海口市民政局2020年流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款财政支出项目绩效评价报告

　海口市民政局 2019 年流浪未成 年救助保护中心改扩建和更新改造 尾款 财政支出项目绩效评价报告 中税嘉铭 专字 （ 2020 ）第 第 4 2014 号

　 海南中税嘉铭会计师事务所（普通合伙）

　财政支出项目绩效评价报告

　评价类型：□实施过程评价

　完成结果评价

　项目名称：

　流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款

　项目单位：

　 海口市民政局

　主管部门：

　 海口市民政局

　评价时间：

　 2020 年 3 月 23 日至 2020 年 4 月 15 日

　组织方式：□财政部门

　□主管部门

　 项目单位

　评价机构：中介机构

　 □专家组

　 □项目单位评价组

　 评价单位（盖章）：海南中税嘉铭会计师事务所（普通合伙）

　上报时间：2020 年 4 月 15 日

　项目绩效目标表

　项目名称：流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款

　指标类型

　指标名称

　绩效目标

　绩效目标

　优

　良

　中

　差

　产出指标 资金支付 资金支付比例

　 100%

　90%

　80%

　70% 成效指标 债务清除 债务清除比例

　100%

　90%

　80%

　70%

　注：以预算批复的绩效目标为准填列

　项目基本信息表

　 一、项目基本情况

　项目实施单位 海口市民政局 主管部门 海口市民政局 项目负责人 淡利锋 联系电话

　地址

　海口市秀英区长滨三路 9 号市政府第二办公区 16 栋北楼三楼 邮编

　570135 项目类型 经常性项目（

　）

　 一次性项目（ √

　）

　计划投资额 （万元）

　100.25 实际到位资金（万元）

　100.25 实际使用情况（万元）

　98.75 其中：中央财政

　其中：中央财政

　省财政

　省财政

　市县财政 100.25 市县财政 100.25

　 其他

　其他

　二、 绩效评价指标评分

　一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 得分 项目决策 20 项目目标 4 目标内容 4 4

　决策过程 8 决策依据 3 2

　决策程序 5 5

　资金分配 8 分配办法 2 2

　分配结果 6 6

　项目管理 25 资金到位 5 到位率 3 3

　到位时效 2 2

　资金管理 10 资金使用 7 7

　财务管理 3 3

　组织实施 10 组织机构 1 1

　管理制度 9 7

　项目绩效 55 项目产出 15 产出数量 5 5

　产出质量 4 4

　产出时效 3 3

　产出成本 3 3

　项目效益 40 社会效益 16 16

　可持续影响 16 16

　服务对象满意度 8 6

　总分 100

　100

　100 95 评价等次 优 三、评价人员

　姓

　名 职务/职称 单

　 位 项目评分 签 字 王连花

　所长/注册会计师 海南中税嘉铭会计师事务所（普通合伙）

　95

　陈慧惠 助理 海南中税嘉铭会计师事务所（普通合伙）

　95

　詹弋 助理 海南中税嘉铭会计师事务所（普通合伙）

　95

　合计 平均得分 95

　评价工作组组长（签字）：

　 项目单位负责人（签字并单位盖章）：

　 年

　月

　 日

　中税嘉铭专字（ 2020 ）第 第 4 2014 号

　2019 年 流浪 未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款项目绩效评价报告

　 根据海南省财政厅《关于开展 2020 年预算绩效管理工作的通知》 （琼财绩[2019]746 号）和海口市财政局《关于开展 2019 年度预算绩效自评的通知》的文件要求，海南中税嘉铭会计师事务所（普通合伙）接受委托，对海口市民政局 2019 年预算项目“流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款”的资金使用及绩效情况进行绩效评价。具体情况如下（以下均为绩效评价小组在评价时点根据评价对象所提供的评价依据做出的评价结果）。

　一、项目概况

　（一）项目基本情况 根据《海南省财政厅关于下达 2014 年用于社会福利事业中央彩票公益金的通知》琼财社[2015]515 号、《海口市财政局关于下达流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造资金的通知》海财社[2015]3651 号、《海口市发展和改革委员会关于市救助管理站未成年保护中心综合楼配套设施改扩建项目预算的复函》海发改社发函[2015]1093号等文件执行，项目资金主要用于流浪未成年人救助保护中心改扩建和更新改造。

