火腿生产加工项目投资分析报告

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　摘要

　火腿肠是深受广大消费者喜爱的一种肉类加工食品，它是以畜禽肉为主要原料，辅以填充剂(淀粉、植物蛋白粉等)，然后再加入调味品(食盐、糖、酒、味精等)、香辛料(葱、姜、蒜、豆蔻、砂仁、大料、胡椒等)、品质改良剂(卡拉胶、Vc 等)、护色剂、保水剂、防腐剂等物质，采用腌制、斩拌(或乳化)、高温蒸煮等加工工艺制成，它的特点是肉质细腻、鲜嫩爽口、携带方便、食用简单、保质期长。

　该火腿项目计划总投资 3972.75 万元，其中：固定资产投资 2779.95万元，占项目总投资的 69.98%；流动资金 1192.80 万元，占项目总投资的30.02%。

　达产年营业收入 9953.00 万元，总成本费用 7703.65 万元，税金及附加 82.16 万元，利润总额 2249.35 万元，利税总额 2641.77 万元，税后净利润 1687.01 万元，达产年纳税总额 954.76 万元；达产年投资利润率56.62%，投资利税率 66.50%，投资回报率 42.46%，全部投资回收期 3.85年，提供就业职位 188 个。

　报告目的是对项目进行技术可靠性、经济合理性及实施可能性的方案分析和论证，在此基础上选用科学合理、技术先进、投资费用省、运行成本低的建设方案，最终使得项目承办单位建设项目所产生的经济效益和社会效益达到协调、和谐统一。

　2018 年中国的火腿行业销售规模超过 420 亿元，与国外火腿行业比较，从人均消费水平来看，还有较大的差距。意大利 6000 多万人口，火腿的年销量是 4000 多万只；西班牙 3000 万人口，火腿的年销量达 2500 多万只，人均消费量均远远超过我国。

　报告主要内容：概况、建设背景分析、项目市场分析、产品规划方案、选址科学性分析、工程设计方案、项目工艺分析、环境保护和绿色生产、职业安全、项目风险情况、项目节能情况分析、项目实施计划、投资方案计划、经济收益分析、总结评价等。

　 火腿生产加工项目投资分析报告目录

　 第一章

　概况

　第二章

　建设背景分析

　第三章

　项目市场分析

　第四章

　产品规划方案

　第五章

　选址科学性分析

　第六章

　工程设计方案

　第七章

　项目工艺分析

　第八章

　环境保护和绿色生产

　第九章

　职业安全

　第十章

　项目风险情况

　第十一章

　项目节能情况分析

　第十二章

　项目实施计划

　第十三章

　投资方案计划

　第十四章

　经济收益分析

　第十五章

　项目招投标方案

　第十六章

　总结评价

　第一章

　概况

　 一、项目承办单位基本情况

　（一）公司名称

　xxx 公司

　（二）公司简介

　公司致力于一个符合现代企业制度要求，具有全球化、市场化竞争力的新型一流企业。公司是跨文化的组织，尊重不同文化和信仰，将诚信、平等、公平、和谐理念普及于企业并延伸至价值链；公司致力于制造和采购在技术、质量和按时交货上均能满足客户高标准要求的产品，并使用现代仓储和物流技术为客户提供配送及售后服务。成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。

　公司基于业务优化提升客户体验与满意度，通过关键业务优化改善产业相关流程；并结合大数据等技术实现智能化管理，推动业务体系提升。

　公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，

　把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。公司以生产运行部、规划发展部等专业技术人员为主体，依托各单位生产技术人员，组建了技术研发团队。研发团队现有核心技术骨干 十余人，均有丰富的科研工作经验及实践经验。

　（三）公司经济效益分析

　上一年度，xxx 投资公司实现营业收入 8490.74 万元，同比增长 21.14%（1481.49 万元）。其中，主营业业务火腿生产及销售收入为 7413.15 万元，占营业总收入的 87.31%。

　 上年度主要经济指标

　序号 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计 1

　营业收入

　1783.06

　2377.41

　2207.59

　2122.68

　8490.74

　2

　主营业务收入

　1556.76

　2075.68

　1927.42

　1853.29

　7413.15

　2.1

　火腿(A)

　513.73

　684.98

　636.05

　611.58

　2446.34

　2.2

　火腿(B)

　358.06

　477.41

　443.31

　426.26

　1705.02

　2.3

　火腿(C)

　264.65

　352.87

　327.66

　315.06

　1260.24

　2.4

　火腿(D)

　186.81

　249.08

　231.29

　222.39

　889.58

　2.5

　火腿(E)

　124.54

　166.05

　154.19

　148.26

　593.05

　2.6

　火腿(F)

　77.84

　103.78

　96.37

　92.66

　370.66

　2.7

　火腿(...)

