业额6,697 千美元。

　     2． 非募集资金投资情况

　     (1).主要投资项目内容:

　 项目名称                        主营内容                 投资额(千元)

　 菲律宾建金发展公司              房地产                     19,756.37

　 珠海鑫光集团股份有限公司        贸易及生产                 19,154.27

　 中色大厦                        房产租赁                  183,404.20

　 中美网络资讯公司                网络技术开发、销售         19,204.44

　 民生人寿保险股份有限公司        人寿保险                  111,100.00

　 广东珠江稀土有限公司            生产稀土金属               66,740.19

　     (2).投资项目进度及收益情况:

　     ①.菲律宾建金发展公司的40%股权投资

　     该项目经97 年8 月第一届第五次董事会决议和国资局资企发[1997]257 号批准于1997 年10 月底进行的。该公司菲方合资伙伴为菲律宾建南银行，名列菲律宾前十大银行之列。其主要经营范围为房地产开发，矿山，贸易。主要资产为1989 年在菲律宾马尼拉市中心金融街附近的玛卡地购置的6,400 平方米的土地。目前由于菲律宾仍未摆脱东南亚经济危机的影响，该公司未开展各项经营活动，主要业务只是对公司所拥有的土地进行管理和市场调研。

　     ②.珠海鑫光集团股份有限公司

　     该公司为在深圳证券交易所的上市公司，主要经营业务为金属及非金属矿产品、机械设备、化工类的出口、原辅材料、机械设备、仪器仪表、工农具、有色金属的进口、有色金属的生产、技术咨询服务。办公及注册地址为珠海市金苑大厦，法人代表为彭海波。

　     我公司现只持有该公司的6.26%的股权（同时该部分股权已托管给深圳绿保公司），按国家有关的政策规定，在本报告期内公司采用成本法核算该项投资，因该公司近几年来一直处于亏损状态，本期内现金分红已不可能，故该公司的经营状况对公司业绩不会产生影响，同时公司也无法详细了解该公司经营情况，欲了解该公司经营状况请阅读该公司披露的在证券时上报披露的2002 年年度报告，该公司的股票代码为000405，股票简称为有色鑫光。

　     ③.西客站南广场一号楼— 即中色建设大厦

　     该项目为公司购建的三A 级大型综合写字楼，于98 年投入使用。招租工作也基本完成，大楼已完成可出租面积95%以上的出租，本报告期内取得了租赁收入10,413 千元。

　     ④．中美网络资讯公司

　     该项目经营情况请见控股公司章节。

　     ⑤.民生人寿保险股份有限公司

　     该项目是由中华全国工商联合会牵头发起，以民营企业投资入股为主的商业人寿保险公司。主营人寿保险、健康保险、意外伤害等保险业务，这是公司为了改变主营业务— 国际经济合作业务易受所在地区宏观环境的影响导致公司利润起伏不定的状况而设立的国内投资项目。目前公司已投入资金1.11 亿元，现该公司筹建工作已全面展开，已通过相关部门的核准，一旦完成相关的法定程序即可开始营业。

　     ⑥广东珠江稀土有限公司

　     该公司状况请见控股公司章节。

　     （七） 公司财务状况及经营成果的变动状况

　     1、期末公司总资产为1,269,970千元，较期初总资产1,335,274千元减少65,304千元，减幅为4.82%，主要减少因素为公司偿还欠款及清理存货。

　     2、期末公司长期负债总额为3,000千元，较期初长期负债总额减少1,364千元，主要为公司控股的珠江稀土公司本期清偿债务所致。

　     3、期末股东权益总额为921,891千元，较期初股东权益881,516千元增加40,375千元，主要增长因素为本期实现盈利及债务重组收益，减少因素为分配现金红利。

　     4、本期主营业务利润为29,304千元，较上期调整后主营业务利润46,925千元减少17,621千元，主要因素为本期主营业务中毛利较高的项目大部份已到项目末期，项目毛利幅度较上期下降所致。

　     5、本期投资收益为86,195.07千元，较上期调整后投资收益增长了227,188.07千元，主要因素一是上期控股公司有色鑫光巨亏导致我公司上期发生较大亏损，二是本期转让所持大部分有色鑫光股权及小部分民生银行股权产生较大股权转让收益。

　     6、本期净利润为62,562千元，较上期调整后净利润-140,993千元增长203,555千元，主要增长因素是本期投资收益较上年大幅增加，减少因素为主营业务利润下降。

　     7、现金及现金等价物为304,517千元，较上年同期增加43,069千元，增长幅度为16.47%，增长的主要因素为本期转让所持大部分有色鑫光股权及小部分民生银行股权收回较大转让款项及清收部分应收款项所致。

　     （八）生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响

　     本报告期公司面临的生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化。

　     （九）会计师事务所的意见

　     本期公司聘请的会计师事务所为岳华会计师事务所有限责任公司，经该所审计后对公司出具了无保留意见的审计报告，报告详细内容见后附审计报告。

　     （十）新年度的经营计划

　     1、提高综合实力、打造企业航母。

　     公司面对越来越严峻的市场竞争环境，势单力薄是难以应对的，必须要努力提高自身的综合实力。主业是公司赖以生存的基础，这一点不能动摇，但要想使主业的优势更加稳固和明显，主业的市场份额不断扩大，单靠主业自己很难给自己造血。公司需要相当的资产规模，足够的投资、融资能力，捆绑紧密的战略联盟，来支持主业的发展，推动主业的雪球越滚越大。所以，公司必须把打造企业的航空母舰作为自己的目标，这是形势所迫。公司要有实力，而且要有足够的综合实力和可观的资产规模。

　     为此，公司确定了这样的发展思路：进一步突出主业，多元化地开发海外工程承包市场，抢占海外有色金属资源；为二级公司注入灵活的机制，寻求新的利润增长点，搭建资产增值平台；同时，积极参与房地产开发和实业投资，提高公司的抗风险能力和融资能力，审慎选择长期资本投资项目，提高公司的资本回报率。

　     沿着这样的发展思路，公司将通过长期的资本投资、房地产开发和实业投资，以及二级公司的发展壮大，增强公司均衡的盈利能力，扩大总体的资产规模，提高直接投资和融资能力，从而推动主业的发展，承包响当当的工程项目、占有越来越多的海外有色金属资源，形成健康发展的良性循环。

　     2、下大力气做好开发工作

　     开发工作是公司一切工作的先决条件。公司仍要强调开发，有所不同的是现在的开发不仅是指主营业务项目的开发，也要强调实业项目、资本运作项目和人力资源的开发。公司要求公司各有关机构和部门要开拓进取，不能固步自封、因循守旧，要调动一切积极因素，为公司开发有益的资源和财富。

　     （1）主业市场的开发依然要遵循国家“走出去”战略的大方向，突出公司在有色金属工程承包领域的优势。根据前面提到的发展思路，继续发展海外工程承包、开发海外有色金属资源仍然是公司未来的主营业务。只有积极开拓海外市场、开发国内紧缺的有色金属资源，才能使公司的经营方向符合国家“走出去”的整体战略，用好用足国家的政策资源。对有色金属资源的开发和工程承包，是公司多年来形成的特色和优势，在有色金属工业领域中，公司能够得到国家政策的支持，取得银行的信赖，具有在行业内寻找战略合作伙伴的基础，设备供货能够找到物美价廉的供货商，这些有利条件决定了公司必须坚定不移地突出海外有色金属资源开发和工程承包这一主业，它将在未来相当长的时间里成为公司发展的产业支柱。

　     在突出主业的同时，还应对主业市场的开发方向做出战略调整。伊朗目前是公司的第一大市场，伊朗市场的开发成功确实为公司的发展立下了汗马功劳，而且该市场还有巨大的潜力可挖，我们一定要继续利用好伊朗这个盈利较稳定的市场，牢牢把住伊朗这块阵地，深挖伊朗市场潜力，锲而不舍地追踪大型有色金属资源项目。但作为企业不能把宝全都押在一个地方，更何况伊朗和美国的特殊关系，使该地区在政治上存在着一定的不稳定性，容易影响到中国公司在伊朗的投资。另外，伊朗市场也潜伏着很大的风险，有的外国公司因为一个项目没干好而丢掉了整个市场，我们不能掉以轻心，现有的项目一定要执行好。鉴于上述原因，今后我们要在进一步搞好伊朗市场的同时把主业市场向着多元化的方向发展，特别要加大对我国周边国家和地区的开发力度。和我国比邻的这些国家，也储藏有丰富的、高品位的有色金属资源，引进外资的政策正在不断放开，而且交通运输较为便利，更重要的是他们和中国在政治关系和地理位置上唇齿相依，这样的市场相对可靠、稳定，也容易得到国家政策的支持。我们要以越南生权铜矿和蒙古锌矿项目为起点，努力开发大型有色金属资源项目，争取为公司建立第二个、第三个像伊朗这样的阵地，使主业的布局更加合理。

　     除了发展周边国家市场以外，我们还要努力开拓西方等发达国家市场。公司发展到现阶段是有这个条件的，在国际商务方面我们积累了丰富的经验，在国际有色金属工程承包领域我们享有一定的知名度，在资源开发方面我们掌握着很好的资源项目。另一方面，与发达国家开展业务可以在法律制度和会计制度比较健全的环境下进行，我们所付出的投资会受到规范的法律和会计制度的保护。因此，我们要勇于在发达国家开拓业务，只有和高手下棋才能不断提高自身的技艺。当然也不能急于求成，开辟发达国家市场可以投资、可以参股、可以合作，方式可以是多种多样、循序渐进的，但要有这个信心勇敢地迈出第一步，使公司的经营水平上一个新的档次。目前，公司正在寻求与加拿大、澳大利亚、冰岛等国有关企业的合作。

　     （2） 实业投资和资本运作在谨慎的基础上，积极寻求好的项目。公司的主业是赖以生存和发展的支柱，绝不能有丝毫的撼动。但由于行业特点，公司还要培植新的利润增长点。公司具备了实业开发和资本运作的潜力和资源，但现在公司没有利用好这些资源，造成了资源的浪费。培植新的利润增长点已经是刻不容缓的问题，公司要求公司各相关部门，包括海外机构要开阔思路、捕捉信息，结合公司的实际情况和经营优势，开发安全系数高、增值潜力大、监管有效的项目，为公司董事会提供决策参考。公司将根据董事会的决议，通过并购、投资、控股等手段，选择优质资产或前景好、有市场的项目进行资本投资。

　     （3）立足于公司内部进行人力资源的开发，充分调动现有人员的潜能，为广大员工发挥个体优势、实现自身价值提供多种渠道和思路。公司人才的培养即要满足大家追求经济利益的要求，同时还要鼓励员工追求事业和个人成就感，实现自我价值。在公司的职位设置采取多元化系列，鼓励员工成为同时具备技术、管理、商务等专业才能的复合型专家人才。依据公司员工每个人都有自己的特点，设计培训方案和专业从事方向，为员工的成长，企业创造多元的环境。

　     3、确保重点项目顺利启动和开工

　     下一报告期，公司将有三个重点项目面临启动和开工，它们分别是伊朗阿拉克铝厂项目、越南生权铜矿项目和蒙古锌矿项目。这三个项目关系到公司今后几年的发展，对于公司摆脱近几年来主业低迷的状况至关重要。因此公司要求各关部室要认真筹备、周密安排、严格管理，确保万无一失。

　     （1）阿拉克铝厂项目随着买贷协议的签署，信用证的开出成为项目顺利启动的关键，公司要求有关部门一是要保证信用证条款谈判的最终确定，争取使项目于2003 年3-4 月正式启动；设计工作方面要力争完成基本设计，并确保得到业主的确认，使设计费能够顺利结汇；二是随着合同的正式生效，合同项下的设备采购和制造工作将随之展开，力争在下一报告期下旬发运设备，同时要完成国外引进设备订货和2004 年计划发运的部分设备订货；三是现场施工工作将于2003 年初逐步展开，要逐步建立现场管理体系，与业主指定的安装公司就分包安装工程、电解槽施工及联合体组织等问题签订合同，使现场管理工作逐步走向正轨。

　     （2）越南生权铜矿项目设备结算部分要尽快完成越方所规定的下部程序，并争取在6 月份前拿到的第一笔设备预付款；进行有关详细设计阶段的准备和协调工作，并按合同规定收回部分详细设计费；与越方确定工程整体的进度安排，落实设备采购合同的技术文件，确定主要分包商，争取完成20%的设备采购合同额的设备订货工作，完成60-80%的设备供应商的选择，为2004 年的设备采购和供应打好基础。

　     （3）蒙古锌矿项目要尽快确定水源地和节水措施，下一报告期上半期要与前期施工分包商签订施工合同，确保施工分包商及时做好进场准备和施工队伍的迁移工作；分批建设现场使用的大临工程；力争在下一报告期内完成35 万方的剥离量和20%的建筑安装工作；并配合施工分包商，完成下一报告期现场施工所需的基建材料和施工设备的运输工作。进一步落实尾矿库工程地质勘探，输水管线的设计踏勘和测绘勘探工作。

　     4、在建项目进一步提高管理水平，关注项目的深度开发

　     （1）伊朗铜厂项目要再接再厉协助业主有关方加快安装进度，严把质量关；特别是关键设备不能掉以轻心，提早安排试车准备工作，精心筹划，争取一次试车成功。

　     （2）伊朗佳加姆氧化铝项目的工作要以使用一水硬铝石生产出氧化铝为核心。这不仅是合同的要求，也是业主的利益之所在，对我公司的声誉至关重要。使用当地自产的一水硬铝石正常生产，不仅可以提高伊朗铝工业的国产化率，增加其就业机会，为伊朗政府每年节约大量的外汇，同时还能增强其民族自信心。伊朗各级政府及矿山工业部都对此项目非常重视，项目所在省的省长和矿山工业部的部长日前分别到现场视察，并提出了殷切的希望。所以，公司应在下一报告期内力争攻克这一技术难关。

　     5、力争解决伊朗亚兹德锌厂项目的保函释放问题

　     伊朗锌项目已于2000 年交工，目前该项目生产情况正常，产品的品级率良好。但保函一日没有释放，我们的责任就不能解除。因此有关部门和人员，要克服业主公司人事更迭的客观因素影响，从头做起，耐心细致地做工作，打消业主的顾虑，彻底解决遗留问题。

　     6、积极推动二级公司的发展

　     要最大限度地激发所属二级公司的活力和潜能，在二级公司中引进灵活的机制和先进的管理方法，搭建起一个增值的平台，使二级公司成为新的利润中心和资产增值中心。

　     首先，加大对珠江稀土有限公司的资金投入，扩大其资产规模、提高产品附加值，从现有2500 吨的生产规模发展为6000 至7000 吨的生产规模，同时整合广东地区稀土资源，并通过公司广泛的海外机构网络建立起自己的稀土产品出口贸易渠道，使珠江稀土控制资源开采、分离冶炼、产品贸易的整个流程，在中重稀土分离领域成为真正的龙头老大，三年之内进入资本市场。

　     其二，对中色机电设备公司、中色高科、中美网络等二级公司进行机制创新，赋予它们更多的政策和灵活的机制，为它们搭建好创业平台，使它们今后也成为公司的利润中心。

　     7、参与房地产开发，增强抗风险能力和融资能力

　     在北京进行房地产投资具有唯一性，在北京选择合适的地域，参与房地产开发，可以达到保值、增值的目的，同时也可以提高资产抗风险的能    力和融资能力。

　     8、审慎地进行长期资本投资，扩大公司的资本规模

　     公司现在投资的民生银行股权已经成为了一块优质资产，为公司带来了丰厚的利润，进而公司又投资了民生保险，相信保险业的巨大潜力，也会使公司的这一股权投资拥有广阔的升值空间。目前，公司将以民生银行、民生保险两项投资为主，利用公司的资金优势，适量、谨慎地进行长期资本投资，尝试在资本市场投融资，以扩大公司的资产规模。

　     9、强化上市公司的价值观和责任感

　     公司作为一家国有控股的上市公司，不仅意味着我们可以从股票市场上筹措资金，同时还要承担艰巨的责任。既要完成国有资产保值、增值的任务，还要使所有股东的利益最大化。公司强调经营、努力提高盈利能力，既是为了公司自身的不断发展壮大，也是实现股东价值最大化的基础。公司要把广大股民真正当成自己的股东，上市公司不仅要取之于民，还要取信于民、回报于民，时刻要考虑到大股东的利益，股民的利益，我们的一切经营行为要对所有股东负责。

　     10、建立起捆绑紧密的战略联盟

　     对于我们这样的公司而言，无论是技术还是人才都离不开科研设计单位和生产企业的合作，我们的特长是项目融资、项目集成、统筹管理。公司不可能五脏俱全，要取人之长、补己之短，我们需要利用别人技术和人才的优势来弥补自身的不足，在我们以往执行项目的过程中都证实了这一点。但市场经济条件下，别人不抢夺我们的项目已经是万幸了，根本不可能指望靠行政干预和无私奉献把科研设计单位和生产企业集结在一起，为我们公司干项目。只有通过市场经济的手段，以经济利益为纽带，建立共同的目标，才能使联盟的关系具有战略性、紧密性，才能使联盟成员自觉自愿地与我们共同经营业务。

　     11、建立优秀、健康的企业文化，营造和谐、宽松的工作氛围

　     一个企业的文化是它所独有的，是其他竞争对手难以模仿和赶超的，培养出优秀的企业文化才能形成支持公司生存和发展的核心竞争力。而企业精神又是企业文化的关键所在，只有把企业理念渗透到每一位员工心里，才能激发出无穷的战斗力。