　（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

　流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款项目基本性质为一次性项目。用途：清除债务。主要内容及范围：化解隐性债务，提升政府公信力。

　二、 项目资金使用及管理情况

　（一）项目资 金到位情况分析

　根据海口市财政局《关于批复 2019 年市本级部门预算的通知》（海财预[2019]1430 号）预算批复项目金额 100.25 万，实际到位 100.25 万，资金到位率 100%。项目所需资金均按照规定由财政全额拨款，项目无自筹资金。

　（二）项目资金使用情况分析

　截止 2019 年 12 月 31 日，流浪未成年救助保护中心扩建和更新改造尾款专项资金项目资金共计 100.25 万元，已使用 98.75 万元，资金使用率 98.50%。具体资金使用情况下表：

　序号 项目 金额（元）

　备注 1 流浪未成年人救助保护中心综合楼工程尾款 943,908.68

　2 流浪未成年人救助保护中心综合楼工程监理费尾款 43,562.21

　 合计 987,470.89

　（三）项目资金管理情况分析

　海口市民政局以海口市人民政府关于印发《海口市市本级财政资金支出管理暂行办法》（海府〔2018〕51 号）为总体依据，从资金使用范围、使用原则以及资金拨付、监督等方面进行了明确规定。

　三、项目组织实施情况

　（一）项目组织情况分析

　1、海口市民政局向海口市人民政府办公室请示关于解决流浪未成年人救助保护中心综合楼工程尾款问题，项目从概算批复到正式施工建设跨年度时间较长，海口市人民政府办公室同意海口市民政局 2019 年年度预算中统筹支付流浪未成年人救助保护中心综合楼工程项目的尾款。

　（二）项目管理情况分析

　项目管理按海口市民政局有关管理制度规定实行。严格执行管理制度，落实项目工作，达到了绩效项目管理目标。

　四、项目绩效情况

　（一）项目绩效目标完成情况分析

　1. 项目的经济性分析

　（1）项目成本（预算）控制情况

　流浪未成年救助保护中心扩建和更新改造尾款项目预算为 100.25万元，按支出经济分类控制为：其他资本性支出 98.75 万元，该项目未超出成本预算。

　（2）项目成本（预算）节约情况 流浪未成年救助保护中心扩建和更新改造尾款项目预算为 100.25万元，截止支出 98.75 万元，项目节约 1.5 万元。

　2. 项目的效率性分析

　（1）项目的实施进度 流浪未成年救助保护中心扩建和更新改造尾款项目是按照年度工作计划逐步进行，根据中天运会计师事务所（特殊普通合伙）海南分所出具的《关于海口市流浪未成年人救助保护中心工程竣工财务决算的审核报告》尚欠工程款 100.25 万元，2019 年已经支付 98.75 万元，向海口市水木香城设计有限公司发函确认 1.5 万元的设计费，该公司回函放弃1.5 万元的设计费，2019 年底完成工作目标 100%。

　（2）项目完成质量 流浪未成年人救助保护中心综合楼工程于2013年7月已竣工验收并投入使用，相关竣工验收报告、决算审计报告均已出具，2019 年完成支

　付 98.75 万元。

　3. 项目的效益性分析

　 流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款项目是对于社会福利基础设施进一步完善，有助于稳定社会不断提高儿童关爱保障水平。给颠沛流离的流浪未成年人一份稳定的生活环境。

　4. 项目的可持续性分析

　项目是由国家及地方财政全额拨款，保证项目资金的可持续性。该项目的实施有助于社会稳定，提高政府公信力，政府公信力可有效的督促社会进步，项目具有可持续性。

　5. 项目绩效指标完成情况

　（1）项目目标 指标解释：目标是否明确、细化、量化 评价标准：目标明确（1 分）；目标细化（1 分）；目标量化（2 分）。

　数据来源：海口市民政局《关于批复 2019 年市本级部门预算的通知》（海财预[2019]1430 号）以及项目绩效目标表。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 4 分。

　绩效分析：流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款项目已明确绩效目标，并进行了细化、量化该指标。

　（2）决策依据 指标解释：项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划。

　评价标准：项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2 分）；根据需要制定中长期实施规划（1 分）。

　数据来源：《海口市民政局 2020 年全市民政工作会议报告》。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 2 分。

