初级银行从业资格证银行管理提高练习题及答案多套汇总

　0 2020 年初级银行从业资格证银行管理提高练习 题及答案多套汇总

　0 2020 年初级银行从业资格证银行管理提高练习（一）

　一

　、

　单

　项

　选

　择

　题

　( ( 下

　列

　每

　小

　题

　的

　四

　个

　选

　项

　中

　， ，

　只

　有

　一

　项

　是

　最

　符

　合

　题

　意

　的

　正

　确

　答

　案

　， ，

　多

　选

　、

　错

　选

　或

　不

　选

　均

　不

　得

　分

　。

　) )

　1 1 、

　下列属于商业银行内部风险因素的是 ( ) 。

　A 、

　自主创新

　B 、

　经济

　C 、

　法律

　D 、

　社会

　答案：

　A A

　解析：

　人力资源、运营管理、自主创新、财务等属于商业银行内部因素，经济、法律、社会、科技、自然环境等属于商业银行外部因素。

　2 2 、中国银行业协会履行的职责不包括( (

　) ) 。

　A 、

　自律

　B 、

　维权

　C 、

　协调

　D 、

　监督

　答案：

　D D

　解析：《中国银行业协会章程》规定，中国银行业协会履行

　自律、维权、协调、服务职责。

　3 3、 、

　( ) 指银行通过诉讼或者仲裁程序，运用强制执行手段，向债务关联人进行追偿，收回现金或者现金等价物的资产处置方式。

　A 、

　直接追偿

　B 、

　诉讼追偿

　C 、

　委外清收

　D 、

　债务减免

　答案：

　B B

　解析：

　诉讼追偿是指银行通过诉讼或者仲裁程序，运用强制执行手段，向债务关联人进行追偿，收回现金或者现金等价物的资产处置方式。

　4 4 、下列不属于中国人民银行反洗钱职责的是 ( ) 。

　A 、

　监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况

　B 、

　在职责范围内调查可疑交易活动

　C 、

　制定金融机构大额交易和可疑交易报告的具体办法

　D 、

　对金融机构的反洗钱内控合规情况进行监管

　答案：

　D D

　解析：对金融机构的反洗钱内控合规情况进行监管是国务院金融监督管理机构的反洗钱职责。

　5 5 、 ( ) 是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银

　行金融机构。

　A 、

　企业集团财务公司

　B 、

　金融资产管理公司

　C 、

　信托投资公司

　D 、

　货币经纪公司

　答案：

　B B

　解析：金融资产管理公司，是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。

　6 6 、债券收益率中属于事后指标的是( (

　) ) 。

　A 、

　名义收益率

　B 、

　即期收益率

　C 、

　持有期收益率

　D 、

　到期收益率

　答案：

　C C

　解析：持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了实际收益率。但是，由于出售价格只有在投资者实际出售债券时才能够确定，是一个事后衡量指标，在事前进行投资决策时只能主观预测出售价格，因此，这个指标在作为投资决策的参考时具有很强的主观性。

　7 7 、法人机构应每年 至少组织开展 ( )。

　次绩效考评专项审计。

　A 、

　1 1

　B 、

　2 2

　C 、

　4 4

　D 、

　12

　答案：

　A A

　。

　解析：法人机构应每年至少组织开展一次绩效考评专项审计。

　8 8 、能效信贷业务的重点服务领域不包括 ( ) 。

　A 、

　工业节能

　B 、

　建筑节能

　C 、

　农业节能

　D 、

　交通业节能

　答案：

　C C

　解析：能效信贷业务的重点服务领域包括工业节能、建筑节能、交通运输节能以及与节能项目、服务、技术和设备有关的其他重要领域。

　9 9 、商业银行理财业务的特点有( (

　) ) 。

　A 、

　不占用银行资本

　B 、

　是一项金融知识技术密集型业务

　C 、

　银行是业务风险的主要承担者

　D 、

　运作的是银行自有资金

　答案：

　B B

　解析：A A 项，商业银行理财业务不占用或者很少占用银行资

　本C ;C 项，客户是理财业务风险的主要承担者D ;D 项，商业银行理财业务运作的不是银行自有资金，而是客户委托资金，资金最终所有者是客户。

　10 、美国《多德一弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》中提到“扩大联邦存款保险公司 (FDIC) 的监管权”。下列说法正确的是 ( ) 。

　A 、

　联邦委员会对州一级资 产规模小于 0 500 亿美元的银行控股公司、储贷机构等执行监管权

　B 、

　联邦存款保险公司对县一级资产规模小于 0 500 亿美元的银行控股公司、储贷机构等执行监管权

　C 、 、

　联邦存款保险公司对州一级资产规模小于 0 1000 亿美元的银行控股公司、储贷机构等执行监管权

　D 、

　联邦存款保险公司对州一级资产规模小于 0 500 亿美元的银行控股公司、储贷机构等执行监管权

　答案：

　D D

　解析：在《多德 — 弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》中，于 联邦存款保险公司对州一级资产规模小于 0 500 亿美元的银行控股公司、储贷机构等执行监管 权。