　     教育员工用高度的事业心、责任心、上进心，真正做到让顾客满意、企业满意、同事满意，在最大限度实现公司价值的同时实现个人价值，形成公司的团队精神和积极向上的企业文化。在公司“三心三满意”的企业文化背景下，倡导的企业精神是“诚信为本、创新为实”。很多案例都证明，一个企业只有诚信才能长期生存，只有创新才能不断发展。诚信要发自内心，要学会站在对方的立场上考虑问题，要舍得一些眼前的利益。俗话说，以诚取信，只有真诚才能换来信任。在信任的基础上，企业才能赢得长期、稳定的利润。信任的建立是一个延续的过程，我们必须经常地坚持诚信的承诺。对待客户和业主，我们要把业主的满意度作为衡量工作的最高标准，用我们的产品、服务去打动业主的心，我们要站在业主的立场上考虑问题，而且比对方考虑得更周到、更长远；对待股民，我们也应该是一家讲求诚信的上市公司，要让股民得到实惠、得到利益，在股市上要真实地反映公司的经营状况和实力；对待同事，我们也提倡诚信的品格，互相之间以诚相待。性格可以千差万别、工作方法可以多种多样，但诚信是每个人都应该做到的，只有以诚信为前提，才能实现企业内部良好的沟通和合作。至于创新，已经不是什么新鲜的提法了，但创新有真的创新、也有假创新，真正的创新要冒一定的风险，要付出一定的代价，我们所倡导的是实实在在的创新，要从资源开发、项目管理、内部机制等方面入手，确确实实找出新的思路，拿出新的举措。手术不免会带来阵痛，但为了更大的发展、长期的繁荣，我们不能畏首畏尾，老话讲“不进则退”，现在是发展得慢了都相当于退步了。所以，时不我待，只有锐意改革、勇于创新才能给公司不断注入新的活力。

　     12、推进内部机制改革，建立健全各种规章制度

　     公司要进一步理顺业务流程，使组织机构更加适应公司的发展，从部门设置上保证发展战略的实施。比如设立开发与设计咨询中心和实业投资发展部就是要加强项目开发和实业开发的工作力度。开发与设计咨询中心将成为公司项目开发的综合、协调与商务、技术支持部门，统一管理公司在各个海外市场上的项目追踪情况，接收、分析、处理、反馈各海外代表处收集到的项目开发信息，为项目开发阶段提供从项目建议书、预可研、可研、标书到合同谈判等全方位的解决方案；实业发展部要对公司的实业投资进行调研、分析、评估以及管理，投资前要为公司领导提供充分的决策依据，投资后要对项目的进展做持续的跟踪调研，为公司领导提供科学的调整、改进方案，推动公司实业的发展壮大。

　     组织机构调整后，公司要进行定岗定编，确立目标责任制，使每个员工都将在最能发挥自己能力的岗位上工作。在此基础上，还要对任用机制、薪酬体系和激励机制做出调整，彻底消除大锅饭的影子，树立危机意识。薪酬制度、激励机制要以工作业绩为衡量标准，充分调动广大员工的工作积极性。

　     （十一）、董事会的日常工作情况

　     1、会议情况及决议内容

　     本报告期内共召开会议20次，各位董事均认真地参加了各次会议并认真负责地审议了各项决议内容，各次会议召开情况及决议内容如下：

　     （1）董事会第二届第四十次会议：公司董事会于2002 年3 月13 日上午9：00 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层会议室召开了第二届第四十次会议，应到董事7 人，实到董事6 人，公司监事列席了会议，符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议：

　     根据北京市第一中级人民法院（1998）一中经初字第1124 号《民事调解书》，珠海鑫光集团股份有限公司对华夏证券有限公司负有债务共计人民币1,635.2 万元；另据1997 年8 月27 日形成的《出资转让合同》及相关文件，中国有色金属建设股份有限公司对珠海鑫光集团股份有限公司负有不少于人民币1635.2 万元的债务，并合法持有珠海鑫光集团股份有限公司股份共148,933,274 股。

　     为尽快清偿华夏证券有限公司、珠海鑫光集团股份有限公司和中国有色金属建设股份有限公司存在的上述债权债务，依照我国《合同法》的相关规定，同意与上述两家公司签署债权债务抵偿协议。中国有色金属建设股份有限公司同意将其持有的珠海鑫光集团股份有限公司1,460 万股，折合人民币1,635.2 万元，转让给华夏证券有限公司，以抵偿对珠海鑫光集团股份有限公司的债务。

　     （2）第二届第四十一次会议：公司董事会于2002 年3 月26 日上午10：00 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层会议室召开了第二届第四十一次会议，应到董事7 人，实到董事7 人，公司监事列席了会议，符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议：

　     A、根据2001 年月10 月10 日与北京万东医疗装备股份有限公司（简称：万东医疗）签订的额度为8,000 万元人民币的互保协议，公司目前已为万东医疗累计担保1,366 万元人民币，应万东医疗的要求，同意为其向北京招商银行建国路支行提供期限壹年的2,000 万元人民币贷款担保，担保期限为主合同确定的借款到期之次日起两年。

　     B、公司目前累计银行贷款余额1.1 亿元人民币，其中中国建设银行铁道支行5,000 万元贷款将于今年5 月到期。根据资金周转的需要，同意向中国民生银行西客站支行申请短期流动资金贷款3,000 万元人民币，贷款期限壹年，由万东医疗提供担保。

　     （3）董事会第二届第四十二次会议：公司董事会于2002 年4 月12日下午2：00 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层会议室召开了第二届第四十二次会议，应到董事7 人，实到董事6 人，公司监事列席了会议，符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议：

　     ●为健全和规范公司股东大会、董事会议事和决策程序，审议通过《股东大会议事规则》（草案），《董事会议事规则》的议案，该两项议案提请2001 年度股东大会审议批准；

　     ●为建立健全公司内部竞争机制和激励机制，充分发挥各方面的积极性，增强公司的实力和市场竞争力，进一步提高经济效益，审议通过公司《绩效考核奖励（试行）办法》；

　     ●公司自1984 年以来长期在埃及开展国际经济技术合作，鉴于目前开发埃及市场项目的进展情况，同意公司重新恢复埃及代表处工作，责成经营班子办理相关手续。

　     （4）董事会第二届第四十三次会议：公司董事会于2002 年4 月15日上午9：30 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层会议室召开了第二届第四十三次会议，应到董事7 人，实到董事6 人，公司监事列席了会议，符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议：

　     ●关于董事会换届选举议案，按照中国证监会《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》，考虑到修改公司章程秩序和独立董事人选的实际情况，决定在2002 年度6 月30日前完成董事会换届选举工作。

　     ●关于出售民生银行部分股权议案，因涉及受让方、价格、出让股数尚未谈妥，故董事会授权公司经营班子和受让方商洽好具体方案后报董事会批准。

　     ●关于光彩项目费用和资金往来临时议案，董事会决定：

　     ◇截止2001 年底，集团公司为光彩事业项目发生的项目开发费用仍有2,410,622.50 元挂在集团公司财务账上，鉴于该项目目前将中止执行，该项目所得的收益已全部计入股份公司，集团公司为该项目发生的费用也应计入该项目，所以，股份公司应承担此项费用。由集团公司财务部商股份公司财务部做转账处理并办理有关资金结算事项。

　     ◇关于集团公司和股份公司资金往来，鉴于集团公司已从股份公司拆借1,000 万元，同意抵偿集团公司应收账款债权，另外再给200 万元，两项共计1,200 万元以支持集团公司完成今年国有资产保值增值任务；至于1998 年底集团公司应股份公司要求替“有色鑫光”偿还华夏证券公司7,174,095 元人民币债务，三方已签署债权债务抵偿协议，董事会也做了决议，股份公司同意今年归还该款，剩余部分做一个还款计划。

　     （5）董事会第二届第四十四次会议：公司董事会于二○○二年四月十七日上午9：00 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开了第二届第四十四次董事会，应到董事7 人，实到董事6 人，公司监事列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议：

　     ●审议通过了公司2001 年年度报告和报告摘要；

　     ●审议通过了《2001 年总经理业务报告》；

　     ●审议通过了《2001 年董事会工作报告》；

　     ●审议通过了《2001 年度财务决算报告》；

　     ●审议通过了《2001 年度利润分配预案》；

　     ●审议通过了《2002 年利润分配政策》；

　     ●审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》议案；

　     ●审议通过了《关于用盈余公积和资本公积弥补亏损的预案》；

　     ●审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》

　     ● 审议通过了《关于召开2001 年年度股东大会的议案》

　     （6）董事会第二届第四十五次会议：公司董事会于二○○二年四月二十二日上午10：00 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开了第二届第四十五次董事会，应到董事7 人，实到董事5 人，公司监事、高管人员列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了《公司2002 年第一季度报告》。

　     （7）董事会第二届第四十六次会议：公司董事会于二○○二年四月二十九日上午9：00 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开了第二届第四十六次董事会，应到董事7 人，实到董事7 人，公司监事列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。由于我公司发布了2001 年年终业绩预亏公告，为了进一步说明公司2001 年业绩预亏的原因，根据《北京证管办上市公司监管处》的要求，公司董事会就《关于上市公司2001 年业绩预亏有关情况的询问函》逐一做出了诚信回答并审议通过。

　     （8）董事会第二届第四十七次会议：公司董事会于二○○二年五月二十四日上午9：00 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开了第二届第四十七次董事会，应到董事7 人，实到董事7 人，公司监事列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议：

　     2001 年本公司为蒙古锌矿项目1.7 亿元人民币优惠贷款向中国进出口银行质押民生银行股权5,500 万股。由于民生银行2001 年实施资本公积金转增股本方案(以2000 年末总股本1,730,248,376 股为基数向全体股东按每股转增股本3 股)

　, 2000 年每股净资产3.47 元人民币,截止2001 年末摊薄后为每股净资产为2.31 元人民币(2001 年度报告)，根据中国进出口银行的要求，本公司将在原已质押的5,500 万股民生银行股权的基础上续押2,700 万股。

　     （9）董事会第二届第四十八次会议：公司董事会于二○○二年五月二十四日上午10：00 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开了第二届第四十八次董事会，应到董事7 人，实到董事7 人，公司监事列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议：

　     鉴于公司2002 年度实际经营情况，决定出售3000 万股民生银行股权，每股人民币4 元，受让方为中国泛海控股集团。责成副董事长、总经理王宝林负责办理相关手续。

　     （10）董事会第二届第第四十九次会议：公司董事会于二○○二年六月二十一日上午9：30 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开了第二届第四十九次董事会会议，应到董事7 人，实到董事7人，公司监事和有关人员列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。

　     按照中国证监会和国家经贸委下发的证监发[2002]32 号文《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，公司对照《通知》，逐一进行了自查。会议经审议通过了董事会根据上述《通知》作出的《中国有色金属建设股份有限公司关于自查报告的说明》及《上市公司建立现代企业制度自查报告》。

　     （11）董事会第二届第五十次会议：公司董事会于二○○二年六月二十八日上午9：30 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开了第二届第五十次董事会，应到董事7 人，实到董事6 人，公司监事列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下议案：

　     ●审议通过了《关于转让本公司持有的有色鑫光部分股份的议案》。本公司于2002 年6 月26 日与深圳绿保汽车技术开发有限公司签署协议将本公司持有的有色鑫光29%的股份折合110,468,379 股转让给深圳绿保汽车技术开发有限公司（以下简称深圳绿保），股权转让价款共计人民币33,943,584.87 万元，每股股权转让价款为0.3073 元。转让价款以股权转让金定金人民币100 万元和股权转让金人民币32,943,584.87 元人民币方式分别支付。

　     ●审议通过了《债务转移协议书》议案。本公司与珠海鑫光集团股份有限公司（以下简称：有色鑫光）、深圳绿保汽车技术开发有限公司三方签署了《债务转移协议书》。协议生效后，原由本公司向有色鑫光清偿的32,943,584.87 元人民币债务转移给深圳绿保，并自本协议生效时起深圳绿保向有色鑫光承担清偿责任，有色鑫光与中色建设之间上述32,943,584.87 元人民币债权债务关系消灭。

　     ● 审议通过了提名黄寄春先生、陈晓红女士为本公司独立董事候选人的议案。

　     ● 审议通过了《独立董事管理制度》。

　     ● 审议通过了《公司信息披露管理制度》。

　     ● 会议决定于2002 年7 月30 日召开2002 年临时股东大会。

　     ● 2002 年6 月5 日本公司接到珠海鑫光集团股份有限公司紧急请求函，请求中色建设协助解决深圳交行因有色鑫光欠款而对其持有的广东珠江稀土有限公司部分股权进行拍卖事宜，为避免有色鑫光该部分股权因拍卖而发生损失，并且又能比较好地解决深圳交行欠款，确保有色鑫光重组顺利进行，使有色鑫光渡过难关，公司决定在深圳市中级人民法院调解的前提下，本着平等、公开、公正、互利的原则，购买有色鑫光持有的广东珠江稀土有限公司21%的股权，股权购买价款不超过人民币22,000 千元，同时授权公司经理班子抓紧办理。

　     （12）董事会第二届第五十一次会议：公司董事会于二○○二年六月二十五日上午9：30 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开了第二届第51 次董事会，应到董事7 人，实到董事7 人，公司监事列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议：

　     ● 公司同意为万东医疗装备股份有限公司在工商银行北京分行朝阳支行办理流动资金贷款人民币23,000 千元提供担保，此笔贷款是借新还旧，期限一年（自2002 年6 月28 日至2003 年06 月28 日）。

　     ● 公司同意为万东医疗装备股份有限公司在民生银行东单支行办理流动资金贷款人民币3,000 千元提供担保，期限一年（自2002 年07 月08 日至2003 年07 月08 日）。

　     ● 公司同意为万东医疗装备股份有限公司在招商银行北京分行建国路支行办理流动资金贷款人民币20,000 千元提供担保，期限一年（自2002 年07 月8 日至2003 年07 月08 日）。

　     （13）董事会第二届第五十二次会议：公司董事会于二○○二年八月二十一日上午9：30 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开了第二届第52 次会议，应到董事9 人，实到董事8 人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了公司2002 年半年度报告及报告摘要。

　     （14）董事会第二届第五十三次会议：本公司董事会于二○○二年九月九日以通讯方式召开了第二届第53 次会议，应参加表决董事9 人，实际参加表决董事8 人，参加表决监事2 人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经表决形成如下决议：

　     审议并通过了中国有色金属建设股份有限公司与深圳绿保汽车技术开发有限公司于2002 年9 月9 日共同签署的《股权托管协议书》。

　     （15）董事会第二届第五十四次会议：公司董事会于二○○二年九月二十日上午9：30 在北京复兴路戊12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开了第2 届第54 次会议，应到董事9 人，实到董事8 人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经审议，通过了以下议案：

　     ●关于修改《公司章程》部分条款的议案

　     根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所上市规则》等有关规定, 现将公司章程作了相应修改。具体内容见附件。

　     ●关于续聘会计师事务所的议案

　     同意续聘岳华会计师事务所为中色建设2002 年度报告审计机构，

　     ●关于独立董事津贴的议案

　     同意独立董事津贴为每年48 千元人民币（税后）。独立董事出席公司董事会、股东大会以及按《公司法》、《公司章程》相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费等），公司给予实报实销。

　     ●关于第三届董事会董事推荐人选的议案根据公司章程规定，第二届董事会任期已满，第三届董事会需选举产生，董事会研究决定，董事会成员由下列9 人组成，张健、邹乔、王宝林、严弟勇、刘文君、齐长恒为公司第三届董事会董事，黄寄春、陈晓红、赵贺春为公司独立董事。

　     以上四项决议需经公司2002 年第二次临时股东大会审议通过。

　     ● 关于召开2002 年第二次临时股东大会的议案；

　     ● 公司为北京万东医疗装备股份有限公司向工商银行朝阳支行申请流动资金贷款人民币捌佰万元整提供担保（贷款期限壹年）。

　     ● 本公司向中国银行总行营业部申请短期流动资金贷款人民币肆仟万元整，期限壹年（2002 年9 月30 日至2003 年9 月30 日）。

　     (16) 董事会第三届第一次会议：公司董事会第三届第1 次会议于二○○二年十月二十八日上午以通迅方式召开。应到参加董事9 人，实际参加董事8 人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议通过了如下决议：

　     审议通过了公司2002 年第三季度报告。

　     （17）董事会第三届第二次会议：公司董事会于二○○二年十一月六日上午9：30 在北京恩菲科技大厦五层会议室召开了第3 届第2 次会议，应到董事9 人，实到董事8 人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经审议：

　     选举张健先生为董事长、邹乔先生为副董事长。

　     根据董事长提名，董事会聘任王宏前为总经理、聘任杜斌为财务总监，聘任杜斌为董事会秘书。

　     根据总经理提名，聘任谢亚衡、黄建国、秦军满为副总经理。

　     （18）董事会第三届第三次会议：公司董事会于二○○二年十一月十一日以通讯方式召开了第3 届第3 次会议，应参加董事9 人，实际参加董事7 人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经审议：

　     同意本公司在招商银行北京分行宣武支行办理借新还旧贷款人民币贰仟万元整，期限12 个月。此笔贷款由北京万东医疗装备股份有限公司提供担保。

　     （19）董事会第三届第四次会议：公司董事会于2002 年12 月16 日以通讯方式召开了第3 届第4 次会议，应参加董事9 人，实际参加董事8人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经审议通过如下决议：

　     根据第2 届董事会第43 次会议决议出售中国民生银行部分股权的议案，公司经过半年多的努力，对涉及本次出售股权的受让方、出售价格、出让股数等具体事项做了认真的分析，最终与受让方泛海实业股份有限公司达成一致，同意按每股3.3 元价格出售本公司持有的中国民生银行股权2,000 万股。

　     2、股东大会决议的执行情况

　     本报告期内，公司董事会严格认真地执行了股东大会各项决议。

　     （十二）、本次利润分配预案

　     1．本期利润分配预案：

　     经岳华会计师事务所有限责任公司岳总审字[2003]第A166 号审计报告确认，母公司2002 年实现净利润62,460,741.41 元,根据《公司法》及《公司章程》的有关规定,弥补以前年度亏损后提取10%法定公积金5,886,340.52 元，提取10%法定公益金5,886,340.52 元。截至2002 年末可供股东分配利润为47,090,724.17 元。以2002 年末总股本38,720 万股为基数，按每10 股派发现金红利1.00 元（含税），合计派发现金38,720,000.00 元，其中向控股股东——中色建设集团有限公司分配现金20,480,000.00 元，向社会公众股股东分配现金18,240,000.00 元。尚余可供股东分配利润8,370,724.17 元，结转以后年度分配。此项议案需报公司股东大会审议批准。