　绩效分析：流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款项目符

　合经济社会发展规划和部门年度工作计划，不具有中长期计划。

　（3）决策程序 指标解释：项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续。

　评价标准：项目符合申报条件(2 分)；申报、批复程序符合相关管理办法（2 分）；项目调整履行相应手续（1 分）。

　数据来源：海口市发展和改革委员会《关于海口市流浪未成年人救助保护中心工程尾款相关问题的回复意见》（海发改社发[2019]426 号）。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 5 分。

　绩效分析：流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款项目符合申报条件，决策程序规范合理。

　（4）分配办法 指标解释：是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理法中明确资金分配办法；资金分配因素是否全面、合理。

　评价标准：办法健全、规范(1 分)；因素选择全面、合理（1 分）。

　数据来源：海口市财政局《关于批复 2019 年市本级部门预算的通知》（海财预[2019]1430 号）。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 2 分。

　绩效分析：该文件要求经费开支范围作了详细的规定，制度健全、规范。

　（5）分配结果 指标解释：资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理。

　评价标准：项目符合相关分配办法（2 分）；资金分配合理（4 分）。

　数据来源：海口市财政局《关于批复 2019 年市本级部门预算的通知》（海财预[2019]1430 号）。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 6 分。

　绩效分析：项目资金分配依据了相关批复文件，分配结果合理。

　（6）到位率 指标解释：到位率=实际到位/计划到位×100%。

　评价标准：根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3 分）。

　数据来源：海口市财政局《关于批复 2019 年市本级部门预算的通知》（海财预[2019]1430 号）。

　指标得分：到位率=100.25 万元/100.25 万元*100%=100%，本指标得3 分。

　绩效分析：项目资金拨付到位，视为资金到位情况良好。

　（7）到位时效 指标解释：资金是否发时到位；若末及时到位，是否影响项目进度。

　评价标准：及时到位（2 分）；未及时到位但未影响项目进度（1.5分）；未及时到位并影响项目进度（1 分）。

　数据来源：海口市财政局《关于批复 2019 年市本级部门预算的通知》（海财预[2019]1430 号）。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 2 分。

　绩效分析：流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款项目将按照海口市财政局下发批复预算通知情况拨付到位，视为资金到位及时。

　（8）资金使用 指标解释：是否存在支出依据不合理，虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况。

　评价标准：虚列（套取）扣 4-7 分；支出依据不合规扣 1 分；截留、挤占、挪用扣 3-6 分；超标准开支扣 2-5 分。

　数据来源：流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款项目的支出明细账及记账凭证。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 7 分。

　绩效分析：经查阅项目相关会计资料，项目资金支出合规，不存在截留、挤占、挪用等情况。

　（9）财务管理 指标解释：项目专项资金管理、费用支出等财务制度是否健全；是否严格执行；会计核算是否规范。

　评价标准：财务制度健全(1 分)；严格执行制度（1 分）；会计核算规范（1 分）。

　数据来源：《海口市民政局内部控制管理制度》及流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款项目记账凭证。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 3 分。

　绩效分析：经查阅项目相关会计资料，项目支出严格遵守会计核算规范，会计凭证齐全，相关财务管理制度齐全。

　（10）组织机构 指标解释：项目管理机构是否健全，分工是否明确。

　评价标准：机构健全，分工明确（1 分）。

　数据来源：《海口市民政局内部控制管理制度》。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 1 分。

　绩效分析：海口市民政局作为具体实施单位，由局长淡利锋担任组长，各部门分工明确。

　（11）管理制度 指标解释：是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度。

　评价标准：建立健全项目管理制度（2 分）；严格执行相关项目管理制度(7 分）。

　数据来源：《海口市民政局内部控制管理制度》。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 7 分。

　绩效分析：海口市民政局并未针对此项目建立相关项目管理制度，而是按照《海口市民政局内部控制管理制度》的规定执行。

　（12）产出数量 指标解释：项目产出数量是否达到绩效目标。

　评价标准：对照绩效目标评价项目完成的数量，完成 100%.得 5 分，完成率≤ 100%的，则：得分=完成率*5 分。

　数据来源：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）海南分所出具的《关于海口市流浪未成年人救助保护中心工程竣工财务决算的审核报告》。

　指标得分：根据评分标准，100%*5=5 分，本指标得 5 分。

　绩效分析：根据中天运会计师事务所（特殊普通合伙）海南分所出具的《关于海口市流浪未成年人救助保护中心工程竣工财务决算的审核报告》尚欠工程款 100.25 万元，2019 年已经支付 98.75 万元，向海口市水木香城设计有限公司发函确认 1.5 万元的设计费，该公司回函放弃1.5 万元的设计费，2019 年底完成工作目标 100%。