　11、 、( (

　) ) ，欧洲议会和欧洲理事会就设立欧洲单一监管机制 (SSM) 达成了一致意见。

　A 、

　1 2011 年 年 9 9 月

　B 、

　2 2012 年 年 9 9 月

　C 、

　3 2013 年 年 9 9 月

　D 、

　4 2014 年 年 9 9 月

　答案：

　B B

　解析：2 2012 年 年 9 9 月，欧洲议会和欧洲理事会就设立欧洲单一监管机制 (SSM) 达成了一致意见。

　12 、

　( ) 可持未到期的商业汇票向其他银行转贴现，也可向中国人民银行申请再贴现。

　A 、

　背书人

　B 、

　贴现人

　C 、

　贴现企业

　D 、

　贴现银行

　答案：

　D D

　解析：

　符合条件的商业汇票持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。贴现银行可持未到期的商业汇票向其他银行转贴现，也可向中国人民银行申请再贴现。

　13 、 ( ) 是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法人客户贷款业务、进出口押汇、贴现业务、透支、银行承兑汇票、信用证、保函、保理等业务等。

　A 、

　个人信贷业务

　B 、

　法人信贷业务

　C 、

　资金交易业务

　D 、

　代理业务

　答案：

　B B

　解析：法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法人客户贷款业务、进出口押 汇、贴现业务、透支、银行承兑汇票、信用证、保函、保理等业务。

　14 、下列关于个人汽车消费贷款的有关规定叙述错误的是( ) 。

　A 、

　贷款期限最长不得超过 3 3 年

　B 、

　自用传统动力汽车最高发放比例为 80%

　C 、

　自用新能源汽车贷款最高发放比例为 85%

　D 、

　二手车贷款最高发放比例为 70%

　答案：

　A A

　解析：选项 A A 错误。贷款期限一般为 1 1 ～3 3 年，最长不超过5 5 年。选项 B B 、C C 、D D 符合《汽车贷款管理办法规定》。

　15 、

　( ) 对内部审计的适当性和有效性承担最终责任。

　A 、

　董事 会

　B 、

　监事会

　C 、

　高级管理层

　D 、

　内部审计人员

　答案：

　A A

　：

　解析：

　董事会对内部审计的适当性和有效性承担最终责任，并对审计工作情况进行考核监督。

　16 、下列属于其他一级资本的是 ( ) 。

　A 、

　超额贷款损失准备

　B 、

　其他一级资本工具及其溢价

　C 、

　未分配利润

　D 、

　一般风险准备

　答案：

　B B

　解析：其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分。

　17 、

　( ) ) 是构建合规文化的重要制度之一，该项机制能使一些潜在的风险、不合规的行为被提前预知。

　A 、

　合规绩效考核机制

　B 、

　合规问责机制

　C 、

　诚信举报机制

　D 、

　合规培训与教育机制

　答案：

　C C

　解析：

　诚信举报机制是构建合规文化的重要制度之一，该项机制能使一些潜在的风险、不合规的行为被提前预知，使得员工们和管理者提高警惕，迅速采取补救措施，并在潜移默化中使“主动合规”的意识深入人心。

　18 、

　合规管理的流程不包括 ( ) 。

　A 、

　合规风险识别和评估

　B 、

　合规风险度量和计算

　C 、

　合规风险的监测和测试

　D 、

　合规风险报告

　答案：

　B B

　解析：

　合规管理的流程包括合规风险识别和评估、合规风险的监测和测试、合规风险报告三个方面。

　19 、我国的金融资产管理公司主要是以 ( ) 方式配置金融资源的。

　A 、

　增量

　B 、

　存量

　C 、

　变量

　D 、

　定量

　答案：

　B B

　解析：资产公司是从存量入手配置金融资源的。通过收购处置金融机构和非金融机构已形成的不良资产，通过问题资产、问题企业和问题机构的收购、分类处置和重振盘活，调整和校 正存量中的资产结构和资源错配问题; ; 通过盘活存量、优化资源配置、改善经济结构、化解金融风险，支持实体经济发展，实现经济结构战略性调整。

　20 、

　基于现代信息处理手段和传递方式迅速发展起来的一种审计监督方式是 ( ) 。

　A 、

　现场审计

　B 、

　非现场审计

　C 、

　现场走访

　D 、

　自行查核

　答案：

　B B

　解析：

　非现场审计是基于现代信息处理手段和传递方式迅速发展起来的一种审计监督方式，具有全面性、时效性、低成本、高效率等优势，已成为内部审计的主要审计方式之一。

　21 、 ( ) 规范了金融 资产转移的确认和计量。

　A 、

　《企业会计准则第 3 23 号 —— 金融资产转移》

　B 、

　《企业会计准则第 7 37 号 —— 金融工具列报》

　C 、

　《企业会计准则第 4 24 号 —— 套期会计》

　D 、

　《企业会计准则第 2 22 号 —— 金融工具确认和计量》

　答案：

　A A

　解析：《企业会计准则第 3 23 号 —— 金融资产转移》规范了金融资产转移的确认和计量。其主要内容分为金融资产转移的确认条件、金融资产转移与终止确认、金融资产转移符合终止确认条件的会计处理、金融资产转移不符合终止确认条件的会计处理和企业间金融资产转入方提供了非现金担保物( ( 如债务工具或权益工具投资等) ) 的会计处理。