　     2.资本公积金转增股本预案:

　     本期不进行资本公积金转增股本方案，此项议案需报公司股东大会审议批准。

　     （十三）、本期发生会计差错更正事项的说明与分析

　     本报告期我公司因会计差错更正事项共追溯调整以前年度损益1,350,064.70 元；调减以前年度计提盈余公积40,198.88 元。其中调减2001 年度利润707,609.63 元。其中：

　     1、根据财政部财会[2002]18 号文件规定关联方往来应计提坏账准备，我公司第三届第6 次董事会审议决定更正会计政策，对公司关联方往来计提坏账,因此追溯调减以前年度损益1,164,432.89 元；调减以前年度计提盈余公积35,456.68 元。其中调减2001 年度利润521,977.82 元。

　     2、本公司控股子公司广东珠江稀土有限公司和北京市中色安厦物业管理有限公司因会计差错调减上年损益，本公司根据持股比例相应调减上年损益185,631.81 元，相应调减上年计提盈余公积4,742.20 元。

　     （十四）、其他事项

　     公司披露年报、公告等信息的报刊为中国证券报。

　     八、监事会报告

　     本报告期内，监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，独立自主开展工作，为公司的业务发展，保证广大投资者的权益，进一步发挥了应有的作用。

　     （一）召开会议情况:

　     1． 召开监事会情况：

　     公司监事会在本报告期内召开了一次会议，召开时间为2002 年11月6 日，审议通过了选举龚永才为监事会主席。

　     2．列席董事会会议情况:

　     本报告期内,监事列席了19 次董事会,参与并通过了各项决议（具体见董事会决议情况章节）。

　     （二）对公司各项事项的意见:

　     1.公司在本报告期内,经营决策程序均能遵守《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定，并履行了应有的合法程序。同时，公司按有关法规规定的要求，结合公司的实际状况，建立了完善的内部控制制度。公司董事、经理在经营运作和执行其职责时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

　     2．本报告期公司的财务报告经岳华会计师事务所有限责任公司审计并出具的无保留意见的审计报告，我们认为该财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。

　     3.公司在本报告期内募集资金实际投向（详细变更情况见董事会日常工作章节）与承诺投入项目一致，本报告期内公司未发生募集资金变更事项。

　     4．公司在收购、出售资产交易中能遵守市场交易价格，保证价格公平合理，无内幕交易、损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。

　     5．公司的关联交易中无损害本公司利益的行为。

　     九、重要事项

　     （一）重大诉讼、仲裁事项

　     本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

　     （二）收购及出售资产、吸收合并事项

　     1．收购资产事项

　     本报告期内，公司无需披露的重大收购资产事项。

　     2．出售资产事项

　     （1）有色鑫光股权转让事项

　     本报告期内，公司经第二届董事会第三十二次会议及2001年度第一次临时股东大会审议批准，公司将持有的“有色鑫光”大部分股权（占该公司总股本的29%）转让给深圳绿保公司（该事项公告刊登于2002年7月31日的中国证券报上）。本报告期内已完成了上述股权转让的全部法定手续，截止报告期末公司仍持有“有色鑫光”6.26%的股权，此部分股权公司已托管给深圳绿保公司。此事项的完成，公司将采用成本法核算该项投资，截止报告期末，公司账面投资成本已为零，只有在其进行现金分红时，才会对公司投资损益产生影响，其它任何状况将无法影响公司投资损益状况这就意味着公司的经营业绩将不再受“有色鑫光”的经营业绩的影响。

　     （2）民生银行股权转让事项

　     公司所投资的民生银行股份有限公司（简称“民生银行”，股票代码600016）股权给公司带来了较好的收益，特别是自该公司上市以来，使公司持有的股权价值有了较大幅度的增长，为了能及时锁定该股权的增值价值，同时也为了弥补由于公司主营业务处于低谷期经营业绩不理想的状况，从照顾公司股东近期利益和兼顾股东长远利益的角度出发，同时也为了进一步控制和分散投资风险。所以，公司在本报告期内出让了部分民生银行股权（占公司持有股权总额的17%，详细情况见公司于2002年12月27日在中国证券报和网上披露的转让公告）。这样，既使公司在主营业务处于低谷状态时收益得到有利的保障，也保证公司的长远的投资利益未受到较大的影响。公司今后将严格关注该股权价值的变化状况，及时管理好该项股权投资，以保证取得较好的收益。

　     (三)重大关联交易事项

　     1、购销商品、提供劳务发生的关联交易

　     （1）本报告期内，公司承建了中色建设集团有限公司控股的中非矿业公司发包的赞比亚谦比西铜矿项目的地面施工工程，合同总价为67,068 千元，此项合同价是按市场价格确认的。本报告期结算额为55,454 千元，占公司承包工程业务收入的47%，本报告期该项工程已基本执行完毕，预计下年度将进行竣工决算。

　     公司在上述赞比亚谦比西铜矿项目的承建中，分包单位为北京中色建筑工程有限公司和中国有色第十五冶金建设公司，两公司为中色建设集团有限公司的全资子公司，本报告期内按以市场价格签订的合同价格确认的分包成本为53,832 千元。预计下年度该项工程将执行完毕。

　     （2）本期收取控股股东中色建设集团有限公司房租1,256,968.25元，按市场价格结算。

　     2、资产、股权转让发生的关联交易

　     本报告期内，公司与公司的控股股东— 中色建设集团有限责任公司就该公司原开发光彩中心项目的开发费用进行了交易，考虑到原两家共同开发光彩中心项目，后由于种种原因中途终止了该项目，但项目收益全部计入我公司，故将集团公司所发生的开发费用转由我公司承担。该事项经第二届董事会第43 次会议批准，该事项涉及金额为人民币2,410 千元。

　     3、公司与关联方的债权、债务往来事项

　 应收账款

　 中色建设非洲矿业有限公司                         9,040,695.94 元

　 其他应收款:

　 北京中色高科创业投资有限公司                    17,253,527.23 元

　 珠海鑫光集团股份有限公司                             1,490.00 元

　 应付账款：

　 中国有色第十五冶金建设有限公司                   7,207,547.24 元

　 北京中色建筑工程有限公司                         5,872,129.63 元

　 其他应付款:

　 中色建设集团有限公司往来款                      14,045,675.94 元

　     4、本报告期内,公司不存在其他重大关联交易。

　     （四）重大合同及其履行情况

　     1．托管、承包、租赁资产事项

　     （1）公司将持有“有色鑫光”的6.26%股权托管给深圳绿保公司，托管期限为二年。

　     （2）根据我公司2001 年9 月6 日与上海同步电子有限公司（以下简称上海同步）、上海国祥投资发展有限公司（以下简称上海国祥）签订的《关于中国有色金属建设股份公司将其持有的珠海鑫光集团股份有限公司的部分股权转让协议书》第14.1、14.2 条规定，股权转让协议须在2001 年12 月31 日之前获得财政部批准方可生效。由于该协议未获得财政部批准，本公司也未与上海同步、上海国祥达成延期履行协议的共识，因此，本公司与上海同步、上海国祥之间的股权转让因未满足协议约定的生效条而自动解除。该重要事项我公司已按规定于2002 年1 月11 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。

　     本报告期内我公司根据协议已向上海同步收取了违约金人民币2,000千元。

　     2．重大担保事项

　     (1).由于2001 年10 月10 日我公司与北京万东医疗装备股份有限公司签订额度为8,000 万元人民币的互保协议，我公司在上年度为北京万东医疗装备股份有限公司所提供的13,660 千元的借款担保因该公司按期清偿已解除。截止本报告期末，我公司依据上述互保协议，经第二届董事会第41次会议批准为该公司在招商银行建国路支行的20,000 千元借款提供担保，经第二届董事会第51 次会议批准为该公司在招商银行建国路支行的20,000 千元借款、在工商银行朝阳支行的23,000 千元借款、在民生银行东单支行的3,000 千元借款提供担保，经第二届董事会第54 次会议批准为该公司在工商银行朝阳支行的8,000 千元借款提供担保，经第三届董事会第5 次会议批准为该公司在民生银行东单支行的6,000 千元借款提供了担保。担保期为2 年.至此公司本报告期内为北京万东医疗股份公司提供担保80,000 千元人民币，累计为该公司提供担保人民币93,660 千元.

　     (2).根据第二届第五十次董事会决议为子公司广东珠江稀土有限公司在中国民生银行广州分行办理流动资金贷款人民币10,000 千元提供担保,期限1年.

　     3．委托他人进行现金资产管理事项

　     本报告期内，公司未将现金资产委托他人管理。

　     4．其他重大合同

　     公司于1997年10月15日与光彩事业投资集团有限公司签订的《光彩事业发展中心项目承包原则合同》，公司已按合同规定完成了该项目的前期工作并已结算完毕。但该项目因开发商方面的原因已发生重大变化，从而导致我公司与光彩事业投资集团有限公司签订的《光彩事业发展中心项目承包原则合同》、《光彩事业发展中心项目进口材料设备代理原则合同》、《光彩事业发展中心项目装修总承包原则合同》等合同及公司前期投入的1.5亿元工程周转金事项也要相应发生变化，公司就前述事项正与光彩事业投资集团有限公司进行协商谈判，经充分的研究和协商，公司与光彩事业投资集团有限公司于2002年4月签订有关变更合同（详见我公司2002年4月30日在中国证券报上的公告），规定于2003年3月31日前，将前述款项及利息归还给我公司。

　     （五）公司或持股5%以上股东承诺事项

　     (1)公司承诺事项：

　     公司本报告期无承诺事项。

　     (2)持股5%以上股东承诺事项

　     公司持股5%以上股东在报告期内没有对公司做出承诺，也没有以前的承诺事项持续到本期的情况。

　     （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况

　     公司本报告期内仍聘用上期的会计师事务所— 岳华会计师事务所有限责任公司为公司的审计机构，根据公司本期的业务量及资产变化状况，报经公司董事会批准，决定支付给该所本期的审计费用为人民币450千元，审计费用的支付按公司与该所签订的协议进行。

　     （七）受监管部门处罚情况

　     在本报告期内，公司及公司董事会没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形，公司董事及监事也未有因公司事项受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

　     （八）其他重大事项

　     1、资产质押事项

　     根据公司第二届第四十七次董事会决议续押2700 万民生银行股权。2001 年本公司为蒙古锌矿项目1.7 亿元人民币优惠贷款向中国进出口银行质押民生银行股权5,500 万股。由于民生银行2001 年实施资本公积金转增股本方案(以2000 年末总股本1,730,248,376 股为基数向全体股东按每股转增股本3 股),2000 年每股净资产3.47 元人民币,截止2001 年末摊薄后为每股净资产为2.31 元人民币(2001 年度报告)，根据中国进出口银行的要求，本公司在原已质押的5,500 万股民生银行股权的基础上续押2,700 万股。该重要事项我公司已按规定于2002 年5 月28 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。

　     截止本报告期末，本公司已为蒙古锌矿项目向中国进出口银行质押民生银行股权8,200 万股.

　     2、债务转移

　     本公司与珠海鑫光集团股份有限公司（以下简称：有色鑫光）、深圳绿保汽车技术开发有限公司三方还签署了《债务转移协议书》。协议生效后，原由本公司向有色鑫光清偿32,943,584.87 元人民币债务转移给深圳绿保，并自本协议生效时起深圳绿保向有色鑫光承担清偿责任，有色鑫光与中色建设之间上述32,943,584.87 元人民币债权债务关系消灭。公司已于2002 年9 月11 日，清偿了与深圳绿保间的债务。

　     上述重要事项我公司已按规定分别于2002 年6 月29 日、2002 年7月31日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。

　     3、董事会机构设置事项

　     经公司第二届第二十五次董事会审议批准，公司董事会下设三个委员会：投资决策委员会、财务审计委员会、人事薪酬委员会。

　     4、公司获得银行授信额度事项

　     公司在本报告期内未获得银行授信额度。

　     5、重大短期投资事项

　     公司在本报告期内未发生重大短期投资事项。

　     十、财务报告

　     请见后附审计报告

　     十一、备查文件

　     1．载有董事长亲笔签名的年度报告文本。

　     2．载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。

　     3．本报告期间内中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　     4．公司章程。

　     5．在其他证券市场公布的年度报告文本。

　     6．上述备查文件存在董事会秘书办公室，欢迎社会各界及广大股东查阅。

　     董事长：张健

　     总经理：王宏前

　     中国有色金属建设股份有限公司

　     2003 年4 月2 日

　     后附：审计报告

　     审计报告

　     岳总审字[2003]第A166 号

　     中国有色金属建设股份有限公司全体股东：

　     我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表和2002 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表及2002 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

　     我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和2002 年度的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

　     岳华会计师事务所有限责任公司               中国注册会计师：

　     中国·北京                                 中国注册会计师：

　                                                二零零三年三月二十一日

　     （惟会计报表附注六之第19、28 项为二零零三年三月三十一日）

　     资产负债表(一)

　     2002 年12 月31 日

　     编制单位： 中国有色金属建设股份有限公司                单位：人民币元

　                           注释                       期末数

　 资产

　                                                合并            母公司

　 货币资金                    1           304,516,621.46    293,561,269.12

　 短期投资                    2             1,411,873.72      1,411,873.72

　 应收票据                    3                40,000.00      5,485,116.08

　 应收股利

　 应收利息

　 应收账款                    4           158,627,509.28    133,212,818.18

　 其他应收款                  5           136,300,914.63    151,857,091.75

　 预付账款                    6             7,698,014.12      2,632,646.52

　 应收补贴款                  7             8,024,373.78      6,083,679.94

　 存货                        8           120,510,221.14     24,666,034.40

　 待摊费用                    9               101,378.86        153,250.34

　 一年内到期的长期债权投资

　 其他流动资产

　 流动资产合计                            737,230,906.99    613,425,413.63

　 长期投资：

　 长期股权投资               10           247,111,881.79    332,347,718.62

　 长期债权投资

　 长期投资合计                            247,111,881.79    332,347,718.62

　 固定资产：

　 固定资产原价               11           329,466,761.71    225,537,865.70

　 减：累计折旧               11            74,033,450.59     27,643,473.26

　 固定资产净值               11           255,433,311.12    197,894,392.44

　 减：固定资产减值准备                     10,166,040.69        419,194.83

　 固定资产净额                            245,267,270.43    197,475,197.61

　 工程物资

　 在建工程                   12             7,044,004.25     10,121,227.08

　 固定资产清理

　 固定资产合计                        252,311,274.68    197,475,197.61

　 无形资产及其他资产：

　 无形资产                   13        32,220,057.06      8,300,804.56

　 长期待摊费用               14         1,096,099.89        910,962.90

　 其他长期资产                            979,482.42

　 无形资产及其他资产合计               33,316,156.95      9,211,767.46

　 递延税项：

　 递延税款借项

　 资产总计                          1,269,970,220.41  1,152,460,097.32

　                                                                    期初数

　 货币资金

　 短期投资                                        合并               母公司

　 应收票据

　 应收股利                                  261,447,342.03  244,665,978.50

　 应收利息                                    4,250,899.84    4,250,899.84

　 应收账款                                                    1,030,000.00

　 其他应收款

　 预付账款

　 应收补贴款                                155,541,659.88  138,325,637.59

　 存货                                      181,744,934.99  199,974,512.39

　 待摊费用                                   12,939,919.90   10,638,843.83

　 一年内到期的长期债权投资                       8,039,880.73            -

　 其他流动资产                              142,370,742.52   46,924,491.69

　 流动资产合计                                                   84,424.73

　 长期投资：

　 长期股权投资

　 长期债权投资                            771,973,746.31    645,894,788.57

　 长期投资合计

　 固定资产：                                266,446,501.35  332,504,717.59

　 固定资产原价

　 减：累计折旧                            266,446,501.35    332,504,717.59

　 固定资产净值

　 减：固定资产减值准备                      347,496,879.08  225,266,707.47

　 固定资产净额                               61,808,613.99   21,008,096.71

　 工程物资                                  285,688,265.09  204,258,610.76

　 在建工程                                 10,266,456.02        419,194.83

　 固定资产清理                            275,421,809.07    203,839,415.93

　 固定资产合计

　 无形资产及其他资产：

　 无形资产

　 长期待摊费用                            285,543,036.15    203,839,415.93

　 其他长期资产

　 无形资产及其他资产合计                      8,681,468.49    8,681,468.49

　 递延税项：                                  1,649,493.52    1,332,519.83

　 递延税款借项

　 资产总计                                 11,310,444.43     10,013,988.32

　     资产负债表(二)