　（13）产出质量 指标解释：项目产出质量是否达到绩效目标。

　评价标准：对照绩效目标评价项目完成的质量，完成率达 100%，得4 分：完成率达 90%，得 3 分；完成率达 80%，得 2 分：完成率达 70%以下，得 0 分。

　数据来源：海口市民政局会议纪要。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 4 分。

　绩效分析：2019 年底完成海口市流浪未成年人救助保护中心工程债务清除 100%，项目产出质量良好。

　（14）产出时效 指标解释：项目产出时效是否达到绩效目标。

　评价标准：对照绩效目标评价项目完成的时效，完成率达 100%，得3 分：完成率达 90%，得 2 分；完成率达 80%，得 1 分：完成率达 70%以下，得 0 分。

　数据来源：海口市民政局会议纪要 指标得分：根据评分标准，本指标得 3 分。

　绩效分析：海口市流浪未成年人救助保护中心工程尾款纳入了 2019年的预算工作，2019 年底完成工作目标 100%。

　（15）产出成本 指标解释：项目产出成本是否达到绩效目标控制。

　评价标准：对照绩效目标评价项目成本完成比率，完成比率≥90%(3分)，完成比率<90%的，则得分=完成率*3。

　数据来源：海口市财政局《关于批复 2019 年市本级部门预算的通知》（海财预[2019]1430 号）。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 3 分。

　绩效分析：2019 年项目计划投入财政资金 100.25 万元，预算资金全数使用未超出预算，项目成本控制良好，产出成本良好。

　（16）成果效益 指标解释：项目实施是否产生社会综合效益。

　评价标准：对照绩效目标评价社会效益（完成率 100%得 16 分、完成率 90%得 12 分、完成率 80%得 8 分，完成率 70%以下得 4 分进行评价）。

　数据来源：流浪未成年救助保护中心扩建和更新改造尾款项目记账凭证和 2019 年可执行指标执行情况明细表。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 16 分。

　绩效分析：提高政府公信力，有助于社会稳定提高社会效益。

　（17）可持续性影响 指标解释：项目实施后对人、自然、资源是否带来可持续影响。

　评价标准：对照绩效目标评价可持续影响（按好 16 分、较好 12 分、一般 8 分，较差 4 分，差 0 分进行评价）。

　数据来源：海口市民政局会议纪要。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 16 分。

　绩效分析：提高政府公信力，有利于稳定社会，具备可持续良好的影响。

　（18）服务对象满意度 指标解释：项目预期服务对象对项目实施的满意程度。

　评价标准：对照绩效目标评价服务对象满意度（按非常满意 8 分、满意 6 分、一般满意 4 分，不满意 2 分，很不满意 0 分进行评价）。

　问卷样本量要求：建设施工单位 5 份。

　指标得分：根据评分标准，本指标得 6 分。

　绩效分析：通过对调查结果进行分析，社会群众政府的公信力满意程度为满意。

　五、 综合评价情况及评价结果

　流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款项目绩效评价综合得分为 95 分，绩效级别评定为“优”。

　六、主要经验及做 法、存在的问题和建议 。

　1.存在的问题 评价指标 分值 得分 绩效等级 绩效等级标准 项目决策 20 19 优秀 优秀（18-20）、良好（16-17）

　项目管理 25 23 优秀 优秀（22-25）、良好（20-21）

　 项目绩效 55 53 优秀 优秀（49-55）、良好（44-48）

　综合绩效 100 95 优秀 优秀（90-100）、良好（80-89）

　我国经济社会快速发展，人民生活不断改善，社会保障制度逐步完善，但由于人口流动、家庭困难、意外事件、个体选择等原因，流浪乞讨现象仍有发生，特别是流浪未成年人存在被拐卖、拐骗，胁迫、诱骗、利用乞讨或从事违法犯罪活动，遭受摧残和虐待的现象。