　22 、

　定期存款提前支取的，支取部分按 ( ) 计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

　A 、

　固定存款利率

　B 、

　一年期存款利率

　C 、

　活期存款利率

　D 、

　定期存款利率

　答案：

　C C

　解析：

　定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。提前支取的定期存款，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

　23 、金融企业的会计核算主要是指金融企业和国民经济各部门、各企业和个人之间经济往来的会计核算，具有广泛的 ( ) 。

　A 、

　政策性

　B 、

　社会性

　C 、

　目的性

　D 、

　控制性

　答案：

　B B

　解析：金融企业的会计核算主要是指金融企业和国民经济各部门、各企业和个人之间经济往来的会计核算，具有广泛的社会性。

　24 、

　商业银行应当建立健全本机构统一的同业业务授信管理政策，并将同业业务纳入全机构统一授信体系，由 ( ) 实施授权管理。

　A 、

　人民银行总行自上而下

　B 、

　总部自上而下

　C 、

　支行行长自下而上

　D 、

　董事会自上而下

　答案：

　B B

　解析：

　商业银行应当建立健全本机构统一的同业业务授信管理政策，并将同业业务纳入全机构统一授信体系，由总部自上而下实施授权管理，不得办理无授信额度或超授信额度的同业业务。

　25 、

　根据《巴塞尔协议Ⅱ》和《巴塞尔协议Ⅲ》的要求，二级资本应该包括 ( ) 。

　A 、

　盈余公积

　B 、

　多数股东资本可计入部分

　C 、

　未分配利润

　D 、

　超额贷款损失准备

　答案：

　D D

　解析：

　2 2012 年 年 6 6 月，中国银监会印发了《商业银行资本管理办法》，代表中国银行业开始同步实施《巴塞尔协议Ⅱ》和《巴塞尔协议Ⅲ》。根据规定，二级资本包括：二级资本工具及其溢价; ; 超额贷款损失准备; ; 少数股东资本可计入部分。

　26 、下列不属于其他非银行金融机构的是 ( ) 。

　A 、

　金融租赁公司

　B 、

　消费金融公司

　C 、

　货币经纪公司

　D 、

　证券经纪公司

　答案：

　D D

　解析：其他非银行金融机构，主要包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、消费金融公司、汽车金融公司和货币经纪公司等。

　27 、债券回购的最长期限为( (

　) ) 。

　A 、

　1 91 天

　B 、

　1 1 年

　C 、

　6 6 个月

　D 、

　2 2 年

　答案：

　B B

　解析：债券回购的最长期限为 1 1 。

　年，利率由双方协商确定。

　28 、( (

　) ) ，即发行人向社会公开发行金融债券。

　A 、

　私募

　B 、

　公募

　C 、

　直接发行

　D 、

　间接发行

　答案：

　B B

　解析：公募，即发行 人向社会公开发行金融债券。

　29 、

　商业银行审计委员会负责人应由 ( ) 担任。

　A 、

　董事长

　B 、

　独立董事

　C 、

　监事

　D 、

　总经理

　答案：

　B B

　解析：

　董事会应下设审计委员会。审计委员会负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力，并应由独立董事担任。

　30 、

　下列关于违约损失率的说法中，不正确的是 ( ) 。

　A 、

　违约损失率是债务人一旦违约将给债权人造成的损失数额

　B 、

　违约损失率是针对交易项目 —— 各笔贷款而言的

　C 、

　违约损失率决定了贷款回收的期限

　D 、

　违约损失率与关键的交易特征有关

　答案：

　C C

　解析：

　从贷款回收的角度看，违约损失率决定了贷款回收的程度，而不是期限。

　31 、以追偿方式划分，直接追偿不包括 () 。

　A 、

　委外清收

　B 、

　存款资金清收

　C 、

　敦促债务关联人处置资产

　D 、

　直接催收

　答案：

　A A

　解析：以追偿方式划分，直接追偿分为直接催收、敦促债务关联人处置资产和存款资金清收等方式。

　32 、不管商业银行内部对贷款品种、称谓如何划分，只要用

　于固定资产投资的，皆 纳入 ( ) 范畴。

　A 、

　“流动资金贷款”

　B 、

　“银团贷款”

　C 、

　“财产贷款”

　D 、

　“固定资产贷款”

　答案：

　D D

　解析：根据《固定资产贷款管理暂行办法》规定，固定资产贷款是指商业银行向企( ( 事) ) 业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。同时规定，不管商业银行内部对贷款品种、称谓如何划分，只要用于固定资产投资的，皆纳入“固定资产贷款”范畴。

　33 、下列关于金融犯罪的说法中，不正确的是 ( ) 。

　A 、

　金融犯罪的犯罪主体是自然人

　B 、

　《中华人民共和国刑法》对金融犯罪进行了规定

　C 、

　金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类

　D 、

　金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，客观方面表现为违反金融管理法规

　答案：

　A A

　解析：《中华人民共和国刑法》对金融犯罪进行了规定。金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，客观方面表现为违反金融管理法规，犯罪主体可以是自然人，也可以是单位。金融犯罪主观