　     2002 年12 月31 日                    1,335,273,728.24  1,192,252,910.41

　     编制单位： 中国有色金属建设股份有限公司单位：人民币元

　                                                       期末数

　 负债和股东权益                  注释

　                                            合并           母公司

　 流动负债：

　 短期借款                         15     120,500,000.00     90,000,000.00

　 应付票据

　 应付账款                         16      93,001,124.45     77,333,754.29

　 预收货款                         17       5,024,529.95        722,603.26

　 应付工资                         18       5,041,201.90      4,341,201.90

　 应付福利费                                2,230,709.17       -141,369.15

　 应付股利                         19      38,720,000.00     38,720,000.00

　 应交税金                         20       3,124,721.59     -3,602,559.21

　 其他应交款                       21         826,547.34          2,992.70

　 其他应付款                       22      40,617,334.16     25,541,615.90

　 预提费用                         23       1,119,368.02      1,119,368.02

　 预计负债

　 一年内到期的长期负债                     40,000,000.00     40,000,000.00

　 其他流动负债

　 流动负债合计                            309,086,168.56    232,918,239.69

　 长期负债：

　 长期借款

　 应付债券

　 专项应付款                       24       3,000,000.00      3,384,783.32

　 其他长期负债                                                  979,482.51

　 长期负债合计                              3,000,000.00      4,364,265.83

　 递延税款：

　 递延税款贷款

　 负债合计                                312,086,168.56    232,918,239.69

　 少数股东权益                             35,992,920.83     56,039,095.85

　 股东权益：

　 股本                             25     387,200,000.00    387,200,000.00

　 减：已归还投资

　 股本净额                                387,200,000.00    387,200,000.00

　 资本公积                         26     507,183,592.48    507,183,592.48

　 盈余公积                         27      37,495,872.71     37,145,595.37

　 其中：法定公益金                         31,407,502.63     31,259,254.85

　 未分配利润                       28      10,369,720.22      8,370,724.17

　 外币报表折算差额                        -20,358,054.39    -20,358,054.39

　 股东权益合计                            921,891,131.02    919,541,857.63

　 负债和股东权益总计                    1,269,970,220.41  1,152,460,097.32

　                                                     期初数

　 流动负债：                                           合并          母公司

　 短期借款                                    87,500,000.00   70,000,000.00

　 应付票据

　 应付账款                                    87,131,913.32   61,749,994.13

　 预收货款                                    40,608,718.67   35,256,104.41

　 应付工资                                     1,625,410.12    1,081,469.24

　 应付福利费                                 2,250,509.37     -1,697,244.81

　 应付股利

　 应交税金                                     2,110,496.87   -5,213,066.52

　 其他应交款                                     698,543.64        3,530.61

　 其他应付款                                 130,309,340.94  110,683,961.22

　 预提费用

　 预计负债

　 一年内到期的长期负债

　 其他流动负债

　 流动负债合计                             393,354,300.95    312,984,116.30

　 长期负债：

　 长期借款

　 应付债券

　 专项应付款

　 其他长期负债

　 长期负债合计

　 递延税款：

　 递延税款贷款

　 负债合计                                 397,718,566.78    312,984,116.30

　 少数股东权益

　 股东权益：

　 股本                                       387,200,000.00  387,200,000.00

　 减：已归还投资

　 股本净额                                 387,200,000.00    387,200,000.00

　 资本公积                                   545,447,032.80  545,447,032.80

　 盈余公积                                    50,852,238.46   50,745,828.66

　 其中：法定公益金                          25,426,119.23     25,372,914.33

　 未分配利润                                 -81,344,829.15  -83,485,690.85

　 外币报表折算差额                         -20,638,376.50    -20,638,376.50

　 股东权益合计                             881,516,065.61    879,268,794.11

　 负债和股东权益总计                     1,335,273,728.24  1,192,252,910.41

　     利润及利润分配表

　                           2002 年度

　 编制单位： 中国有色金属建设股份有限公司                   单位：人民币元

　                                                     本期数

　 项目                            注释

　                                              合并                 母公司

　 一、主营业务收入                 29     304,300,755.61     148,983,419.87

　 减：主营业务成本                 29     274,236,729.30     140,962,815.82

　 主营业务税金及附加               30         760,167.41         409,323.08

　 二、主营业务利润                         29,303,858.90       8,020,604.05

　 加：其他业务利润                 31       4,854,027.30       3,367,273.19

　 减：营业费用                              6,284,078.21         823,698.71

　 管理费用                                 62,785,566.95      46,612,178.70

　 财务费用                         32      -9,942,584.43     -12,102,317.14

　 三、营业利润                            -24,969,174.53     -23,945,683.03

　 加：投资收益                     33      86,195,071.34      85,165,136.32

　 补贴收入                         34       1,374,181.08         912,940.08

　 营业外收入                       35       2,904,930.62       2,026,425.54

　 减：营业外支出                   36       2,094,975.41       1,698,077.50

　 四、利润总额                             63,410,033.10      62,460,741.41

　 减：所得税                                  952,966.42       3,220,661.88

　 少数股东损益                               -105,676.62      -2,442,481.82

　 五、净利润                               62,562,743.30      62,460,741.41

　 加：年初未分配利润               28     -81,344,829.15     -83,485,690.85

　 其它转入                         28      79,888,354.65      79,888,354.65

　 六、可供分配的利润                       61,106,268.80      58,863,405.21

　 减：提取法定盈余公积金                    6,035,165.18       5,886,340.52

　 提取法定公益金                            5,981,383.40       5,886,340.52

　 七、可供股东分配的利润                   49,089,720.22      47,090,724.17

　 减：应付优先股股利

　 提取任意盈余公积

　 应付普通股股利                           38,720,000.00      38,720,000.00

　 转作股本的普通股股利

　 八、未分配利润                           10,369,720.22       8,370,724.17

　                                                           上期数

　                                                     合并           母公司

　 一、主营业务收入                          201,695,618.66   135,695,584.20

　 减：主营业务成本                          154,361,206.58    96,114,285.12

　 主营业务税金及附加                                              15,671.90

　 二、主营业务利润                           46,925,089.00    39,565,627.18

　 加：其他业务利润                            3,189,028.37     1,618,543.12

　 减：营业费用                                4,514,074.03       622,080.29

　 管理费用                                   57,588,362.56    46,395,820.55

　 财务费用                                     -386,326.58      -818,105.95

　 三、营业利润                              -11,601,992.64    -5,015,624.59

　 加：投资收益                             -128,500,896.39  -134,405,766.78

　 补贴收入                                      110,366.00        11,138.00

　 营业外收入                                    642,427.91       471,085.27

　 减：营业外支出                                864,463.71       673,564.14

　 四、利润总额                             -140,214,558.83  -139,612,732.24

　 减：所得税                                                   2,385,355.13

　 少数股东损益

　 五、净利润                               -140,992,738.89  -141,998,087.37

　 加：年初未分配利润                         59,753,537.46    58,512,396.52

　 其它转入

　 六、可供分配的利润                        -81,239,201.43   -83,485,690.85

　 减：提取法定盈余公积金                                          52,813.86

　 提取法定公益金                                                  52,813.86

　 七、可供股东分配的利润                    -81,344,829.15   -83,485,690.85

　 减：应付优先股股利

　 提取任意盈余公积

　 应付普通股股利

　 转作股本的普通股股利

　 八、未分配利润                            -81,344,829.15   -83,485,690.85

　 补充资料：

　 项目                                     合并本期数        母公司本期数

　 1、出售处置部门或被投资单位所得收益    79,231,686.76     79,231,686.76

　 2、自然灾害发生的损失

　 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

　 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

　 5、债务重组损失

　 6、其他

　 项目                                      合并上期数       母公司上期数

　 1、出售处置部门或被投资单位所得收益

　 2、自然灾害发生的损失

　 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额    -1,804,165.45   -1,678,704.19

　 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

　 5、债务重组损失

　 6、其他

　     现金流量表(一)

　                                      2002 年度

　 编制单位： 中国有色金属建设股份有限公司                   单位：人民币元

　                                                                   本年数

　 项目                                                注释

　                                                               合并

　 一、经营活动产生的现金流量：

　 销售商品、提供劳务收到的现金                              256,036,845.59

　 收到的税费返还                                             10,171,586.55

　 收到的其他与经营活动有关的现金                       37    73,169,904.27

　 现金流入小计                                              339,378,336.41

　 购买商品、接受劳务支付的现金                              196,964,267.66

　 支付给职工以及为职工支付的现金                             45,242,611.64

　 支付的各项税费                                             15,929,745.17

　 支付的其他与经营活动有关的现金                       38   107,809,036.10

　 现金流出小计                                              365,945,660.57

　 经营活动产生的现金流量净额                                -26,567,324.16

　 二、投资活动产生的现金流量：

　 收回投资所收到的现金                                 39   100,215,205.40

　 取得投资收益所收到的现金                                   10,079,948.83

　 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额          904,322.73

　 收到的其他与投资活动有关的现金

　 现金流入小计                                              111,199,476.96

　 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            6,115,898.55

　 投资所支付的现金                                           21,611,546.49

　 支付的其他与投资活动有关的现金                              1,486,862.24

　 现金流出小计                                               29,214,307.28

　 投资活动产生的现金流量净额                                 81,985,169.68

　 三、筹资活动产生的现金流量

　 吸收投资所收到的现金

　 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　 借款所收到的现金                                          142,564,718.40

　 收到的其他与筹资活动有关的现金

　 现金流入小计                                              142,564,718.40

　 偿还债务所支付的现金                                      148,147,143.04

　 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        6,996,250.91

　 其中：子公司支付少数股东的股利

　 支付的其他与筹资活动有关的现金

　 现金流出小计                                              155,143,393.95

　 筹资活动产生的现金流量净额                                -12,578,675.55

　 四、汇率变动对现金的影响                                      230,109.46

　 五、现金及现金等价物净增加额                               43,069,279.43

　                                                                    母公司

　 一、经营活动产生的现金流量：

　 销售商品、提供劳务收到的现金                               134,659,440.87

　 收到的税费返还                                               3,100,563.90

　 收到的其他与经营活动有关的现金                              61,633,142.13

　 现金流入小计                                               199,393,146.90

　 购买商品、接受劳务支付的现金                                91,371,250.87

　 支付给职工以及为职工支付的现金                              23,613,222.31

　 支付的各项税费                                              12,118,630.63

　 支付的其他与经营活动有关的现金                              83,814,210.93

　 现金流出小计                                               210,917,314.74

　 经营活动产生的现金流量净额                                 -11,524,167.84

　 二、投资活动产生的现金流量：

　 收回投资所收到的现金                                       100,175,205.40

　 取得投资收益所收到的现金                                    10,079,948.83

　 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额           404,240.00

　 收到的其他与投资活动有关的现金                                          -

　 现金流入小计                                               110,659,394.23

　 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             1,772,435.35

　 投资所支付的现金                                            21,851,146.49

　 支付的其他与投资活动有关的现金                               1,486,862.24

　 现金流出小计                                                25,110,444.08

　 投资活动产生的现金流量净额                                  85,548,950.15

　 三、筹资活动产生的现金流量

　 吸收投资所收到的现金

　 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　 借款所收到的现金                                           110,085,118.40

　 收到的其他与筹资活动有关的现金

　 现金流入小计                                               110,085,118.40

　 偿还债务所支付的现金                                       130,000,000.00

　 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         5,445,990.28

　 其中：子公司支付少数股东的股利

　 支付的其他与筹资活动有关的现金

　 现金流出小计                                               135,445,990.28

　 筹资活动产生的现金流量净额                                 -25,360,871.88

　 四、汇率变动对现金的影响                                       231,380.19

　 五、现金及现金等价物净增加额                                48,895,290.62

　     现金流量表(二)

　     编制单位： 中国有色金属建设股份有限公司         2002 年度         单位：人民币元

　                                                                本年数

　 项目                                            注释

　                                                                  合并

　 1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

　 净利润                                                      62,562,743.30

　 加：少数股东损益                                              -105,676.62

　 加：计提的资产减值准备                                        -463,941.11

　 固定资产折旧                                                12,978,574.22

　 无形资产摊销                                                   460,661.43

　 长期待摊费用摊销                                               561,693.63

　 待摊费用的减少(减：增加)                                        51,871.48

　 预提费用的增加(减：减少)                                    -1,119,368.02

　 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)

　 1,490,332.81                                                 1,478,077.50

　 固定资产报废损失

　 财务费用                                                     7,573,369.59

　 投资损失(减收益)                                           -86,195,071.34

　 递延税款贷项(减借项)

　 存货的减少(减增加)                                          22,751,344.31

　 经营性应收项目的减少(减增加)                                76,730,435.95

　 经营性应付项目的增加(减减少)                              -123,844,293.79

　 其他

　 经营活动产生的现金流量净额                                 -26,567,324.16

　 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　 债务转为资本

　 一年内到期的可转换公司债券

　 融资租入固定资产

　 3.现金及现金等价物净增加情况：

　 现金的期末余额                                             304,516,621.46

　 减：现金的期初余额                                         261,447,342.03

　 加：现金等价物的期末余额

　 减：现金等价物的期初余额

　 现金及现金等价物净增加额                                    43,069,279.43

　                                                                    母公司

　 1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

　 净利润                                                      62,460,741.41

　 加：少数股东损益

　 加：计提的资产减值准备                                      -1,003,382.04

　 固定资产折旧                                                 6,803,117.43

　 无形资产摊销                                                   380,663.93

　 长期待摊费用摊销                                               425,706.93

　 待摊费用的减少(减：增加)                                        84,424.73

　 预提费用的增加(减：减少)                                    -1,119,368.02

　 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)

　 1,490,332.81

　 固定资产报废损失

　 财务费用                                                     6,351,122.37

　 投资损失(减收益)                                           -85,165,136.32

　 递延税款贷项(减借项)

　 存货的减少(减增加)                                          23,907,913.41

　 经营性应收项目的减少(减增加)                                52,975,576.81

　 经营性应付项目的增加(减减少)                               -79,103,625.98

　 其他

　 经营活动产生的现金流量净额                                 -11,524,167.84

　 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　 债务转为资本

　 一年内到期的可转换公司债券

　 融资租入固定资产

　 3.现金及现金等价物净增加情况：

　 现金的期末余额                                             293,561,269.12

　 减：现金的期初余额                                         244,665,978.50

　 加：现金等价物的期末余额

　 减：现金等价物的期初余额

　 现金及现金等价物净增加额                                    48,895,290.62

　     会计报表附注

　     一、公司简介

　     中国有色金属建设股份有限公司（以下简称本公司或公司）是经中国有色金属工业总公司中色研字（1997）0060 号及中华人民共和国国家经济体制改革委员会体改生（1997）20号批准，由中国有色金属建设集团公司作为独家发起人，以募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总额14,000 万股。

　     本公司董事会1997 年8 月26 日及本公司临时股东大会1997 年10 月4 日分别通过决议，并经北京市证券监督管理委员会京证函（1997）66 号文批复，以1997 年6 月30 日总股本14,000 万股为基数，每10 股转增6 股，共转增8,400 万股，转增后的股本为22,400万股。

　     本公司董事会1999 年4 月26 日及本公司股东大会1999 年6 月2 日分别通过决议，1998 年度利润分配以1998 年末总股本22,400 万股为基数，向全体股东按每10 股送红股2股，共送红股4,480 万股；以1998 年末总股本22,400 万股为基数，向全体股东按每10 股转增4 股，共转增8,960 万股。实施送股、转增股本后的股本为35,840 万股。

　     本公司经中国证监会证监公司字[2000]218 号文批复，于2001 年2 月实施了2000 年度配股方案，国有法人股放弃了此次配股权，向社会公众股配售2,880 万股，配股后的股本为38,720 万股。

　     本公司是一家专门从事国际工程承包和劳务合作，兼营国内外贸易等多种经济业务的外经企业；本公司在美国、日本、伊朗、泰国、新加坡、菲律宾、蒙古、香港等国家和地区设立代表处。

　     公司经营范围：承包本行业国外工程、境内外资工程；对外派遣本行业工程、生产劳务人员；承包工程所需的设备、材料的出口；国外有色金属工程的咨询、勘测和设计；与国外工程承包和劳务合作有关的国家或地区的三类商品进出口（以国家批准的商品目录为准）；承包工程、劳务合作和本公司所办海外企业项下的技术进出口。自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)；开展“三来一补”、进料加工业务；经营对销贸易、转口贸易；承担有色工业及其他工业、能源、交通、公用建设项目的施工总承包；承办展览（销）会，仓储运输、汽车修理、室内装修；批发零售汽车（不含小汽车）及零配件；经批准的无线电通信产品的销售；自行进口商品的国内销售（以上国家有专项专营规定的除外）；自有房屋租赁。

　     二、公司采用的主要会计政策、会计估计、和合并会计报表的编制方法

　     1、会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。

　     2、记账本位币:本公司采用分账制核算，境内业务以人民币为记账本位币；境外业务以美元为记账本位币。

　     3、会计制度:

　     公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。

　     4、记账基础和计价原则

　     记账原则为权责发生制，计价基础为历史成本。

　     5、外币业务的折算

　     发生外币业务时，采用业务发生时的汇率，在期末按期末汇率进行调整，差额作为汇兑损益计入财务费用。

　     6、外币会计报表的折算方法

　     公司年末编制会计报表时，将以美元为记账本位币的会计报表按年末外汇基准价折合为人民币，将记账本位币为除美元外的外币会计报表按年末外汇基准价折合为美元后折合为人民币。其中，拨付所属境外代表处的资金仍按历史汇率折算，产生的差异列示在“货币折算差额”项下。

　     7、现金等价物的确认标准：公司确认期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转换为金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。

　     8、短期投资核算方法

　     (1) 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。

　     (2) 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目计提短期投资跌价准备。

　     9．坏账损失的核算方法

　     公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。

　     公司坏账核算采用备抵法,依据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按期末应收款项（应收账款和其他应收款）余额的一定比例提取坏账准备，并计入当年度损益类账项。计提比例如下：一年以内应收款项按6%提取坏账准备；一年至二年应收款项按8%提取坏账准备；二年至三年应收款项按10%提取坏账准备；三年以上应收款项按12%提取坏账准备。对个别坏账可能性比较大的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。

　     10、存货的核算方法

　     公司的存货主要包括：库存商品、在建开发产品、设备、在产品、产成品、房地产、低值易耗品、未结算项目支出等。各类存货按取得时的实际成本核算，存货发出时采用实际成本核算；低值易耗品采用一次摊销法计入成本。

　     公司期末存货按成本与实际可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。

　     11、长期股权投资的核算方法

　     公司长期投资按投资形式分为长期股权投资和长期债权投资。

　     (1) 长期股权投资

　     长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资取得时实际支付的价款或评估协商确定的价值计价。

　     公司对其他单位的投资占该企业有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；长期股权投资占被投资单位资本总额20％(含20%)以上或虽不足20％，但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；长期股权投资占被投资企业资本总额50%以上,或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额，按10 年平均摊销。

　     (2) 长期债权投资

　     长期债权投资按取得时的实际成本核算。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价。长期债券投资按期计息，同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。

　     (3) 长期投资减值准备

　     公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。

　     12、固定资产计价与折旧政策

　     公司固定资产标准为：境内固定资产单位价值在2000 元人民币以上，并且使用期限超过一年的设备；境外固定资产单位价值在1000 美元以上、使用期限超过1 年以上的设备。

　     固定资产以实际成本或确定的价值计价；采用直线法按个别固定资产计提折旧，各类固定资产的估计使用年限及年折旧率如下：

　 固定资产类别             残值率        折旧年限          年折旧率

　 房屋及建筑物                3%            10-40        9.7%-2.425%

　 机器设备                    3%            10-20         9.7%-4.85%

　 运输设备                    3%             3-20       32.33%-4.85%

　 办公设备及其他              3%              3-8      32.33%-12.13%

　     在期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。

　     13、在建工程核算方法

　     (1) 计价方式

　     按照实际支付的买价、增值税额、运输费、保险费等相关费用，作为实际成本。

　     (2) 完工结转方法

　     在建工程完工转入固定资产以达到预定可使用状态为准，若已交付使用但尚未办理竣工结算的，按交付使用日起，按照工程预算、造价或者工程实际成本等估价转入固定资产。竣工结算办理完毕后，按最终结算价调整原估价。

　     (3) 在建工程减值准备

　     在期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，如有下列情形之一的，计提在建工程减值准备：

　     A、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建成工程；

　     B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

　     C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

　     14、无形资产计价与摊销政策

　     公司无形资产按取得时的实际成本计价，按预计使用年限内分期平均摊销。

　     在期末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，当存在下列情形之一的，应将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：

　    ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；

　    ② 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；

　    ③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。

　     如果存在下列情形之一的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备：

　     ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；

　     ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复；

　     ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

　     ④ 其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。

　     15、长期待摊费用摊销政策

　     本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。

　     16、借款费用的会计处理方法

　     长期借款发生的借款费用,属于筹建期间的,计入开办费;属于生产经营期间的,计入财务费用;属于与购建固定资产有关的专门借款,在固定资产尚未交付使用之前发生的, 计入有关固定资产的购建成本。

　     17、应付债券的核算方法

　     应付债券的折(溢)价采用直线法在债券存续期内平均摊销.