　2.相关建议 流浪未成年人是特殊社会弱势群体，需要全社会的关心和帮助。各级民政、公安、城管、卫生、财政部门一定要从广大人民群众根本利益出发，切实增强责任感和紧迫感，积极主动，各尽其职，多管齐下，打击震慑违法犯罪、教育警醒群众、弘扬正气。要始终坚持以人为本，狠抓落实，将这项工作作为深入学习贯彻落实科学发展观的重要举措，进一步做好流浪未成年人解救保护工作。大力发展基础设施建设，努力创建发展平衡的社会主义新城乡，根据不同的人文环境，因地制宜发展本土经济，加快脱贫步伐，重点照顾弱势群体，让他们感受来自于政府的支持。健全机制。建立政府统一领导、部门分工负责、社会广泛参与的管理体制和运行机制，共同营造帮助街头流浪乞讨人员回归家庭、社会的良好氛围。

　七、其他需说明的问题。

　 无其他需说明问题

　附件一：指标体系评分表

　海南中税嘉铭会计师事务所（普通合伙）

　 2020 年 4 月 15 日

　附件一

　指标体系评分表

　流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款

　项目绩效评价指标体系

　项目单位：海口 市民政局

　 绩效等级: : 良好

　一级指标

　分值

　二级指标

　分值

　三级指标

　分值

　指标解释

　评价标准

　评价依据

　得分

　小计

　项目决策 20 项目目标

　4 项目内容

　4 目标是否明确、细化、量化

　 目标明确（1 分）； 目标细化（1 分）； 目标量化（2 分）

　根据海口市民政局《关于批复 2019 年市本级部门预算的通知》（海财预[2019]1430 号）以及项目绩效目标表。流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款专项资金项目已明确绩效目标，并进行了细化、量化该指标，本指标得 4 分。

　4 19 决策过程

　8 决策依据

　3 项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划； 是否根据需要制定中长期实施规划 项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2 分）； 根据需要制定中长期实施 规划（1 分）

　根据《海口市民政局 2020 年全市民政工作会议报告》，流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款专项资金项目符合经济社会发展规划，但并不具有中长期性。本指标得 1 分。

　2 决策程序 5 项目是否符合申报条件； 申报、批复程序是否符合相关管理办法； 项目调整是否履行相应手续

　项目符合申报条件(2 分)； 申报、批复程序符合相关管理办法（2分）； 项目调整履行相应根据海口市发展和改革委员会《关于海口市流浪未成年人救助保护中心工程尾款相关问题的回复意见》（海发改社发[2019]426 号）。流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款专项资金项目符合申报条件，决策程序规范合理。5

　手续（1 分）

　本指标得 5 分。

　 资金分配 8 分配办法

　2 是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理法中明确资金分配办法； 资金分配因素是否全面、合理

　 办法健全、规范(1分)； 因素选择全面、合理（1 分）；

　根据海口市财政局《关于批复 2019 年市本级部门预算的通知》（海财预[2019]1430 号），该文件要求经费开支范围作了详细的规定，制度健全、规范。本指标得 2 分。

　2 分配结果

　6 资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理

　项目符合相关分配办法（2 分）； 资金分配合理（4 分）

　项目资金分配依据了相关批复文件及项目指标执行情况，分配结果合理，本指标得 6 分。

　6 项目管理 25 资金到位 5 到位率 3 实际到位/计划到位×100% 根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3 分）

　到位率=100.25 万元/100.25 万元*100%=100%，本指标得 3 分。

　3

　23 到位时效

　2 资金是否发时到位； 若末及时到位，是否影响项目进度 及时到位（2 分）； 未及时到位但未影响项目进度（1.5分）； 未及时到位并影响项目进度（1 分）

　根据海口市财政局《关于批复 2019 年市本级部门预算的通知》（海财预[2019]1430 号）。流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款专项资金项目将按照海口市财政局下发批复预算通知情况拨付到位，视为资金到位及时，本指标得 2 分。

　2 资金管理 10 资金使用

　7 是否存在支出依据不合理，虚列项目支出的情况； 足否存在截留、挤占、挪用项目资金情况； 是否存在超标准开支情虚列（套取）扣 4-7分； 支出依据不合规扣 1分； 截留、挤占、挪用扣3-6 分； 根据流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款专项资金项目的支出明细账及记账凭证。经查阅项目相关会计资料，项目资金支出合规，不存在截留、挤占、挪用等情况，本指标得 7 分。