　方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的。金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类。

　34 、商业银行的生命线是 ( ) 。

　A 、

　风险管理

　B 、

　人员管理

　C 、

　社会声誉

　D 、

　盈利能力

　答案：

　A A

　解析：商业银行是经营风险的行业，风险管理是其生命线，一家银行能走多远，取决于其风险管理能力。

　35 、根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行的不良贷款率不得高于 ( ) 。

　A 、

　2%

　B 、

　3%

　C 、

　2%

　D 、

　5%

　答案：

　D D

　解析：根据《商业银行风险监管核心指标》的要求，不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得 高于 5% 。

　36 、“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”，运用的风险管理策略是 ( ) 。

　A 、

　风险分散

　B 、

　风险补偿

　C 、

　风险规避

　D 、

　风险转移

　答案：

　A A

　解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。

　37 、

　商业银行的客户管理是指银行持续为客户提供产品和服务，以满足客户的特定需求，从而 ( ) 的一种管理方法。

　A 、

　把市场和客户再分成若干个区域

　B 、

　培育忠诚客户

　C 、

　实现利润最大化

　D 、

　排斥竞争者

　答案：

　B B

　解析：

　商业银行的客户管理是指银行持续为客户提供产品和服务，以满足客户的特定需求，从而培育忠诚客户的一种管理方法。

　38 、

　商业性个人住房贷款是指银行运用信贷资金向在 ( )购买各类型住房的自然人发放的贷款。

　A 、

　任意位置

　B 、

　县级以上城市

　C 、

　农村

　D 、

　城镇

　答案：

　D D

　解析：

　自营性个人住房贷款也称商业性个人住房贷款，是指银行运用信贷资金向在城镇购买各类型住房的自然人发放的贷款。

　39 、常见的银行表外信贷业务，不包括( (

　) ) 。

　A 、

　票据承兑

　B 、

　担保

　C 、

　贷款承诺

　D 、

　资金过桥

　答案：

　D D

　解析：传统的、常见的银行表外信贷业务主要指票据承兑、担保、信用证、贷款承诺等业务。其他的表外业务还包括金融衍生工具( ( 互换及套期保值业务) ) 、证券业务( ( 如证券的分销、包销、代客买卖证券) ) 等。

　40 、以合同方式设立信托，信托合同的当事人是 ( ) 。

　A 、

　委托人和受益人

　B 、

　受托人和受益人

　C 、

　委托人、受托人和受益人

　D 、

　委托人 和受托人

　答案：

　D D

　解析：以合同方式设立信托，委托人和受托人是信托合同的

　当事人。

　41 、 ( ) 是指由银行( ( 开证行) ) 依照( ( 申请人的) ) 要求和指示或自己主动，在符合规定的条件下，凭规定单据向第三者( ( 受益人) ) 或其指定方进行付款的书面文件。

　A 、

　保理

　B 、

　信用证

　C 、

　福费廷

　D 、

　打包放款

　答案：

　B B

　解析：信用证是指由银行( ( 开证行) ) 依照( ( 申请人的) ) 要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者( ( 受益人) ) 或其指定方进行付款的书面文件。

　42 、

　再贷款是 ( ) 对金融机构的贷款。

　A 、

　中国人民银行

　B 、

　中国工商银行

　C 、

　中国进出口银行

　D 、

　财政部

　答案：

　A A

　解析：

　再贷款指中央银行对金融机构的贷款，也称中央银行贷款，是中央银行调控基础货币的渠道之一。中国人民银行是我国的中央银行。故本题选 A A 。

　43 、自 5 2015 年 年 5 5 月 月 1 1 日起，我国正式实行《存款保险条例》，

　由 ( ) 负责实施。

　A 、

　中国银保监会

　B 、

　政策性银行

　C 、

　商业银行

　D 、

　中国人民银行

　答案：

　D D

　解析：自 5 2015 年 年 5 5 月 月 1 1 日起，我国正式实行《存款保险条例》，由中国人民银行负责实施。

　44 、

　下列不属于核心一级资本的是 ( ) 。

　A 、

　实收资本

　B 、

　资本公积

　C 、

　盈余公积

　D 、

　超额贷款损失准备

　答案：

　D D

　解析：

　超额贷款损失准备属于二级资本。

　45 、

　下列不属于财务公司对成员单位资产业务的是 ( ) 。

　A 、

　办理贷款

　B 、

　办理融资租赁

　C 、

　同业拆入

　D 、

　办理消费信贷业务

　答案：

　C C

　解析：

　同业拆入属于财务公司的负债业 务，其他三个选项

　属于资产业务。

　46、 、

　根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》相关规定，下列说法错误的是 ( ) 。

　A 、

　信用卡透支应当用于消费领域，不得用于生产经营、投资等非消费领域

　B 、

　商业银行向符合条件的同一申请人核发信用卡的发卡银行不得超过两家( ( 附属卡除外) )

　C 、

　信用卡个性化分期还款协议的最长期限不得超过 5 5 年

　D 、

　发卡银行不得向未满 8 18 周岁的客户核发信用卡( ( 附属卡除外) )