　     18、收入确认的方法

　     公司业务收入是指企业在经营活动中，由于承包工程、提供技术服务、劳务、房地产开发及开展其他业务取得的收入。各项收入确认原则如下：

　     ① 销售商品收入，需同时满足以下条件：

　     A．商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

　     B．公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

　     C．与交易相关的经济利益能够流入企业；

　     D．相关的收入和成本能够可靠地计量。

　     ② 提供劳务收入，需同时满足以下条件：

　     A．劳务总收入和总成本能够可靠地计量；

　     B．与交易相关的经济利益能够流入企业；

　     C．劳务的完成程度能够可靠地确定。

　     ③ 建造合同收入

　     A．如建造合同的结果能可靠地估计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用；

　     B．当期完成的建造合同，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用；

　     C．如建造合同的结果不能可靠地估计，区别以下情况处理：

　     a． 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；

　     b． 合同成本不可能收回的，在发生时立即作为费用，不确认收入。

　     D．在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用；

　     E．如合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失立即作为当期费用。

　     19、所得税的会计处理方法：公司所得税会计处理采用应付税款法。

　     三、本报告期会计政策、会计估计变更、会计差错更正的影响

　     会计差错更正

　     1、根据财政部财会[2002]18 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》文件的要求，应对关联方发生的应收款项计提坏账准备。而本公司2001 年下发的《财会管理制度》不符合上述文件的要求，现将本公司《财会管理制度》有关章节进行修订，具体内容如下：

　     将《财会管理制度》第十八条第五款第三段“采用账龄分析法计提，计提范围为公司应收账款及其他应收款的期末余额（但不含关联方的数额）”改为“采用账龄分析法计提，计提范围为公司应收账款及其他应收款的期末余额（包含关联方的数额）”。

　     本公司进行会计差错更正，追溯调减以前年度损益1,164,432.89 元；调减以前年度计提盈余公积35,456.68 元。其中调减2001 年度利润521,977.82 元。

　     2、本公司控股子公司广东珠江稀土有限公司和北京市中色安厦物业管理有限公司因会计差错调减上年损益，本公司根据持股比例相应调减上年损益185,631.81 元，相应调减上年计提盈余公积4,742.20 元。

　     四、税项

　     1、增值税

　     按应税收入的17%或13%税率计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。

　     2、营业税

　     按营业额的3%至5%税率计缴

　     3、城建税

　     按应交流转税额的5%至7%计缴

　     4、教育费附加

　     按应交流转税额的3%计缴

　     5、所得税

　     本公司根据财政部、国家税务总局财税字（1997）116 号“关于发布印发《境外所得计征所得税暂行办法》（修订）的通知”，经税务机关批准，境内所得按33%计征，境外所得按16.5%计征。

　     五、合并会计报表编制方法

　     1、公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》规定，以本公司和纳入合并范围的子公司北京市中色安厦物业管理有限责任公司、北京中色建设机电设备有限责任公司、广东珠江稀土有限公司、鑫都矿业有限公司、中美网络资讯公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。

　     2、控股公司及合营企业情况

　 子公司名称                          注册资本                     经营范围

　 北京市中色安厦物业

　 管理有限责任公司                 110.00 万元                     物业管理

　 北京中色建设机电设

　 备有限责任公司                  1,400.00 万元

　                                                              冶金设备、材

　                                                                        料

　 广东珠江稀土有限公

　 司                             9,058.51 万元                 稀土产品生产

　 鑫都矿业有限公司                10.00 万美元

　                                                              采矿、加工进

　                                                                  出口业务

　 中美网络资讯公司               140.00 万美元

　                                                              网络、通讯技

　                                                              术开发、销售

　 子公司名称                   公司投资额               股权比例       是否

　                                                        合并

　 北京市中色安厦物业

　 管理有限责任公司                80.00 万元                72.73％      是

　 北京中色建设机电设

　 备有限责任公司

　                                800.00 万元                57.14％      是

　 广东珠江稀土有限公

　 司                           4,619.84 万元         7        2.00%      是

　 鑫都矿业有限公司

　                                5.10 万美元                 51.00%      是

　 中美网络资讯公司

　                              231.38 万美元                 70.00%      是

　     3．同上年相比，本报告期公司合并会计报表范围无变化，公司合并利润表中广东珠江稀土有限公司的会计报表期间2001 年为2001 年9 月-12 月；2002 年为全年。

　     六、合并会计报表主要项目注释

　     下列所披露的会计报表数据中，期初数为2001 年12 月31 日数，期末数为2002 年12月31 日数，本期数为2002 年度发生数，上期数为2001 年度发生数。资产负债表的期初数和期末数注释未特别注明系合并资产负债表注释，利润表的本期数和上期数注释未特别注明系合并利润表注释。货币单位为人民币元。

　     由于本公司国外代表处和控股子公司分布在不同的国家和地区，涉及到8 个币种，本会计报表附注除货币资金项目中美元现金和存款外，其他会计科目未列示原币种，均按前述会计政策折合成人民币表述。

