财政绩效评价工作方案
来源:网络管理员 发布时间:2020-09-17 点击:
财政绩效评价工作方案
一、人员安排 序 号 人员分工 人 员 职
称 1 项目总负责人
李 旦
中国注册会计师 2 技术负责人 杨 娟 中国注册会计师 3 助理人员 王 言 助理会计师 4 助理人员 李昭淇 助理会计师
二、项目实施阶段 1、接受委托阶段 与委托方、被评价单位就绩效评价的有关事宜进行洽谈,明确评价目的,确定评价对象、范围及工作内容。此后根据绩效管理规范的要求和本次评价的实际情况,拟订绩效评价工作方案,组成本次评价工作组。接受委托后工作组结合财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》、省财政厅《湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法》等文件,结合被评价单位的实际情况,参照财政部、湖北省省级财政预算资金绩效评价指标框架,制定针对此项目的评价程序和针对调查对象的调查问卷。
2、绩效评价核实阶段 按照绩效评价规范要求,绩效评价工作组在本阶段主要是搜集准备有关资料,并对所有资料进行核实、验证。通过案卷研究、问卷调查、当面交流座谈、随机抽样等方式对被评价项目的相关资料信息进行收集、经过整理、分析,以评
价对象在部门预算、部门管理上是否依法依规;在项目绩效方面是否高效并获得服务对象的满意。
3、绩效评价初步阶段 在绩效评价指标框架内,我们根据被评价单位预算资金和履职的实际情况,选择相应的评价指标,根据收集到的资料及数据进行具体分析,初步确定被评价单位绩效的评价结果。
4、绩效评价汇总阶段 本阶段我们对初步确定被评价单位绩效的评价结果进行逐级复核、汇总、分析,核查评价工作中是否存在重复和遗漏的情况,在此基础上撰写项目绩效评价报告初稿,经项目经理复核后再由部门经理和法定代表人复核。
5、提交报告阶段 向委托方提交被评价单位绩效评价初稿,并同时出具绩效目标评审论证意见书,在同委托方、被评价单位充分交换意见并作必要的修改后,向委托方提交正式的绩效评价报告。
评价任务分解、分工和时间安排
序号
活动描述
时间安排
负责人
1 制定绩效评价工作方案 半天 各小组负责人 2 设计绩效评价指标体系 1 天 各小组负责人 3 进行现场评价,收集、整理资料 2 天 各小组负责人
4 对相关部门负责人进行访谈 各小组 5 现场勘查、发放调查问卷 各小组成员 6 撰写绩效评价报告 3 天 各小组成员 7 与被评价单位沟通、反馈 1-2 天 各小组负责人 8 提交绩效评价报告终稿 1 天 各小组负责人
三 、 流程和重点:组织单位开座谈会,明确现场时间2天,一天安排开会(在开会的同时拍照)、访谈记录(拍照)和问卷调查(拍照),访谈记录填好后让对方填写,问卷调查表实地调查,项目负责人和对方收集财务资料(收入凭证全部复印,支出凭证按子目不少于30%)及各种资料(详见资料清单),助理人员2-3天时间对现场进行勘查(抽查量不少于30%),所有资料均要盖章。
湖北瑞华会计师事务有限公司
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