　答案：

　B B

　解析：

　《商业银行信用卡业务监督管理办法》相关规定，商业银行向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过两家( ( 附属卡除外) ) ，

　因此 B B 项错误。

　47 、 ( ) 交易，即除套期保值类以外的衍生产品交易。

　A 、

　保值类衍生产品

　B 、

　非套期保值类衍生产品

　C 、

　非套期保值类产品

　D 、

　套期保值类衍生产品

　答案：

　B B

　解析：非套期保值类衍生产品交易，即除套期保值类以外的

　衍生产品交易。

　48 、商业银行贷款应实行 ( ) 的贷款管理原则。

　A 、

　谁审查谁审批原则

　B 、

　审贷分离、分级审批

　C 、

　信贷人员调查、业务主管审批

　D 、

　信贷调查与风险管理联合审批原则

　答案：

　B B

　解析：银行业金融机构要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。

　49 、

　代理业务存在的操作风险类别包括人员因素、 ( ) 、系统缺陷和外部事件。

　A 、

　风险因素

　B 、

　社会因素

　C 、

　市场管理

　D 、

　内部流程

　答案：

　D D

　：

　解析：

　代理业务存在的操作风险包括人员因素、内部流程、系统缺 陷和外部事件。

　50 、商业银行针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品和服务，有条件地满足那个客户的需要属于 ( ) 营销策略。

　A 、

　低成本策略

　B 、

　产品差异策略

　C 、

　单一营销策略

　D 、

　情感营销策略

　答案：

　C C

　解析：单一营销策略又称“一对一”的营销。它是针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，有条件地满足单个客户的需要。

　51 、 ( ) 应承担起风险防控的首要责任。

　A 、

　内部控制条线

　B 、

　审计监督条线

　C 、

　风险合规条线

　D 、

　业务管理条线

　答案：

　D D

　解析：业务管理条线作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任，负责相关业务制度的制订、执行、日常检查和持续改进，及时收集基层机构业务诉求和风险防范建议，动态调整制度、流程、风险控制措施，提出修订重要凭证和合同文本等建议。

　52 、

　不良贷款不包括 ( ) 类贷款。

　A 、

　损失

　B 、

　可疑

　C 、

　次级

　D 、

　关注

　答案：

　D D

　解析：

　不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为次级、可疑和损失类的银行贷款，以及银行认定的包括表外项目中的直接信用替代项目在内 的其他各类不良资产。

　53 、银行承兑汇票的 ( ) 必须与承兑银行具有真实的委托付款关系，资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

　A 、

　出票人

　B 、

　背书人

　C 、

　保证人

　D 、

　承兑人

　答案：

　A A

　解析：银行承兑汇票的出票人必须与承兑银行具有真实的委。

　托付款关系，资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

　54 、

　( ) 以来，经济全球化进程加快，银行的经营规模越来越大、业务日趋复杂。

　A 、

　0 20 世纪 0 80 年代

　B 、

　0 20 世纪 0 50 年代

　C 、

　0 20 世纪 0 60 年代

　D 、

　0 20 世纪 0 90 年代

　答案：

　D D

　解析：

　0 20 世纪 0 90 年代以来，经济全球化进程加快，银行的经营规模越来越大、业务日趋复杂。

　55 、包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务是指 ( ) 。

　A 、

　福费廷

　B 、

　信用证

　C 、

　出口押汇

　D 、

　保理

　答案：

　A A

　解析：福费延是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫作包买票据，英文名称 For feiting ，音译为福费廷。

　56 、某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，对该银行而言，此操作风险损失事件应归于( (

　) ) 类别。

　A 、

　实物资产的损坏

　B 、

　信息科技系统事件

　C 、

　内部欺诈事件

　D 、

　外部诈欺事件

　答案：

　D D

　解析：D D 项，外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致损失的事件。

　57 、

　个性化分期还款协议的最长期限不得超过 ( ) 年。

　A 、

　1 1

　B 、

　2 2

　C 、

　3 3

　D 、

　5 5

　答案：

　D D

　解析：

　个性化分期还款协议的最长期限不得超过 5 5 年。

　58、 、

　按现行规定，单笔金额超过项目总投资的 5% 或超过 500万元人民币的固定资产贷款资金支付和单笔超过 0 1000 万元的流动资金贷款资金支付，应采用 ( ) 受托支付方式。

　A 、

　担保人

　B 、

　委托人

　C 、

　贷款人

　D 、

　受托人

　答案：

　C C

　解析：

　按现行规定，单笔金额超过项目总投资的 5% 或超过0 500 万元人民币的固定资产贷款资金支付和单笔超过 0 1000 万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。