　 1、货币资金

　 项目                                  期末数

　                             原币            汇率              人民币

　 现金                 1,591,174.21      4,177,927.75

　 其中：美元现金         114,059.69            8.2773       944,106.27

　 银行存款           302,724,698.77    257,077,439.77

　 其中：美元存款      20,272,539.51            8.2773   167,801,891.29

　 其它货币资金           200,748.48        191,974.51

　 合计               304,516,621.46    261,447,342.03

　 项目                                   期初数

　                           原币            汇率    人民币

　 现金

　 其中：美元现金          28,461.02         8.2766         235,560.48

　 银行存款

　 其中：美元存款      23,881,129.66         8.2766     197,654,557.74

　 其它货币资金

　 合计

　     注1：本项目中存放在境外的货币资金共计折合1,005,027.74 美元。

　     注2：期末银行存款中有5,518,355.664 美元定期存单用于4000 万元银行借款质押。

　     2、短期投资

　                                期末数                    期初数

　 项目

　                       账面余额      跌价准备      账面余额     跌价准备

　 股票投资           3,140,675.79  1,728,802.07  5,579,599.47  1,328,699.63

　 债券投资

　 其它投资

　 合计               3,140,675.79  1,728,802.07  5,579,599.47  1,328,699.63

　     注：本投资均为境外股票投资，期末市价资料由当地证券交易所提供，期末市价折合为1,411,873.72 人民币元。

　     3、应收票据

　 种类           期末数          期初数

　 银行承兑汇票  40,000.00  5,485,116.08

　 商业承兑汇票

　 合计          40,000.00  5,485,116.08

　     4、应收账款

　     (1) 账龄分析

　                                             期末数

　 项目

　                                金额

　                                               比例

　                                              （%）          坏账准备金额

　 一年以内              53,054,383.85           30.32         2,277,382.45

　 一至二年              49,790,372.24           28.46         3,961,024.72

　 二至三年               6,313,532.57            3.61           631,353.26

　 三年以上              65,806,778.22           37.61         9,467,797.17

　 合计                 174,965,066.88          100.00        16,337,557.60

　 项目                                             期初数

　                            金额        比例

　                                              （%） 坏账准备

　 一年以内              94,334,084.30   55.34   5,066,882.68

　 一至二年               8,749,884.03    5.13     686,683.09

　 二至三年              10,691,528.27    6.27   1,069,152.83

　 三年以上              56,685,938.72   33.26   8,097,056.84

　 合计                 170,461,435.32  100.00  14,919,775.44

　     (2)、应收账款欠款前五名金额的累计欠款金额为69,924,935.33 元,占应收账款总金额的39.97%。

　     (3)、应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

　     (4)、三年以上的应收账款主要系本公司以前所执行项目的尾款，由于承包工程工期较长，原已执行的大多项目处于技术服务期，待技术服务完毕后业主将支付尾款。

　     5、其它应收款

　     (1) 账龄分析

　 项目                           期末数

　                 金额                  比例

　                                       （%）             坏账准备金额

　 一年以内     13,229,344.25            8.26                749,174.55

　 一至二年    105,500,534.76           65.92              8,279,870.39

　 二至三年     18,139,724.09           11.33              2,013,972.41

　 三年以上     23,184,679.62           14.49             12,710,350.74

　 合计        160,054,282.72          100.00             23,753,368.09

　 项目                                期初数

　                              金额         比例

　                                           （%）        坏账准备金额

　 一年以内                160,462,645.88   77.75          9,582,536.17

　 一至二年                 18,290,384.61    8.86          1,462,814.78

　 二至三年                  6,199,299.51    3.00          2,119,929.96

　 三年以上                 21,446,689.50   10.39         11,488,803.60

　 合计                    206,399,019.50  100.00         24,654,084.51

　     (2) 其它应收款欠款前五名金额的累计欠款金额为127,692,204.36 元，占其它应收款总金额的79.78%，金额较大的其它应收款：

　 欠款人名称                                欠款金额      性质或内容

　 光彩事业投资集团有限公司             100,000,000.00     工程周转金

　 北京中色高科创业投资有限公司          17,253,527.23       营运资金

　 非矿第三工程部                         3,774,107.78           往来

　 有色三冶约旦项目经理部                 3,601,569.35           往来

　 河北有色金属进出口公司                 3,063,000.00           往来

　     (3) 其它应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。

　     (4) 本项目期末较期初减少46,344,736.78 元，减幅为22.45%。主要系公司收回光彩事业投资集团有限公司工程周转金5,000 万元所致。

　     6、预付账款

　 (1) 账龄分析

　 项目         期末数        比例（%）        期初数        比例（%）

　 一年以内  5,402,775.74       70.18          6,968,392.10   54.85

　 一至二年    376,496.71        4.89          3,199,653.52   24.73

　 二至三年    760,381.24        9.88          2,737,274.28   21.15

　 三年以上  1,158,360.43       15.05             34,600.00    0.27

　 合计      7,698,014.12      100.00         12,939,919.90  100.00

　     (2) 账龄超过1 年的预付账款未收回的原因：

　     报表截止日账龄超过1 年的预付账款计2,295,238.38 元，主要系目前正在执行的工程项目周期较长，未与供货方进行结算。

　     (3) 期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权的股东单位的预付款项。

　     7、应收补贴款

　 项目内容                      期末数           期初数

　 应收出口退税                 8,024,373.78  8,039,880.73

　     8、存货

　                                             期末数

　 类别

　                                      金额             跌价准备

　 原材料                        3,702,211.72           73,163.71

　 在产品                       13,375,141.11       12,626,932.12

　 库存商品                     66,803,555.69          754,163.19

　 低值易耗品                        5,061.17

　 房地产                        4,292,852.44        4,650,298.80

　 未结算工程项目支出           18,308,533.08       36,747,259.63

　 多媒体项目                    4,462,091.09        4,462,091.09

　 通讯项目                     10,393,163.00        9,813,562.89

　 合计                        121,337,548.04          827,326.90

　                                              期初数

　 类别

　                                          金额       跌价准备

　 原材料                             9,739,288.50    73,163.71

　 在产品

　 库存商品                          66,434,269.19 2,034,857.16

　 低值易耗品

　 房地产

　 未结算工程项目支出

　 多媒体项目

　 通讯项目

　 合计                             144,478,763.39 2,108,020.87

　     9、待摊费用

　 费用项目                    期末数       期初数         期末结存原因

　 保险费                                34,133.33

　 伊朗代表处房租                        50,291.40

　 中行预收保函费                        68,825.61

　 待摊税金                  101,378.86             尚未付款不能抵扣的进项税

　 合计                      101,378.86  153,250.34

　     10、长期投资

　                                  期末数                   期初数

　 项目

　                             金额        减值准备      金额      减值准备

　 长期股权投资          247,111,881.79             266,446,501.35

　 长期债权投资

　 中色建设2002 年

　 合计                  247,111,881.79             266,446,501.35

　     (1) 股票投资

　 被投资公司名称     股份类别    股票数量             初始投资

　 民生银行股份有

　 限公司

　                  非流通法人股  114,550,000      109,950,000.00

　 珠海鑫光集团股

　 份有限公司

　                  非流通法人股 23,864,894

　 合计                                            109,950,000.00

　                                     账面余额                股票市价

　 被投资公司名称

　 民生银行股份有

　 限公司                       109,950,000.00            1,052,714,500.00

　 珠海鑫光集团股                         0.00

　 份有限公司                                               99,039,310.10

　 合计                         109,950,000.00            1,151,753,810.10

　     (2) 成本法核算长期股权投资

　 被投资单位名称                    投资比例     期初余额   本期投资增减额

　 菲律宾建金发展公司                40.00%  19,756,386.00   19,756,386.00

　 民生银行股份有限公司               4.40% 129,146,000.00  -19,196,000.00

　 民生人寿保险股份有限公司          13.25% 111,000,000.00      100,000.00

　 珠海鑫光集团股份有限公司           6.26%

　 合计                                     240,806,386.00  -19,096,000.00

　 被投资单位名称                        期末账面余额

　 菲律宾建金发展公司

　 民生银行股份有限公司                109,950,000.00

　 民生人寿保险股份有限公司            111,100,000.00

　 珠海鑫光集团股份有限公司

　 合计                                240,806,386.00

　     (3) 长期股权投资不存在减值情况。

　     (4) 构成合并价差的股权投资差额

　 被投资单位名称         初始成本                 形成原因     摊销期限

　 北京中色机电设

　 备有限公司

　                        14,916.47                合作方增资     10年

　 广东珠江稀土有

　 限公司

　                       256,006.68                 收购时形成     10年

　 北京市中色安厦

　 物业管理有限

　                       -70,162.02                 收购时形成     10年

　 中美网络资讯公

　 司

　                       -46,236.27

　 蒙古鑫都矿业有

　 限公司

　                       115,787.28       报表折算差额

　 合计                  270,312.14

　 被投资单位名称                                     本期摊销额  摊余金额

　 北京中色机电设

　 备有限公司

　                                                     1,491.65    11,933.19

　 广东珠江稀土有

　 限公司

　                                                   -53,854.16   343,391.60

　 北京市中色安厦

　 物业管理有限

　                                                    -7,016.20   -63,145.82

　 中美网络资讯公

　 司

　                                                                -46,236.27

　 蒙古鑫都矿业有

　 限公司

　                                                                115,787.28

　 合计                                              -79,588.42   361,729.98

　     注：蒙古鑫都矿业有限公司的股权投资差额，系外币报表折算差额形成，故未予以摊销。

　     (5) 权益法核算的长期投资

　 被投资单位名称

　                      占被投资      初始投资                      本期权

　                      单位注册      成本          期初余额        增减数

　                      资本比例

　 北京中色高科创

　 业投资有限公司         45.45%  4,818,617.41   4,514,549.71    -658,993.38

　 厦门盛炯贸易有

　 限公司                 50.00%  2,000,000.00   1,762,508.14    -956,793.89

　 联合产权交易所         29.41%  2,000,000.00   1,336,750.64     -54,255.41

　 合计                           8,818,617.41   7,613,808.49  -1,670,042.68

　 被投资单位名称

　                                           累计增减         期末余额

　 北京中色高科创

　 业投资有限公司                           -963,061.08         3,855,556.33

　 厦门盛炯贸易有

　 限公司                                 -1,194,285.75           805,714.25

　 联合产权交易所                           -717,504.77         1,282,495.23

　 合计                                   -2,874,851.60         5,943,765.81

　     11、固定资产

　     (1) 固定资产原值

　 类别                   期初数    本期增加        本期减少     期末数

　 房屋及建筑物   236,775,613.22  1,174,559.83  2,030,380.22  235,919,792.83

　 土地            31,173,316.50 23,999,250.00  7,174,066.50

　 机器设备        58,808,994.65  6,008,610.01    381,365.74   64,436,238.92

　 运输工具        13,419,237.85  1,726,880.99    112,234.16   15,033,884.68

　 办公设备及其他   7,319,716.86    254,314.65    671,252.73    6,902,778.78

　 合计           347,496,879.08  9,164,365.48 27,194,482.85  329,466,761.71

　     注：土地期初数系控股子公司广东珠江稀土有限公司的原划拨用地，由于在本期缴纳了部分土地出让金而转为有偿用地，故将该土地使用权转入无形资产。

　     (2) 累计折旧

　 类别                 期初数        本期增加     本期减少         期末数

　 房屋及建筑物     20,718,355.39    6,104,008.85  147,762.57  26,674,601.67

　 机器设备         29,773,914.52    4,773,984.03  249,292.71  34,298,605.84

　 运输工具          7,593,948.96    1,463,959.13  109,332.05   8,948,575.59

　 办公设备及其他    3,722,395.12      636,622.21  247,349.84   4,111,667.49

　 合计             61,808,613.99   12,978,574.22  753,737.62  74,033,450.59

　 固定资产净值    285,688,265.09                             255,433,311.12

　     (3) 固定资产减值准备

　 类别               期初数       本期增加     本期减少         期末数

　 房屋及建筑物      1,355,297.83               1,355,297.83

　 机器设备          8,465,667.46                 100,415.33   8,365,252.13

　 办公设备及其他      445,490.73                 445,490.73

　 合计             10,266,456.02                 100,415.33   10,166,040.69

　 类别                                     计提原因

　 房屋及建筑物                                破旧

　 机器设备                                    陈旧

　 办公设备及其他                       技术过时跌价

　 合计

　     (4) 经营租出固定资产

　 类别                            账面原值        累计折旧       账面净值

　 房屋及建筑物                182,043,791.66  15,425,072.32  166,618,719.34

　 合计                        182,043,791.66  15,425,072.32  166,618,719.34

　     12、在建工程

　     (1) 明细情况

　                                       期末数

　 项目名称                               账面余额     减值准备     账面价值

　 重稀土分离生产线                1,447,596.47  1,447,842.85   1,787,324.78

　 DNN设备                                                          6,960.00

　 图木尔廷敖包矿区                5,596,407.78  5,596,407.78   8,326,942.30

　 合计                            7,044,004.25  7,044,250.63  10,121,227.08

　 项目名称                                                           期初数

　 重稀土分离生产线                           账面余额   减值准备   账面价值

　 DNN设备                                                      1,787,324.78

　 图木尔廷敖包矿区                                                 6,960.00

　 合计                                                         8,326,942.30

　                                                             10,121,227.08

　 (2) 在建工程增减变动情况

　 项目名称                       期初数          本期增加        本期转入固

　                                                                 定资产

　 重稀土分离生产线            1,787,324.78   3,436,752.59      3,776,480.90

　 金

　 DNN设备                         6,960.00          0.00           6,960.00

　 图木尔廷敖包矿区            8,326,942.30   3,699,051.75

　 合计                       10,121,227.08  7,135,804.34      3,783,440.90

　 项目名称                               本期其它减

　                                            少             期末数     资金

　 重稀土分离生产线                                     1,447,596.47  自有资

　                                                                        金

　 DNN设备                                                            自有资

　                                                                        金

　 图木尔廷敖包矿区                      6,429,586.27   5,596,407.78  募集资

　                                                                        金

　 合计                                  6,429,586.27    7,044,004.25

　     注：图木尔廷敖包矿区本期其他减少6,429,586.26 元，系原计入在建工程的项目由于合同更改而转入项目开发成本。

　     (3) 无借款费用资本化情况

　     13、无形资产

　     (1) 明细情况

　                                                    期末数

　 种类                账面余额                减值准备          账面价值

　 房屋使用权        8,083,875.67                            8,083,875.67

　 办公软件            216,928.89                              216,928.89

　 土地使用权       23,919,252.50                           23,919,252.50

　 合计             32,220,057.06                           32,220,057.06

　                                              期初数

　 种类                            账面余额    减值准备    账面价值

　 房屋使用权                     8,399,859.00           8,399,859.00

　 办公软件                         281,609.49             281,609.49

　 土地使用权

　 合计                           8,681,468.49           8,681,468.49

　     (2) 无形资产增减变动情况

　 项目          取得              原值          期初              本期增

　 名称          方式                            余额                加额

　 房屋使

　 用权          购买         9,479,500.00  8,399,859.00

　 办公

　 软件          购买           323,403.00    281,609.49

　 土地使

　 用权          购买        23,999,250.0           0          23,999,250.00

　 合计                      33,802,153.0           0           8,681,468.49

　 项目                      本期           本期摊                    累计摊

　 名称                      转出             销额                      销额

　                             额

　 房屋使

　 用权                                 315,983.33              1,395,624.33

　 办公

　 软件                                  64,680.60                106,474.11

　 土地使

　 用权                                  79,997.50                 79,997.50

　 合计             23,999,250.00       460,661.43              1,582,095.94

　 项目                   期末                                   剩余

　 名称                   余额                                   摊销

　                                                               年限

　 房屋使

　 用权                  8,083,875.67                            25年

　 办公

　 软件                    216,928.89                             2年

　 土地使

　 用权                  23,919,252.50                           49.83年

　 合计                  32,220,057.06

　     注：土地使用权系控股子公司广东珠江稀土有限公司的原划拨用地转为有偿用地，由固定资产划拨用地转入。

　     14、长期待摊费用

　 项目名称           原始发      期初余额      本期增              本期摊销

　                                    生额

　 国产化项目         49,622.84     49,622.84                      49,622.84

　 中色大厦装修费    340,521.34    197,770.85                      68,104.34

　 电话安装费         86,975.00     69,580.00                      17,395.00

　 恩菲大厦装修费  1,395,772.28    723,942.05                     348,943.07

　 ISO9001认证费     760,722.15    608,577.78                      76,072.19

　 税控发票机          8,300.00                  8,300.00           1,556.25

　 合计            2,641,913.61  1,649,493.52    8,300.00         561,693.63

　 项目名称                             累计摊      期末余额          剩余摊

　                                        加额            额          销年限

　 国产化项目                        49,622.84

　 中色大厦装修费                   210,854.77    129,666.57             2年

　 电话安装费                        34,790.00     52,185.00             3年

　 恩菲大厦装修费                 1,020,773.30    374,998.98             1年

　 ISO9001认证费                    228,216.56    532,505.59             7年

　 税控发票机                 1,556,256,743.75                         1.6年

　 合计                           1,545,813.72  1,096,099.89

　 15、短期借款

　 借款条件                          期末数                    期初数

　 抵押借款                        18,500,000.00             17,500,000.00

　 保证借款                        60,000,000.00

　 信用借款                         2,000,000.00             70,000,000.00

　 质押借款                        40,000,000.00

　 合计                           120,500,000.00             87,500,000.00

　     本项目中抵押借款1,850 万元，系子公司广东珠江稀土有限公司借款，抵押物为生产厂房；质押借款4,000 万元，系用美元定期存单质押。

　     16、应付账款

　     (1) 期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。

　     (2) 账龄三年以上的应付账款金额为27,584,396.77 元。主要系公司所执行的约旦铝厂等项目由于国际局势的影响业主一直未能与公司结算，故根据相关合同公司也未与国内分包方结算。

　     17、预收账款

　     (1) 期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。

　     (2) 账龄一年以上的预收账款金额为2,917,538.26 元。主要系公司所执行的项目执行期较长，业主所支付的预付款尚未结算完毕。

　     18、应付工资

　     应付工资期末余额中3,779,715.61 元系计提未发放的工效挂钩工资。

　     19、应付股利

　 主要投资者                                              期末数    期初数

　 国有法人股股东                                  20,480,000.00

　 社会流通股股东                                  18,240,000.00

　 合计                                            38,720,000.00

　     20、应交税金

　 税种                                                   期末数    期初数

　 增值税                                        393,568.08  -4,637,774.68

　 营业税                                        132,987.81      83,904.54

　 城建税                                        788,166.45     728,911.48

　 所得税                                      1,470,514.96   5,746,635.59

　 个人所得税                                    339,034.29      94,642.61

　 车船使用税                                        450.00         450.00

　 坦围防护费                                                    93,727.33

　 合计                                        3,124,721.59   2,110,496.87

　     21、其它应交款

　 项目                                      期末数                 期初数

　 教育费附加                               725.242.04          698,543.64

　 防洪费                                                       101,305.30

　 合计                                     826,547.34          698,543.64

　     22、其他应付款

　     (1)、期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位中色建设集团有限公司的款项为14,045,675.94 元。详见附注八第3 款。

　     (2)、账龄三年以上的其它应付款金额为2,678,400.47 元，主要系公司在出租房屋时向租户收取的房租押金。

　     23、预提费用

　 费用类别                            期末数                        期初数

　 伊朗自由岛锌厂                                                589,607.50

　 伊朗自由岛阴阳板厂                                            124,815.00

　 长期借款利息                                                      600.00

　 伊朗代表处房租                                                404,345.52

　 合计                                                        1,119,368.02

　     24、专项应付款

　 项目                                         期末数                期初数

　 科技三项费用拨款                                                94,783.32

　 环保拨款                                                        20,000.00

　 混合萃取分离重稀土工程拨款             3,000,000.00          3,000,000.00

　 排污费拨款                                                     270,000.00

　 合计                                   3,000,000.00          3,384,783.32

　     25、股本

　                                           本次变动增减（＋，—）

　 项目                                本次变动前          公积金  发行新股

　 一、尚未流通股份

　 ⒈发起人股份

　 其中：

　 国家拥有股份                         204,800,000

　 境内法人持有股份

　 外资法人持有股份

　 其他

　 ⒉募集法人股

　 ⒊内部职工股

　 ⒋优先股或其他

　 尚未流通股份合计                     204,800,000

　 二、已流通股份

　 ⒈境内上市的人民币普

　 通股                                 182,400,000

　 ⒉境内上市的外资股

　 ⒊境外上市的外资股

　 ⒋其他

　 已流通股份合计                       182,400,000

　 三、股份总数                         387,200,000

　 项目                                                     小计      期末数

　 一、尚未流通股份

　 ⒈发起人股份

　 其中：

　 国家拥有股份                                                  204,800,000

　 境内法人持有股份

　 外资法人持有股份

　 其他

　 ⒉募集法人股

　 ⒊内部职工股

　 ⒋优先股或其他

　 尚未流通股份合计                                              204,800,000

　 二、已流通股份

　 ⒈境内上市的人民币普

　 通股                                                          182,400,000

　 ⒉境内上市的外资股

　 ⒊境外上市的外资股

　 ⒋其他

　 已流通股份合计                                                182,400,000

　 三、股份总数                                                  387,200,000

　 26、资本公积

　 项目                              期初数      本期增加数       本期减少数

　 股本溢价                   522,297,010.96                   54,515,440.32

　 股权投资准备                13,612,259.31                   11,431,046.77

　 其他资本公积                                 9,537,762.53   27,683,046.77

　 合计                       545,447,032.80   27,683,046.77   65,946,487.09

　 项目                                                               期末数

　 股本溢价                                                   467,781,570.64

　 股权投资准备                                                 2,181,212.54

　 其他资本公积                                                37,220,809.30

　 合计                                                       507,183,592.48

　     注1 股本溢价项目本期减少数54,515,440.32 元，系根据2001 年度股东大会《关于用盈余公积和资本公积弥补亏损》的决议，以资本公积金股本溢价弥补以前年度亏损而减少。

　     注2、股权投资准备项目本期减少数11,431,046.77 元，系本公司部分转让控股公司有色鑫光股权，按转让股权的比例将股权投资准备转入其他资本公积项目所致。

　     注3、其他资本公积项目本期增加数中16,252,000.00 元，系本公司因债务重组确认了资本公积所致。

　     27、盈余公积

　 项目                期初数    本期增加数     本期减少数            期末数

　 法定盈余公积金  25,426,119.23  6,035,165.18  25,372,914.33   6,088,370.08

　 公益金          25,426,119.23  5,981,383.40                 31,407,502.63

　 任意盈余公积

　 总计            50,852,238.46 12,016,548.58  25,372,914.33  37,495,872.71

　     注1、本期本项目期初数较2001 年年报期末数减少40,198.88 元，系由于控股子公司调整以前年度利润，(详见“未分配利润”注释)，则相应调减盈余公积40,198.88 元。

　     注2、法定盈余公积金本期减少数25,372,914.33 元，系根据2001 年度股东大会《关于用盈余公积和资本公积弥补亏损》的决议，以法定盈余公积金弥补以前年度亏损而减少。

　     28、未分配利润

　 项目                                                  本期数      上期数

　 调整前年初未分配利润                     -80,034,963.33    60,388,735.56

　 加：年初未分配利润调整数                  -1,309,865.82      -635,198.08

　 调整后年初未分配利润                     -81,344,829.15    59,753,537.48

　 加：本年净利润                            62,562,743.30  -140,992,738.91

　 加：其他转入                              79,888,354.65

　 可供分配利润                              61,106,268.80   -81,239,201.43

　 减：提取法定盈余公积金                     6,035,165.18        52,813.86

　 提取法定公益金                             5,981,383.40        52,813.86

　 提取任意盈余公积金

　 应付普通股股利                             8,720,000.00

　 转作股本的普通股股利

　 期末未分配利润                            10,369,720.22   -81,344,829.15

　     注1：期初未分配利润调整由以下原因所致：

　     （1）根据财政部财会[2002]18 号文件规定，本公司进行会计差错更正，追溯调减以前年度损益1,164,432.89 元；

　     （2）被投资公司广东珠江稀土有限公司因会计差错调减上年收益，影响本公司投资收益161,945.00 元；

　     （3）被投资公司北京市中色安厦物业管理有限公司因会计差错调减上年收益，影响本公司投资收益23,686.81 元；

　     （4）上述三项合计减少以前年度损益1,350,064.70 元，其中：调减2001 年度利润707,609.63元。由于上述调整相应冲回已提盈余公积40,198.88 元，两项合计调减期初未配利润1,309,865.82元。

　     注2：本期未分配利润其他转入项目79,888,354.65 元，系根据2001 年度股东大会《关于用盈余公积和资本公积弥补亏损》的决议，以资本公积金股本溢价和法定盈余公积金弥补以前年度亏损而转入。

　     注3：根据公司2003 年3 月31 日召开的第三届董事会第九次会议审议通过的2002 年度利润分配预案，每10 股分配现金股利1 元，该预案尚需报经公司股东大会审议通过。

　     29、主营业务收入、主营业务成本

　 (1) 按业务类型分类

　                               主营业务收入

　 项目

　                    本期数                                       上期数

　 承包工程      116,553,345.49                               110,207,931.52

　 劳务技术服务   18,323,417.43                                15,277,075.40

　 进出口业务     14,106,656.95                                10,210,577.28

　 物业费收入      3,647,242.44                                 2,863,707.33

　 销售机电设备   13,908,015.08                                20,798,205.34

　 通讯项目        1,665,850.05                                 1,557,603.29

　 稀土销售收入  137,762,078.22                                40,672,271.74

　 合计          304,300,755.61                               201,695,618.66

　                                                  主营业务成本

　 项目

　                                           本期数                   上期数

　 承包工程                          105,167,829.28            74,775,686.28

　 劳务技术服务                       12,508,318.12             8,048,943.56

　 进出口业务                         23,286,668.41            13,289,655.29

　 物业费收入                          2,835,631.84             2,127,680.05

　 销售机电设备                       12,647,154.31            18,768,397.29

　 通讯项目                                                       108,246.76

　 稀土销售收入                      117,791,127.34            35,793,240.82

　 合计                              274,236,729.30           154,361,206.58

　                                            主营业务毛利

　 项目

　                                      本期数                        上期数

　 承包工程                           11,385,516.21            35,432,245.24

　 劳务技术服务                        5,815,099.31             7,228,131.84

　 进出口业务                         -9,180,011.46            -3,079,078.01

　 物业费收入                            811,610.60               736,027.28

　 销售机电设备                        1,260,860.77             2,029,808.05

　 通讯项目

　 稀土销售收入                       19,970,950.88             4,879,030.92

　 合计                               30,064,026.31            47,334,412.08

　     注1:本项目中进出口业务本年较上年同期毛利减少6,100,933.45 元,主要系本期的铬矿售价低于成本所致。

　     注2:本项目中稀土销售收入本年较上年增加97,089,806.48 元，系合并利润表中控股子公司广东珠江稀土有限公司纳入合并本年与上年期间不一致，本期数为1-12 月，上期数为9-12 月。