　7

　况 超标准开支扣 2-5 分 财务管理

　3 项目专项资金管理、费用支出等财务制度是否健全； 是否严格执行； 会计核算是否规范 财务制度健全(1分)； 严格执行制度（1分）； 会计核算规范（1 分）

　根据《海口市民政局内部控制管理制度》及流浪未成年救助保护中心改扩建和更新改造尾款专项资金项目记账凭证。经查阅项目相关会计资料，项目支出严格遵守会计核算规范，会计凭证齐全，相关财务管理制度齐全。本指标得 3 分。

　3 组织实施

　10 组织机构 1 项目管理机构是否健全，分工是否明确

　机构健全，分工明确（1 分）

　 根据《海口市民政局内部控制管理制度》。由海口市民政局作为具体实施部门，由局长淡利锋担任组长，各级领导分工明确。本指标得 1 分。

　1 管理制度 9 是否建立健全项目管理制度； 是否严格执行相关项目管理制度

　建立健全项目管理制度（2 分）； 严格执行相关项目管理制度(7 分）

　根据《海口市民政局内部控制管理制度》。海口市民政局并未针对此项目建立相关项目管理制度，而是按照《海口市民政局内部控制管理制度》的规定执行。本指标得 7 分。

　7 项目绩效 55 项目产出 15 产出数量 5

　项目产出数量是否达到绩效目标

　对照绩效目标评价项日完成的数量，完成 100%.得 5 分，完成率≤ 100%的，则：得分=完成率*5 分。

　根据中天运会计师事务所（特殊普通合伙）海南分所出具的《关于海口市流浪未成年人救助保护中心工程竣工财务决算的审核报告》尚欠工程款 100.25 万元，2019 年已经支付 98.75 万元，向海口市水木香城设计有限公司发函确认1.5 万元的设计费，该公司回函放弃 1.5万元的设计费，2019 年底完成工作目标5

　100%。本指标得 5 分。

　 53 产出质量 4 项目产出质量是否达到绩效目标

　对照绩效目标评价项目完成的质量，完成率达 90%以上，得4 分：完成率达 80%以上，得 3 分；完成率达 60%以上，得 2分：完成率达 60%以下，得 0 分。

　 根据海口市民政局会议纪要，2019 年底完成海口市流浪未成年人救助保护中心工程债务清除 100%，项目产出质量良好。本指标得 4 分。

　4 产出时效 3 项目产出时效是否达到绩效目标

　对照绩效目标评价项目完成的时效，完成率达 90%以上，得3 分：完成率达 80%以上，得 2 分；完成率达 60%以上，得 1分：完成率达 60%以下，得 0 分 根据海口市民政局会议纪要，海口市流浪未成年人救助保护中心工程尾款纳入了 2019 年的预算工作，2019 年底完成工作目标 100%。本指标得 3 分。

　3 产出成本 3 项目产出成本是否达到绩效目标控制 对照绩效目标评价项目成本完成比率，完成比率≥90%(3分)，完成比率<90%的，则得分=完成率*3

　根据海口市财政局《关于批复 2019 年市本级部门预算的通知》（海财预[2019]1430 号），2019 年项目计划投入财政资金 100.25 万元，预算资金全数使用未超出预算，项目成本控制良好，产出成本良好。本指标得 3 分。

　3

　项目效果

　40

　 成果效益

　16 项目实施是否产生社会综合效益

　对照绩效目标评价成果效益（完成率100%得 16 分、完成率 90%得 12 分、完成率 80%得 8 分，完成率 70%以下得 4 分进行评价）

　根据流浪未成年救助保护中心扩建和更新改造尾款项目记账凭证和 2019 年可执行指标执行情况明细表。提高政府公信力，有助于社会稳定提高社会效益。本指标得 16 分。

　16

　 可持续性影响

　16

　 项目实施后对人、自然、资源是否带来可持续影响

　 对照绩效目标评价可持续影响（按好 16分、较好 12 分、一般 8 分，较差 4 分进行评价）。

　根据海口市民政局会议纪要，提高政府公信力，有利于稳定社会，具备可持续良好的影响。本指标得 16 分。

　16

　服务对象满意度

　8 项目预期服务对象对项目实施的满意程度 对照绩效目标评价服务对象满意度（按非常满意 8 分、满意6 分、一般满意 4 分，不满意 2 分，很不满意 0 分进行评价）。

　通过对调查结果进行分析，社会群众政府的公信力满意程度为非常满意，本指标得 6 分。

　6 总分

　100

　100

　 100

　 95 95