　59 、《中国内部审计准则》的施行时间是 ( ) 。

　A 、

　3 2013 年 年 1 1 月 月 1 1 日

　B 、

　3 2013 年 年 8 8 月 月 1 1 日

　C 、

　4 2014 年 年 1 1 月 月 1 1 日

　D 、

　4 2014 年 年 8 8 月 月 1 1 日

　答案：

　C C

　解析：3 2013 年 年 8 8 月，中国内部审计协会以公告形式发布了新修订的《中国内部审计准则》，并于 4 2014 年 年 1 1 月 月 1 1 。

　日起施行。

　60 、

　在我国分业经营、分业监管的 背景下，唯一能跨越货币市场、资本市场和实体领域的金融机构是 ( ) 。

　A 、

　银行

　B 、

　证券公司

　C 、

　保险公司

　D 、

　信托公司

　答案：

　D D

　解析：

　在我国分业经营、分业监管的背景下，信托公司是唯一能跨越货币市场、资本市场和实体领域的金融机构。

　61 、

　商业银行实施有条件授信时应遵循 ( ) 的原则。

　A 、

　先授信，后用信

　B 、

　先用信，后授信

　C 、

　先落实条件，后实施授信

　D 、

　先实施授信，后落实条件

　答案：

　C C

　解析：

　商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。

　62 、还款期是指从借款合同规定的 ( ) 起至全部本息清偿日

　止的期间。

　A 、

　第一次还款日

　B 、

　第一次还款日的前一日

　C 、

　合同签署日

　D 、

　合同成立日

　答案：

　A A

　解析：还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。

　63 、《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的， ( ) 应当责令其限期改正。

　A 、

　中国银保监会

　B 、

　中国证监会

　C 、

　中国人民银行

　D 、

　外汇管理局

　答案：

　A A

　解析：《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，中国银保监会应当责令其限期改正。

　64 、

　合规部门与内部审计部门的关系为 ( ) 。

　A 、

　相互独立

　B 、

　相互联系

　C 、

　相互制约

　D 、

　相互平衡

　答案：

　A A

　解析：

　合规管理部门与内部审计部门在商业银行风险管理框架中承担着不同的角色，合规部门与内审部门有着较清晰的职责边界 ，两者相互独立。

　65 、

　( ) 机制是促进员工遵规守法的制度保障。

　A 、

　合规绩效考核

　B 、

　合规问责

　C 、

　诚信举报

　D 、

　合规培训与教育

　答案：

　C C

　：

　解析：

　。

　诚信举报机制是促进员工遵规守法的一个制度保障。

　66 、

　( ) 是财务公司进行短期资金融通、调剂头寸和临时性资金余缺的重要工具。

　A 、

　贷款业务

　B 、

　发行金融债券

　C 、

　同业拆借业务

　D 、

　结算业务

　答案：

　C C

　解析：

　同业拆借业务是财务公司进行短期资金融通、调剂头寸和临时性资金余缺的重要工具。

　67 、

　( ) 能够大幅提高商业银行的经营效率和管理水平。

　A 、

　合规文化

　B 、

　健全的内部控制体系

　C 、

　公司治理

　D 、

　先进的业务信息系统

　答案：

　D D

　解析：

　先进的业务信息系统能够大幅提高商业银行的经营效率和管理水平。

　68 、

　以券融资即债券持有人将手中持有的债券作为 ( ) ，以一定的利率取得资金使用权的行为。

　A 、

　抵押品

　B 、

　质押品

　C 、

　保证

　D 、

　担保

　答案：

　A A

　解析：

　以券融资即债券持有人将手中持有的债券作为抵押品，以一定的利率取得资金使用权的行为。

　69 、

　我国对活期存款实行按 ( ) 结息。

　A 、

　日

　B 、

　月

　C 、

　季

　D 、

　年

　答案：

　C C

　解析：

　从 从 5 2005 年 年 9 9 月 月 1 21 日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的 0 20 日为结息日，次日付息。

　70 、 ( ) 用来反映在特定日期( ( 月末、季末、年末) ) 的财务状况和在一定会计期间( ( 月份、年度等) ) 内的经营成果。

　A 、

　业务报表

　B 、

　银行报表

　C 、

　银行经营报表

　D 、

　财务报表

　答案：

　D D

　解析：财务报表用来反映在特定日期( ( 月末、季末、年末) )的财务状况和在一定会计期间( ( 月份、年度等) ) 内的经营成果。如商业银行资产负债表、损益表等。

　71 、托收承付是一种 () 的结算方式，收付双方必须签有符合《经济合同法》的购销合同，

　一般需要双方具有较高的信用度且有较长期的合作关系。

　A 、

　先收款后签约

　B 、

　先发货后签约

　C 、

　先发货后收款

　D 、

　先收款后发货

　答案：

　C C

　解析：托收承付是一种先发货后收款的结算方式，收付双方必须签有符合《经济合同法》的购销合同，

　一般需要双方具有

　较高的信用度且有较长期的合作关系。

　72 、 ( ) 审核批准各银行和非银行金融机构发行金融债券的工作程序。

　A 、

　中国银保监会

　B 、

　中央银行

　C 、

　银行业协会

　D 、

　政策性银行

　答案：

　B B

　解析：中央银行审核批准各银行和非银行金融机构发行金融债券的工作程序。

　73 、 () 是企业内部控制的重要控制手段。

　A 、

　授权审批控制

　B 、

　会计系统控制

　C 、

　运营控制

　D 、

　绩效考评控制

　答案：

　A A

　解析：授权审批控制是企业内部控制的重要控制手段。

　74 、债券投资已成为商业银行的一种重要资产形式，商业银行债券投资的目标不包括( (

　) ) 。

　A 、

　增加银行吸收存款的能力

　B 、

　降低资产组合的风险

　C 、

　提高资本充足率

　D 、

　平衡流动性和盈利性

　答案：

　A A

　解析：商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。

　75 、各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务是 ( ) 。

　A 、

　代理银行资金清算业务

　B 、

　一级清算业务

　C 、

　二级清算业务

　D 、

　代销开放式基金

　答案：

　B B

　解析：代理证券资金清算业务是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。其主要包括：①一级清算业务，即各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务; ; ②二级清算业务，即法人证券公司与下属证券营业部之间 的证券资金汇划业务。代销开放式基金是指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。