　     (2)、按地区分类

　                      主营业务收入                    主营业务成本

　 地区

　              本期数          上期数          本期数           上期数

　 伊朗     63,977,312.39   95,398,133.77   48,736,549.30    56,483,908.62

　 赞比亚   55,454,281.56   15,145,941.60   54,639,189.29    15,627,207.29

　 东南亚   15,707,544.36   14,683,275.32   14,084,324.12     9,609,436.07

　 境内    167,090,260.37   71,078,338.96  154,784,454.56    66,935,297.86

　 其他      2,071,356.93    5,389,929.01    1,992,212.03     5,705,356.74

　 合计    304,300,755.61  201,695,618.66  274,236,729.30   154,361,206.58

　                                                    主营业务毛利

　 地区

　                                                 本期数           上期数

　 伊朗                                     15,240,763.09    38,914,225.15

　 赞比亚                                      815,092.27      -481,265.69

　 东南亚                                    1,623,220.24     5,073,839.25

　 境内                                     12,305,805.81     4,143,041.10

　 其他                                         79,144.90      -315,427.73

　 合计                                     30,064,026.31    47,334,412.08

　     (3)、公司向前五名客户销售金额110,183,816.36 元，占公司全部主营业务收入的36.21%

　     30、主营业务税金及附加

　 项目                                       计缴基数            本年发生额

　 营业税                                 3,635,753.09            181,787.66

　 城建税                                 5,792,244.95            404,612.42

　 教育费附加                             5,792,244.95            173,767.33

　 合计                                                           760,167.41

　     31、其他业务利润

　 项目                                           本期数

　                                收入金额        成本金额     其他业务利润

　 房屋租赁                    10,631,804.42     6,879,394.12  3,752,410.30

　 劳务服务                       100,868.00         5,547.79     95,320.21

　 技术服务费收入                 275,806.56        14,919.56    260,887.00

　 代理收入                     1,235,387.36       212,132.22  1,023,255.14

　 外购产品销售                 2,203,756.13     2,622,232.71   -418,476.58

　 分析费                          33,060.00         1,818.32     31,241.68

　 停车场收入                      80,540.00        80,540.00

　 其他                           154,657.40        45,267.86    109,389.54

　 合计                        14,635,339.87     9,781,312.57  4,854,027.30

　                                            上期数

　 项目                           成本金额     其他业务利润        收入金额

　 收入金额                      9,115,198.30     7,572,660.32  1,542,537.98

　 房屋租赁                        163,876.88        54,458.54    109,418.34

　 劳务服务                        381,239.99        20,586.96    360,653.03

　 技术服务费收入                  238,507.51        12,879.41    225,628.10

　 代理收入                      9,540,812.34     8,839,863.29    700,949.05

　 外购产品销售                     20,000.00         1,100.02     18,899.98

　 分析费

　 停车场收入                      152,599.39         2,197.50    150,401.89

　 其他                         19,692,774.41    16,503,746.04  3,189,028.37

　 合计

　     注：本报告期其他业务较上年大幅增加，主要系本期公司所属中色建设大厦出租率较上年增加，房租收入较上年大幅增加，使房屋租赁利润增加所致。

　     32、财务费用

　 类别                                               本期数         上期数

　 利息支出                                     7,573,369.59   9,800,493.14

　 减：利息收入                                16,729,679.09  12,573,831.30

　 汇兑损失                                       331,934.59   2,309,284.22

　 减：汇兑收益                                                1,178,443.30

　 手续费                                          60,233.78      77,727.36

　 合计                                        -9,942,584.43    -386,326.58

　     注1：本项目较上年减少9,556,257.85 元。主要系利息支出、汇兑损失减少和利息收入增加所致。

　     注2：本年利息收入中收取光彩事业投资集团公司的资金占用费13,125,000.00 元。

　     注3：汇兑损益系由于公司境外代表处所在国货币汇率波动较大所致。

　     33、投资收益

　 (1) 本年发生数

　 类别          股票投         成本法确认    权益法确认       股权投资

　               资收益         的股权投资    的股权投资       差额摊销

　                                收益              收益

　 短期投资  -1,583,051.46

　 长期投资   8,190,000.00   1,967,100.00  -1,639,394.63      28,730.67

　 合计       6,606,948.54   1,967,100.00  -1,639,394.63      28,730.67

　 类别                                        股权转让收     合计

　                                                益

　 短期投资                                                -1,583,051.46

　 长期投资                                 79,231,686.76  87,778,122.80

　 合计                                     79,231,686.76  86,195,071.34

　     注：股权转让收益系在报告期内公司转让所持有的民生银行和有色鑫光的股权获取的投资收益。（详见“十三、其他重要事项说明第1 项”）

　 (2) 上年发生数

　 类别                        股票投     成本法确认的     权益法确认的

　                             资收益     股权投资收益     股权投资收益

　 短期投资                -1,184,409.55

　 长期投资                18,000,000.00                  -157,099,282.86

　 合计                    16,815,590.45                  -157,099,282.86

　 类别                               股权投资差  股权转                合计

　                                        额摊销  让收益

　 短期投资                                                    -1,184,409.55

　 长期投资                         11,782,796.02            -127,316,486.84

　 合计                             11,782,796.02            -128,500,896.39

　     34、补贴收入

　 内容                             本年发生数     上年发生数

　 出口商品补贴         445,672.00                71,366.00

　 中小企业补助基金      56,089.00

　 2001年财政贴息        853,420.08

　 地方政府税收返还      19,000.00                39,000.00

　 合计               1,374,181.08               110,366.00

　                                本年发生额说明

　 内容

　                                      批准机关            文件时效批准机关

　 出口商品补贴

　 中小企业补助基金                     财政部财               企[2002]170号

　 2001年财政贴息                       外经贸部    外经计财函字[2002]458 号

　 地方政府税收返还         北京市密云工业开发区        北京市密云工业开发区

　 合计

　     35、营业外收入

　 项目类别                                    本年发生数         上年发生数

　 处理旧物收入                                 26,425.54

　 赔偿金                                    2,685,794.00         139,152.64

　 处理特准储备物资                            127,562.36

　 固定资产变价收入                                               126,451.22

　 教育费返还                                                      32,190.00

　 其他                                         65,148.72         344,634.05

　 合计                                      2,904,930.62         642,427.91

　     注：赔偿金收入主要系将有色鑫光股权托管给上海同步电子公司，对方违约赔偿收入200 万元(详见“十三、2 股权托管”)，及控股子公司广东珠江稀土有限公司的诉讼赔偿收入685,794.00元。

　     36、营业外支出

　 项目类别                                    本年发生数        上年发生数

　 处理固定资产损失                          1,490,332.81        198,081.78

　 罚款支出                                    221,233.62          1,705.00

　 违约金                                       22,303.00          6,800.00

　 小学费用                                    290,436.45

　 滞纳金                                       10,899.84

　 租地费                                       53,769.69

　 非常损失                                                        1,091.81

　 捐赠支出                                                        5,000.00

　 固定资产减值准备                                              445,490.73

　 其他                                          6,000.00        156,311.87

　 合计                                       2,094,975.41       864,463.71

　     37、收到的其他与经营活动有关的现金

　 项目                                                                金额

　 收回代垫款                                                  1,468,206.05

　 利息收入                                                   16,002,660.14

　 收光彩事业投资集团公司欠款                                 50,000,000.00

　 其它往来款                                                  5,699,038.08

　 合计                                                       73,169,904.27

　     38、支付的其他与经营活动有关的现金

　 项目                                                                金额

　 管理费用                                                   14,731,657.00

　 营业费用                                                    9,174,720.00

　 支付有色鑫光欠款                                           32,943,584.87

　 支付中色建设集团欠款                                       31,584,717.50

　 其他往来款                                                 19,374,356.73

　 合计                                                      107,809,036.10

　     39、收回投资所收到的现金

　 项目                                                                金额

　 转让民生银行股权                                           66,000,000.00

　 有色鑫光股权                                               33,950,000.00

　 短期投资                                                      265,205.40

　 合计                                                      100,215,205.40

　     七、母公司会计报表主要项目注释

　     下列所披露的会计报表数据中，期初数为2001 年12 月31 日数，期末数为2002 年12月31 日数，本期数为2002 年度发生数，上期数为2001年度发生数。货币单位为人民币元。