　76 、国别风险不包括 ( ) 。

　A 、

　政治风险

　B 、

　经济风险

　C 、

　社会风险

　D 、

　操作风险

　答案：

　D D

　解析：国别风险包括政治风险、经济风险、社会风险三大类。

　77 、下列属于股权工具是 ( ) 。

　A 、

　优先股

　B 、

　企业债

　C 、

　国库券

　D 、

　银行债券

　答案：

　A A

　解析：金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。债权工具的代表是债券，股权工具的代表是股票，混合工具的代表是可转换公司债券和证券投资基金。D BCD 。

　三项均属于债权工具。

　78、 、

　( )。

　是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。

　A 、

　贷款

　B 、

　存款

　C 、

　保险

　D 、

　代理业务

　答案：

　B B

　解析：

　存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。

　79 、

　下列关于存款的说法正确的是 ( ) 。

　A 、

　定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低

　B 、

　个人通知存款可以按照储户需要随时支取

　C 、

　教育储蓄存款的利息征税税率为 5%

　D 、

　教育储蓄存款本金最高限额为 2 2 万元

　答案：

　D D

　解析：

　A A 项，定活两便储蓄存款的利率要比活期存款高 ;B项，个人通知存款是一种不约定存期、支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取的存款，而不可以按照储户需要随时支取C ;C 项，对教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税。

　80 、下列不属于国别风险的是 () 。

　A 、

　政策风险

　B 、

　经济风险

　C 、

　社会风险

　D 、

　政治风险

　答案：

　A A

　解析：国别风险可分为政治风险、经济风险和社会 风险三大类。

　二

　、

　多

　项

　选

　择

　题

　( ( 下

　列

　每

　小

　题

　的

　备

　选

　答

　案

　中

　，

　有

　两

　个

　或

　两

　个

　以

　上

　符

　合

　题

　意

　的

　正

　确

　答

　案

　，

　多

　选

　、

　少

　选

　、

　错

　选

　、

　不

　选

　均

　不

　得

　分

　。

　) )

　81 、根据货币调控需要，近年来中国人民银行创新的公开市场业务工具主要包括 ( ) 。

　A 、

　短期流动性调节工具

　B 、

　常备借贷便利

　C 、

　中期借贷便利

　D 、

　抵押补充贷款

　E 、

　同业回购

　答案：

　A,B,C,D

　解析：根据货币调控需要，近年 来中国人民银行不断进行公开市场业务工具创新。主要包括：短期流动性调节工具、常备借贷便利等短期流动性调节工具，也包括中期借贷便利、抵押补充贷款、定向中期借贷便利等中长期流动性调节工具。

　82 、国务院银行业监督管理机构实施行政许可职责的主要内容有 ( ) 。

　A 、

　机构准入许可

　B 、

　业务准入许可

　C 、

　人员准入许可

　D 、

　行业准入许可

　E 、

　股东变更审查

　答案：

　A,B,C,E

　解析：国务院银行业监督管理机构实施行政许可职责的主要内容有：①机构准入许可; ; ②业务准入许可; ; ③人员准入许可; ; ④股东变更审查。

　83 、商业银行绩效考评评价的内部标准有 ( ) 。

　A 、

　历史标准

　B 、

　预算标准

　C 、

　经验标准

　D 、

　相对业绩标准

　E 、

　标杆绩效

　答案：

　A,B,C

　解析：评价标准是判断评价对象绩效优劣的基准，实务中也被称为指标值或目标值( ( 与评价目标不同 ) 。商业银行的指标值或者目标值确定的参考标准有内部和外部之分。内部标准有历史标准、预算标准、经验标 准等; ; 外部标准有行业标准、竞争对手标准、标杆标准等。

　84 、商业银行风险管理的主要策略和方法包括 ( ) 。

　A 、

　风险对冲

　B 、

　风险分散

　C 、

　风险规避

　D 、

　风险转移

　E 、

　风险补偿

　答案：

　A,B,C,D,E

　解析：商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风。

　险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。

　85 、

　下列关于银行业消费者权益保护职能部门的说法中，正确的有 ( ) 。

　A 、

　应当具备开展相关工作的独立性、权威性和专业能力

　B 、

　享有向董( ( 理) ) 事会、行长( ( 主任) ) 会议直接报告的途径

　C 、

　负责牵头组织、协调、督促、指导本级机构其他部门及下级机构开展银行业消费者权益保护工作

　D 、

　负责维护经营秩序，依法保障存款安全

　E 、

　应当妥善保护客户信息，依法保障消费者信息安全

　答案：

　A,B,C

　解析：

　银行业消费者权益保护职能部门应当具备开展相关工作的独立性、权威性和专业能力，并享有向董( ( 理) ) 事会、行长( ( 主任) ) 会议直接报告的途径。消费者权益保护职能部门负责牵头组织、协调、督促、指导本级机构其他部门及下级机构开展银行业 消费者权益保护工作。

　86 、货币政策的构成部分有 ( ) 。

　A 、

　基准利率

　B 、

　货币政策的传导机制

　C 、

　货币政策目标

　D 、

　货币政策工具

　E 、

　存款准备金率

　答案：

　C,D

　解析：货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一。货币政策由货币政策目标和货币

　政策工具两部分构成。

　87 、《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以 ( ) )为经营原则，实行自主经营; ; 自担风险; ; 自负盈亏; ; 自我约束。

　A 、

　多样性

　B 、

　流动性

　C 、

　效益性

　D 、

　安全性

　E 、

　分散性

　答案：

　B,C,D

　解析：《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营; ; 自担风险; ;自负盈亏; ; 自我约束。

　88 、以下行为属于信托业务禁止性规定的有 ( ) 。

　A 、

　以信托财产提供担保

　B 、

　利用受托人地位谋取不当利益

　C 、

　对他人处理信托事务的行为承担责任

　D 、

　将信托财产 挪用于非信托目的的用途

　E 、

　承诺信托财产不受损失或者保证最低收益

　答案：

　A,B,D,E

　解析：信托公司开展信托业务，不得有下列行为：①利用受托人地位谋取不当利益; ; ②将信托财产挪用于非信托目的的用途; ;③承诺信托财产不受损失或者保证最低收益; ; ④以信托财产提供

　担保; ; ⑤法律法规和中国银保监会禁止的其他行为。

　89 、

　商业银行全面风险管理模式体现的先进风险管理理念和方法有 ( ) 。

　A 、

　全面的风险管理范围

　B 、

　全程的风险管理过程

　C 、

　全新的风险管理办法

　D 、

　全员的风 险管理文化

　E 、

　全球的风险管理体系

　答案：

　A,B,C,D,E

　解析：

　商业银行的全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风。

　险管理办法、全员的风险管理文化五种先进风险管理理念和方法。

　90 、商业银行办理个人储蓄存款业务应当遵循的原则有 ( )。

　。

　A 、

　存款自愿

　B 、

　取款自由

　C 、

　存款有息

　D 、

　存款有期

　E 、

　为存款人保密

　答案：

　A,B,C,E

　解析：《商业银行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。

　91、 、

　我国于 9 1999 年先后成立了四家金融资产管理公司，分别是 ( ) 。

　A 、

　中国信达资产管理公司

　B 、

　中国东方资产管理公司

　C 、

　中国长城资产管理公司

　D 、

　中国华融资产管理公司

　E 、

　中国中信资产管理公司

　答案：

　A,B,C,D

　解析：

　金融资产管理公司，是指 9 1999 年我国先后成立的中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理 公司和中国华融资产管理

　公司。

　92 、根据个人贷款用途的不同，个人贷款可分为 ( ) 。

　A 、

　并购贷款

　B 、

　个人经营贷款

　C 、

　个人消费贷款

　D 、

　个人住房贷款

　E 、

　个人投资贷款

　答案：

　B,C,D

　解析：根据个人贷款用途的不同，个人贷款产品可以分为个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营类贷款等。

　93 、

　商业银行的财务管理主要包括 ( ) 。

　A 、

　处理资本来源和成本

　B 、

　管理银行资金

　C 、

　制定费用预算

　D 、

　进行审计、财务控制

　E 、

　进行税收和风险管理

　答案：

　A,B,C,D,E

　：

　解析：

　商业银行的财务管理主要包括处理资本来源和成本、管理银行资金、制定费用预算、进行审计、财务控制、进行税收和风险管理等具体内容。

　94 、

　8 1988 年，美国注册会计师协会发布《审计准则公告第5 55 号》，该公告首次使用“内部控制结构”一词，指出内部控制在结构上由 () 构成。

　A 、

　控制环境

　B 、

　控制措施

　C 、

　会计制度

　D 、

　审计制度

　E 、

　控制程序

　答案：

　A,C,E

　解析：

　8 1988 年，美国注册会 计师协会发布《审计准则公告第 第 5 55 号》，该公告首次使用“内部控制结构”一词，并将其定义为“内部控制结构包括为合理保证企业特定目标实现而建立的各种政策和程序”，指出内部控制在结构上由控制环境、会计制度

　和控制程序三个要素构成。

　95 、有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容有 ( ) 。

　A 、

　深入理解不同利益持有者对自身的期望值

　B 、 、

　建立强大的、动态的风险管理系统. . 有能力提供风险事件的早期预警

　C 、

　努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正

　D 、

　利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户

　E 、

　建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求

　答案：

　A,B,C,D,E

　解析：有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：

　①明确商业银行的战略愿景和价值理念; ;

　②有明确记载的声誉风险管理政策和流程; ;

　③深入理解不同利益持有者( ( 如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等) ) 对自身的期望值; ;...