　     4、应收账款

　 (1) 账龄分析

　                                                     期末数

　 项目                                                比例

　                                              金额  （%）     坏账准备金额

　 一年以内                             28,815,898.27   19.59   1,728,953.90

　 一至二年                             48,680,119.14   33.10   3,894,409.53

　 二至三年                              6,070,263.56    4.13     607,026.36

　 三年以上                             63,496,507.96   43.18   7,619,580.96

　 合计                                147,062,788.93  100.00  13,849,970.75

　                                                     期初数

　 项目                                                  比例

　                                          金额        （%）       坏账准备

　 一年以内                             78,108,252.03   51.64   4,686,495.12

　 一至二年                              8,084,502.66    5.34     646,760.21

　 二至三年                             10,286,737.19    6.80   1,028,673.72

　 三年以上                             54,781,903.14   36.22   6,573,828.38

　 合计                                151,261,395.02  100.00  12,935,757.43

　     (2) 应收账款欠款前五名金额的累计欠款金额为69,924,935.33 元, 占应收账款总金额的47.54%。

　     (3) 应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。

　     5、其它应收款

　 (1) 账龄分析

　                                    期末数

　 项目

　                           金额        比例

　                                      （%）                  坏账准备金额

　 一年以内             16,234,288.26    9.33                    974,057.30

　 一至二年            117,612,254.47   67.60                  9,248,980.36

　 二至三年             20,811,868.20   11.96                  2,281,186.82

　 三年以上             19,327,561.74   11.11                  9,624,656.44

　 合计                173,985,972.67  100.00                 22,128,880.92

　                                                     期初数

　 项目

　                                         金额      比例

　                                                  （%）       坏账准备

　 一年以内                         177,287,728.18   79.72  10,637,263.69

　 一至二年                          21,993,145.74    9.89   1,759,451.66

　 二至三年                           6,149,299.51    2.77   2,114,929.95

　 三年以上                          16,956,060.55    7.62   7,900,076.29

　 合计                             222,386,233.98  100     22,411,721.59

　     (2) 其它应收款欠款前五名金额的累计欠款金额为127,692,804.36 元， 占其它应收款总金额的73.39%。

　     (3) 其它应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。

　     10、长期投资

　                             期末数                 期初数

　 项目

　                金额          减值准备        金额               减值准备

　 长期股权投    332,347,718.62             332,504,717.59

　 长期债权投

　 合计          332,347,718.62             332,504,717.59

　     (1) 股票投资

　 被投资公

　 司名称

　                  股份类别        股票数量          初始投资

　 民生银行股份

　 有限公司

　 非流通法人股                  114,550,000     109,950,000.00

　 珠海鑫光集团

　 股份有限公司

　                 非流通法人股   23,864,894

　 合计                                        109,950,000.00

　 被投资公

　 司名称

　                                                     账面余额     股票市价

　 民生银行股份

　 有限公司

　 非流通法人股                             109,950,000.00  1,052,714,500.00

　 珠海鑫光集团

　 股份有限公司

　                                                             99,039,310.10

　 合计                                     109,950,000.00  1,151,753,810.10

　     (2) 成本法核算长期投资

　 被投资单位名称               投资比例         期初余额     本期投资增减额

　 菲律宾建金发展公司                40%       19,756,386.00

　 民生银行股份有限公司                4.4%   129,146,000.00  -19,196,000.00

　 民生人寿保险股份有限公司           13.25%  111,000,000.00      100,000.00

　 珠海鑫光集团股份有限公司            6.26%

　 合计                                      259,902,386.00   -19,096,000.00

　 被投资单位名称                                             期末账面余额

　 菲律宾建金发展公司                                        19,756,386.00

　 民生银行股份有限公司                                     109,950,000.00

　 民生人寿保险股份有限公司                                 111,100,000.00

　 珠海鑫光集团股份有限公司

　 合计                                                     240,806,386.00

　     (3) 长期股权投资不存在减值情况。

　     (4) 股权投资差额

　 被投资单位名称                      初始成本     形成原因     摊销期限

　 北京中色机电设备有限公

　 司

　                                      14,916.47   合作方增资   10年

　 广东珠江稀土有限公司                256,006.68  收购时形成    10年

　 北京中色高科创业投资有

　 限公司

　                                     181,382.59    折价购股    10年

　 中美网络资讯公司                    -46,236.27

　 蒙古鑫都矿业有限公司               115,787.28  报表折算差额

　 合计                                521,856.75

　 被投资单位名称                                    本期摊销额     摊余金额

　 北京中色机电设备有限公

　 司

　                                                   1,491.66      11,933.19

　 广东珠江稀土有限公司                            -53,854.16     343,391.60

　 北京中色高科创业投资有

　 限公司

　                                                  30,648.05     153,240.22

　 中美网络资讯公司                                               -46,236.27

　 蒙古鑫都矿业有限公司                                           115,787.28

　 合计                                              -21,714.47   578,116.02

　     (5) 权益法核算的对子公司长期投资

　 被投资单位名称             占被投资        期初余额     本期权益增减

　                                                           单位注册

　                                                           资本比例

　 北京中色机电设

　 备有限公司                        57.14%   7,717,748.46        52,892.60

　 北京中色高科创

　 业投资有限公司                    45.45%   4,514,549.71      -658,993.37

　 厦门盛炯贸易有

　 限公司                            50.00%   1,762,508.14      -956,793.89

　 联合产权交易所

　 有限公司                          29.41%   1,336,750.64       -54,255.41

　 广东珠江稀土有

　 限公司                            72.00%  46,260,178.03    22,109,033.79

　 北京市中色安厦

　 物业管理有限公

　 司

　                                   72.73%     987,234.50       104,514.47

　 中美网络资讯

　 公司                              70.00%   9,601,082.11    -1,657,397.16

　 蒙古鑫都矿业有

　 限公司                            51.00%     422,280.00

　 合计                                      72,602,331.59    18,939,001.03

　 被投资单位名称               初始投资成本        累计增减       期末余额

　                                                                     数

　 北京中色机电设

　 备有限公司                   8,000,000.00     -229,358.94   7,770,641.06

　 北京中色高科创

　 业投资有限公司               4,818,617.41     -963,061.07   3,855,556.34

　 厦门盛炯贸易有

　 限公司                       2,000,000.00   -1,194,285.75     805,714.25

　 联合产权交易所

　 有限公司                     2,000,000.00     -717,504.77   1,282,495.23

　 广东珠江稀土有

　 限公司                      66,740,191.76    1,629,020.06  68,369,211.82

　 北京市中色安厦

　 物业管理有限公

　 司

　                                800,000.00      291,748.97    1,091,748.97

　 中美网络资讯

　 公司                        19,204,439.41  -11,260,754.46    7,943,684.95

　 蒙古鑫都矿业有

　 限公司                         422,280.00                      422,280.00

　 合计                       102,985,528.58  -12,444,195.96   91,541,332.62

　     29、主营业务收入、主营业务成本

　     (1) 按业务类型分类

　                         主营业务收入

　 项目

　                    本期数          上期数

　 承包工程      116,553,345.49  110,207,931.52

　 劳务技术服务   18,323,417.43   15,277,075.40

　 进出口业务     14,106,656.95   10,210,577.28

　 合计          148,983,419.87  135,695,584.20

　 项目                        主营业务成本             主营业务毛利

　                       本期数         上期数         本期数         上期数

　 承包工程      105,167,829.29  74,775,686.25  11,385,516.20  35,432,245.27

　 劳务技术服务   12,508,318.12   8,048,943.57   5,815,099.31   7,228,131.83

　 进出口业务     23,286,668.41  13,289,655.30  -9,180,011.46  -3,079,078.02

　 合计          140,962,815.82  96,114,285.12   8,020,604.05  39,581,299.08

　     注1：主营业务毛利下降较大主要系本报告期公司在伊朗所执行的项目大多为标准设备或设计服务，毛利率较上年降幅较大所致；

　     注2：由于公司所从事的进出口贸易受国际金属市场价格持续下降影响，为了盘活资金，减少损失而低于成本价卖出库存存货，致使进出口贸易业务毛利较上年也有较大幅度的下降。

　     (2) 按地区分类

　                 主营业务收入                主营业务成本

　 地区

　            本期数           上期数           本期数           上期数

　 伊朗     63,977,312.39   95,398,133.77   48,736,549.31  56,483,908.61

　 赞比亚   55,454,281.56   15,145,941.60   54,639,189.29  15,627,207.29

　 东南亚   15,707,544.36   14,683,275.32   14,084,324.12   9,609,436.07

　 境内     11,772,924.63    6,744,154.56   21,510,541.07  10,245,979.70

　 其他      2,071,356.93    3,724,078.95    1,992,212.03   4,147,753.45

　 合计    148,983,419.87  135,695,584.20  140,962,815.82  96,114,285.12

　                                               主营业务毛利

　 地区

　                                             本期数           上期数

　 伊朗                                    15,240,763.08  38,914,225.16

　 赞比亚                                     815,092.27    -481,265.69

　 东南亚                                   1,623,220.24   5,073,839.25

　 境内                                    -9,737,616.44  -3,501,825.14

　 其他                                        79,144.90    -423,674.50

　 合计                                     8,020,604.05  39,581,299.08

　     (3) 公司向前五名客户销售金额110,183,816.36 元，占公司全部主营业务收入的73.96%

　     33、投资收益

　     (1)本年发生数

　 类别          股票投        成本法确认   权益法确认       股权投资

　               资收益        的股权投资   的股权投资       差额摊销

　                                   收益         收益

　 短期投资  -1,583,051.46

　 长期投资   8,190,000.00   1,967,100.00  -2,662,313.45  21,714.47

　 合计       6,606,948.54   1,967,100.00  -2,662,313.45  21,714.47

　 类别                                         股权转让收        合计

　                                                      益

　 短期投资                                              -1,583,051.46

　 长期投资                               79,231,686.76  86,748,187.78

　 合计                                   79,231,686.76  85,165,136.32

　     (2) 上年发生数

　 类别                          股票投        成本法确认的     权益法确认的

　                               资收益        股权投资收益     股权投资收益

　 短期投资                                                    -1,275,210.69

　 长期投资                18,000,000.00                     -162,913,352.11

　 合计                    16,724,789.31                     -162,913,352.11

　 类别                                股权投资差     股权转            合计

　                                      额摊销        让收益

　 短期投资                                                    -1,275,210.69

　 长期投资                        11,782,796.02             -133,130,556.09

　 合计                            11,782,796.02             -134,405,766.78

　     八、关联方关系及其交易

　     1、存在控制关系的关联方情况

　     (1) 存在控制关系的关联方

　 企业名称                注册地址               主营业务        与本企业

　                                                                 关系

　 中色建设集团有限        北京市海淀区复兴       施工总承         母公司

　 公司                    路乙12 号              包

　 广东珠江稀土有限        广州市黄埔区横沙       稀土产品         子公司

　 公司

　 北京市中色安厦物        北京市海淀区复兴       物业管理         子公司

　 业管理有限责任公        路丙12 号

　 北京中色机电设备        北京市密云县工业       冶金设           子公司

　 有限责任公司            开发区水源路南36       备、材料

　 蒙古鑫都矿业            蒙古                   锌矿产销         子公司

　 有限责任公司

　 中美网络资讯公司        美国                   网络             子公司

　 企业名称                   经济性质             法定代表人

　                             或类型

　 中色建设集团有限           有限责任               张健

　 公司                       公司

　 广东珠江稀土有限           有限责任               杜斌

　 公司                       公司

　 北京市中色安厦物           有限责任               高德华

　 业管理有限责任公           公司

　 北京中色机电设备           有限责任               侯厚培

　 有限责任公司               公司

　 蒙古鑫都矿业               有限责任               谢亚衡

　 有限责任公司               公司

　 中美网络资讯公司           股份有限               王宝林

　 公司

　     (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

　 企业名称              期初数        本期增加数  本期减少数      期末数

　 中色建设集团        649,970,000.00                         649,970,000.00

　 有限公司

　 广东珠江稀土         90,585,100.00                          90,585,100.00

　 有限公司

　 北京市中色安厦物业    1,100,000.00                           1,100,000.00

　 管理有限责任公司

　 北京中色建设机电     14,000,000.00                          14,000,000.00

　 设备有限责任公司

　 蒙古鑫都矿业         USD100,000.00                          USD100,000.00

　 有限责任公司

　 中美网络资讯公司   USD1,400,000.00                        USD1,400,000.00

　      (3).存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

　                                期初数                  本年增加数

　 企业名称                  金额          %        金额                %

　 中色建设集团有限   204,800,000.00   52.89

　 公司

　 广东珠江稀土有限    46,198,391.00   51.00   21,000,000.00           21.00

　 公司

　 北京市中色安厦物

　 业管理有限责任公       800,000.00   72.73

　 司

　 北京中色建设机电     8,000,000.00   57.14

　 设备有限责任公司

　 蒙古鑫都矿业有限     USD51,000.00   51.00

　 责任公司

　 中美网络资讯公司  USD2,243,792.65   70.00  USD70,000.00

　                   本年减少数                            期末数

　 企业名称            金额      %          金额                        %

　 中色建设集团有限                    204,800,000.00                  52.89

　 公司

　 广东珠江稀土有限                     67,198,391.00                  72.00

　 公司

　 北京市中色安厦物

　 业管理有限责任公                        800,000.00                  72.73

　 司

　 北京中色建设机电                      8,000,000.00                  57.14

　 设备有限责任公司

　 蒙古鑫都矿业有限                      USD51,000.00                  51.00

　 责任公司

　 中美网络资讯公司                   USD2,313,792.65                  70.00

　     注：本报告期公司以2100 万元的价格购买了珠海鑫光集团有限公司所持有的广东珠江稀土有限公司21%的股权，收购后公司持有广东珠江稀土有限公司72%的股权。

　     (4) 不存在控制关系的关联方情况

　 企业名称                                     与本企业的关系

　 北京中色高科创业投资有限公司                 联营企业

　 联合产权交易所有限公司                       联营企业

　 菲律宾建金发展公司                           联营企业

　 厦门盛炯贸易有限公司                         合营企业

　 中国民生银行                                 合营企业

　 民生人寿保险股份有限公司                     合营企业

　 珠海鑫光集团股份有限公司                     参股子公司

　 中色建设非洲矿业有限公司                     同一母公司

　 北京中色建筑工程有限公司                     同一母公司

　 中国有色第十五冶金建设有限公司               同一母公司

　     2、关联方交易

　     (1) 本期公司控股股东中色建设集团有限公司转入了光彩项目费用2,410,622.50 元，按中色建设集团有限公司实际发生的相关费用转入；

　     (2) 本期收取控股股东中色建设集团有限公司房租1,256,968.25 元，按市场价格结算。

　     (3) 本期公司承建了中色建设非洲矿业有限公司发包的赞比亚谦比西铜矿项目的部分施工工程，总计5,545.43 万元，按市场价格结算。

　     (4) 本期北京中色建筑工程有限公司和中国有色第十五冶金建设公司分包了赞比亚谦比西铜矿项目部分工程，该项金额为5,383.17 万元，按市场价格结算。

　     3、关联方往来

　 项目                             期末数    占母公司期末往来余额的比重

　 应收账款

　 中色建设非洲矿业有限公司       9,040,695.94        6.15%

　 其他应收款

　 北京中色高科创业投资有限公司  17,253,527.23        9.92%

　 珠海鑫光集团股份有限公司           1,490.00        0.00%

　 应付账款

　 中国有色第十五冶金建设有限公司 7,207,547.24        9.32%

　 北京中色建筑工程有限公司       5,872,129.63        7.59%

　 其他应付款

　 中色建设集团有限公司          14,045,675.94       54.99%

　     九、或有事项

　     1、2001 年10 月10 日公司与北京万东医疗装备股份有限公司签订额度为8,000 万元人民币的互保协议。公司在上期为北京万东医疗装备股份有限公司所提供的1,366 万元的借款担保因该公司按期清偿已解除。截止2002 年12 月31 日，公司依据上述互保协议，经第二届董事会第41 次会议批准为该公司在招商银行建国路支行的2,000 万元借款提供担保，经第二届董事会第51 次会议批准为该公司在招商银行建国路支行的2,000 万元借款、在工商银行朝阳支行的2,300 万元借款、在民生银行东单支行的300 万元借款提供担保，经第二届董事会第54 次会议批准为该公司在工商银行朝阳支行的800 万元借款提供担保，经第三届董事会第5 次会议批准为该公司在民生银行东单支行的600 万元借款提供了担保。担保期为

　     2 年。至此公司本报告期内为北京万东医疗股份公司提供担保8,000 万元人民币。2.根据公司第二届第五十次董事会决议为子公司广东珠江稀土有限公司在中国民生银行广州分行办理流动资金贷款人民币1,000 万元提供担保,贷款期限1 年。

　     十、承诺事项

　     公司在报告期内无承诺事项。

　     十一、资产负债表日后非调整事项

　     公司无资产负债表日后非调整事项。

　     十二、债务重组

　     根据北京市第一中级人民法院（1998）一中经初字第1124 号《民事调解书》，珠海鑫光集团股份有限公司对华夏证券有限公司负有债务共计人民币1,635.20 万元；另据1997 年8 月27 日形成的《出资转让合同》及相关文件，公司对珠海鑫光集团股份有限公司负有不少于人民币1,635.20 万元的债务，并合法持有珠海鑫光集团股份有限公司股份共148,933,274 股。为尽快清偿华夏证券有限公司、珠海鑫光集团股份有限公司及公司存在的上述债权债务，依照我国《合同法》的相关规定，同意与上述两家公司签署债权债务抵偿协议。公司同意将其持有的珠海鑫光集团股份有限公司1,460 万股（按2001 年中期账面成本为1,481.38 万元），折合人民币1,635.2 万元，转让给华夏证券有限公司，以抵偿对珠海鑫光集团股份有限公司的债务。公司因债务重组确认了1,625.20 万元资本公积。

　     该项重要事项公司已按规定于2002 年3 月13 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。

　     十三、其他重要事项说明

　     1、股权转让

　     根据公司第二届第五十次董事会决议、2002 年第一次临时股东大会决议、财政部有关批复以及公司于2002 年6 月26 日与深圳绿保汽车技术开发有限公司签署的协议，将公司持有的有色鑫光29%的股份折合110,468,379 股转让给深圳绿保汽车技术开发有限公司，每股股权转让价款为0.3073 元，股权转让价款共计人民币3,395 万元。本报告期有关收款、股权过户手续办理完毕。由于该事项公司确认投资收益32,588,686.76 元。该重要事项公司已按规定分别于2002 年6 月29 日、2002 年7 月31 日、2002 年8 月30 日、2002 年9 月3 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。

　     根据公司第三届第四次董事会决议、中国证监会有关批复以及公司与泛海实业股份有限公司签署的协议，将公司持有的民生2,000 万股（占民生银行总股本的0.77%）转让给泛海实业股份有限公司，每股股权转让价款为3.30 元，股权转让总价共计人民币6,600 万元。本报告期内有关收款、股权过户手续已办理完毕。由于该事项公司确认投资收益46,643,000.00 元。该重要事项公司已按规定于2002 年12 月27 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。

　     上述重要事项共计确认投资收益79,231,686.76 元，占报告期利润的126.64%。

　     2、股权托管

　     根据公司2001 年9 月6 日与上海同步电子有限公司（以下简称上海同步）、上海国祥投资发展有限公司（以下简称上海国祥）签订的《关于中国有色金属建设股份公司将其持有的珠海鑫光集团股份有限公司的部分股权转让协议书》第14.1、14.2 条规定，股权转让协议须在2001 年12 月31 日之前获得财政部批准方可生效。由于该协议未获得财政部批准，公司也未与上海同步、上海国祥达成延期履行协议的共识，因此，公司与上海同步、上海国祥之间的股权转让因未满足协议约定的生效条而自动解除。该重要事项公司已按规定于2002 年1 月11 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。

　     本报告期内公司根据协议已向上海同步收取了违约金人民币200 万元。

　     公司与深圳绿保汽车技术开发有限公司与2002 年9 月3 日共同签署《股权托管协议书》，协议规定公司将其持有的23,864,895 股ST 鑫光国有法人股股份（占ST 鑫光股本的6.26%）委托给深圳绿保汽车技术开发有限公司管理。托管期限为二年。该重要事项公司已按规定于2002 年9 月10 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。

　     3、债务转移

　     公司与珠海鑫光集团股份有限公司（以下简称：有色鑫光）、深圳绿保汽车技术开发有限公司三方还签署了《债务转移协议书》。协议生效后，原由公司向有色鑫光清偿32,943,584.87 元人民币债务转移给深圳绿保，并自本协议生效时起深圳绿保向有色鑫光承担清偿责任，有色鑫光与中色建设之间上述32,943,584.87 元人民币债权债务关系消灭。公司已于2002 年9 月11 日，清偿了与深圳绿保间的债务。

　     上述重要事项公司已按规定分别于2002 年6 月29 日、2002 年7 月31 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。

　     4、其它重大事项

　     公司于1997 年10 月15 日与光彩事业投资集团有限公司签订的《光彩事业发展中心项目承包原则合同》（以上事项已于1997 年10 月16 日在《中国证券报》上公告），公司已按合同规定完成了该项目的前期工作并已结算完毕。

　     目前该项目因开发商方面的原因已发生重大变化，从而导致公司与光彩事业投资集团有限公司签订的《光彩事业发展中心项目承包原则合同》、《光彩事业发展中心项目进口材料设备代理原则合同》、《光彩事业发展中心项目装修总承包原则合同》等合同也要相应发生变化。该项目后续工程项目一再延期，影响该项目的因素也较为复杂，导致该项目迟迟未能按原计划进度进行。若公司继续承建该项目后续工程，公司还需进一步投入巨额工程周转金和延长工程周转金占用期间，公司为了规避风险，决定退出该项目后续工程的承建工作。经与光彩事业投资集团有限公司进行协商谈判，现达成公司退出该项目后续工程的承建工作，撤回公司前期投入的1.5 亿元工程周转金，并于2002 年4 月27 日签订了有关变更合同，按年利率5%收取资金占用费，在2003 年3 月31 日之前全部收完。在报告期内业已收回原工程周转金5000 万元和资金占用费13,125,000.00 元。该重要事项公司已按规定于2002 年4月30 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。

　     该项目的终止对公司国内工程承包业务有一定影响，致使国内工程结算收入下降，利润减少；但不影响公司正常经营和主营业务收入及主营业务利润，针对这种情况公司已加大国外市场开发和经营力度,以弥补国内工程承包业务收入减少的不足。

　     5、质押事项

　     根据公司第二届第四十七次董事会决议续押2700 万民生银行股权。2001 年公司为获得蒙古锌矿项目1.7 亿元人民币优惠贷款额度向中国进出口银行质押民生银行股权5,500 万股。本年度根据中国进出口银行的要求，公司在原已质押的5,500 万股民生银行股权的基础上续押2,700 万股。该重要事项公司已按规定于2002 年5 月28 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。

　     截止本报告期末，公司已为蒙古锌矿项目向中国进出口银行质押民生银行股权8,200 万股。

　     资产减值准备明细表

　     2002 年度

　     编制单位： 中国有色金属建设股份有限公司            单位：人民币元

　 项目                          期初余额      本期增加数    本期转回数

　 一、坏帐准备合计          39,573,859.95  1,417,782.16     900,716.42

　 其中：应收帐款            14,919,775.44  1,417,782.16

　 其他应收款                24,654,084.51                   900,716.42

　 二、短期投资跌价准备合计   1,328,699.63    400,102.44           -

　 其中：股票投资             1,328,699.63    400,102.44

　 债券投资

　 三、存货跌价准备合计       2,108,020.87    754,163.19   2,034,857.16

　 其中：库存商品             2,034,857.16    754,163.19   2,034,857.16

　 原材料                        73,163.71

　 四、长期投资减值准备合计

　 其中：长期股权投资

　 长期债权投资

　 五、固定资产减值准备合计  10,266,456.02          -        100,415.33

　 其中：房屋、建筑物         1,355,297.83

　 机器设备                   8,465,667.46                   100,415.33

　 办公设备及其他               445,490.73

　 六、无形资产减值准备

　 其中：专利权

　 商标权

　 七、在建工程减值准备

　 八、委托贷款减值准备

　 项目                                        期末余额

　 一、坏帐准备合计                          40,090,925.69

　 其中：应收帐款                            16,337,557.60

　 其他应收款                                23,753,368.09

　 二、短期投资跌价准备合计                   1,728,802.07

　 其中：股票投资                             1,728,802.07

　 债券投资

　 三、存货跌价准备合计                         827,326.90

　 其中：库存商品                               754,163.19

　 原材料                                        73,163.71

　 四、长期投资减值准备合计

　 其中：长期股权投资

　 长期债权投资

　 五、固定资产减值准备合计                  10,166,040.69

　 其中：房屋、建筑物                         1,355,297.83

　 机器设备                                   8,365,252.13

　 办公设备及其他                               445,490.73

　 六、无形资产减值准备

　 其中：专利权

　 商标权

　 七、在建工程减值准备

　 八、委托贷款减值准备

　     股东权益增减变动表

　     编制单位： 中国有色金属建设股份有限公司  2002 年度 单位：人民币元

　 项目                                        本年数

　 一、股本：

　 年初余额                                387,200,000.00

　 本年增加数

　 其中：资本公积转入

　 盈余公积转入

　 利润分配转入

　 新增股本

　 本年减少数

　 年末余额                                387,200,000.00

　 二、资本公积：

　 年初余额                                545,447,032.80

　 本年增加数                               27,683,046.77

　 其中：股本溢价

　 接受捐赠非现金资产准备

　 接受现金捐赠

　 股权投资准备

　 其他资本公积                             27,863,046.77

　 本年减少数                               65,946,487.09

　 其中：弥补亏损                           54,515,440.32

　 年末余额                                507,183,592.48

　 三、法定和任意盈余公积：

　 年初余额                                 25,426,119.23

　 本年增加数                                6,035,165.18

　 其中：从净利润中提取数                    6,035,165.18

　 其中：法定盈余公积                        6,035,165.18

　 任意盈余公积

　 法定公益金转入数

　 本年减少数                               25,372,914.33

　 其中：弥补亏损                           25,372,914.33

　 转增股本

　 分派现金股利或利润

　 分派股票股利

　 年末余额                                  6,088,370.08

　 其中：法定盈余公积

　 四、法定公益金：

　 年初余额                                 25,426,119.23

　 本年增加数                                5,981,383.40

　 其中：从净利润中提取数                    5,981,383.40

　 本年减少数

　 其中：集体福利支出

　 年末余额                                 31,407,502.63

　 五、未分配利润：

　 年初未分配利润                          -81,344,829.15

　 本年增加数                              142,451,097.95

　 其中：本年净利润(净亏损以“--”号列示)   62,562,743.30

　 其他转入                                 79,888,354.65

　 本年减少数                               50,736,548.58

　 其中：提取法定盈余公积                    6,035,165.18

　 提取公益金                                5,981,383.40

　 应付普通股股利                           38,720,000.00

　 年末未分配利润(未弥补亏损以“--”号列示) 10,369,720.22

　 项目                                                上年数

　 一、股本：

　 年初余额                                       358,400,000.00

　 本年增加数                                      28,800,000.00

　 其中：资本公积转入

　 盈余公积转入

　 利润分配转入

　 新增股本

　 本年减少数

　 年末余额                                       387,200,000.00

　 二、资本公积：

　 年初余额                                       284,446,795.04

　 本年增加数                                     261,000,237.76

　 其中：股本溢价                                 250,842,834.80

　 接受捐赠非现金资产准备

　 接受现金捐赠

　 股权投资准备                                       619,640.44

　 其他资本公积                                     9,537,762.52

　 本年减少数

　 其中：弥补亏损

　 年末余额                                       545,447,032.80

　 三、法定和任意盈余公积：

　 年初余额                                        25,373,305.37

　 本年增加数                                          52,813.86

　 其中：从净利润中提取数                              52,813.86

　 其中：法定盈余公积                                  52,813.86

　 任意盈余公积

　 法定公益金转入数

　 本年减少数

　 其中：弥补亏损

　 转增股本

　 分派现金股利或利润

　 分派股票股利

　 年末余额                                        25,426,119.23

　 其中：法定盈余公积                              25,426,119.23

　 四、法定公益金：

　 年初余额                                        25,373,305.37

　 本年增加数                                          52,813.86

　 其中：从净利润中提取数                              52,813.86

　 本年减少数

　 其中：集体福利支出

　 年末余额                                        25,426,119.23

　 五、未分配利润：

　 年初未分配利润                                  59,753,537.46

　 本年增加数                                    -140,992,738.89

　 其中：本年净利润(净亏损以“--”号列示)        -140,992,738.89

　 其他转入

　 本年减少数                                         105,627.72

　 其中：提取法定盈余公积                              52,813.86

　 提取公益金                                          52,813.86

　 应付普通股股利

　 年末未分配利润(未弥补亏损以“--”号列示)       -81,344,829.15

　     应交增值税明细表

　     编制单位:中国有色金属建设股份有限公司  2002 年度    单位:人民币元

　 项目                                      母公司        机电设备

　 一、应交增值税：

　 1.年初未抵扣数(以“一”号填列)         -9,708,304.07   -288,837.47

　 2.销项税额                              1,694,438.31  2,346,775.16

　 出口退税                                8,271,303.76

　 进项税额转出                              -15,539.78      5,731.69

　 转出多交增值税

　 3.进项税额                              3,977,303.14  2,021,433.72

　 已交税金

　 减免税额

　 出口抵减内销产品应纳税额

　 转出未交增值税                                           42,235.66

　 4.期末未抵扣数(以“一”号填列)         -3,735,404.92          0.00

　 二、未交增值税：

　 1.年初未交数(多交数以“一”号填列)         74,218.87

　 2.本期转入数(多交数以“一”号填列)                       42,235.66

　 3.本期已交数                               74,218.87

　 4.期末未交数(多交数以“一”号填列)                       42,235.66

　     净资产收益率及每股收益计算表

　     2002 年度

　     编制： 中国有色金属建设股份有限公司

　 报告期利润               净资产收益率               每股收益

　                       全面摊薄   加权平均     全面摊薄      加权平均

　 主营业务利润            3.18%      3.17%        0.076         0.076

　 营业利润               -2.71%     -2.70%       -0.064        -0.064

　 净利润                  6.79%      6.76%        0.162         0.162

　 扣除非经常性损益后

　 的净利润               -3.44%     -3.43%       -0.082        -0.082