　31.14

　41.51

　38.55

　37.07

　148.26

　3

　其他业务收入

　226.29

　301.73

　280.17

　269.40

　1077.59

　 根据初步统计测算，公司实现利润总额 2247.12 万元，较去年同期相比增长 563.32 万元，增长率 33.45%；实现净利润 1685.34 万元，较去年同期相比增长 159.31 万元，增长率 10.44%。

　 上年度主要经济指标

　项目 单位 指标 完成营业收入

　万元

　8490.74

　完成主营业务收入

　万元

　7413.15

　主营业务收入占比

　 87.31%

　营业收入增长率（同比）

　 21.14%

　营业收入增长量（同比）

　万元

　1481.49

　利润总额

　万元

　2247.12

　利润总额增长率

　 33.45%

　利润总额增长量

　万元

　563.32

　净利润

　万元

　1685.34

　净利润增长率

　 10.44%

　净利润增长量

　万元

　159.31

　投资利润率

　 62.28%

　投资回报率

　 46.71%

　财务内部收益率

　 29.29%

　企业总资产

　万元

　6413.25

　流动资产总额占比

　万元

　36.71%

　流动资产总额

　万元

　2354.11

　资产负债率

　 39.24%

　 二、项目建设符合性

　（一）产业发展政策符合性

　由 xxx 公司承办的“火腿生产加工项目”主要从事火腿项目投资经营，其不属于国家发展改革委《产业结构调整指导目录（2011 年本）》（2013年修正）有关条款限制类及淘汰类项目。

　（二）项目选址与用地规划相容性

　火腿生产加工项目选址于 xx 工业示范区，项目所占用地为规划工业用地，符合用地规划要求，此外，项目建设前后，未改变项目建设区域环境功能区划；在落实该项目提出的各项污染防治措施后，可确保污染物达标排放，满足 xx 工业示范区环境保护规划要求。因此，建设项目符合项目建设区域用地规划、产业规划、环境保护规划等规划要求。

　（三）

　“ 三线一单 ” 符合性

　1、生态保护红线：火腿生产加工项目用地性质为建设用地，不在主导生态功能区范围内，且不在当地饮用水水源区、风景区、自然保护区等生态保护区内，符合生态保护红线要求。

　2、环境质量底线：该项目建设区域环境质量不低于项目所在地环境功能区划要求，有一定的环境容量，符合环境质量底线要求。

　3、资源利用上线：项目营运过程消耗一定的电能、水，资源消耗量相对于区域资源利用总量较少，符合资源利用上线要求。

　4、环境准入负面清单：该项目所在地无环境准入负面清单，项目采取环境保护措施后，废气、废水、噪声均可达标排放，固体废物能够得到合理处置，不会产生二次污染。

　三、项目概况

　（一）项目名称

　火腿生产加工项目

　火腿（英语：Ham）,是腌制或熏制的动物的腿(如牛腿、羊腿、猪腿、鸡腿)，是经过盐渍、烟熏、发酵和干燥处理的腌制动物后腿，一般用猪后腿或是以猪、牛肉的肉泥，添加淀粉与食品添加剂，压制成成的“三明治火腿”，又名“火肉”、“兰熏”。中国传统特色美食。原产于浙江金华，现代以浙江金华和江苏如皋，江西安福与云南宣威出产的火腿最有名。

　火腿是我国历史悠久的传统肉制品，具有原料特别、选料严格、制作精细、风味独特的优点，在世界范围内具有影响力。

　（二）项目选址

　xx 工业示范区

　 （三）项目用地规模

　项目总用地面积 11232.28 平方米（折合约 16.84 亩）。

　（四）项目用地控制指标

　该工程规划建筑系数 75.64%，建筑容积率 1.60，建设区域绿化覆盖率6.28%，固定资产投资强度 165.08 万元/亩。

　（五）土建工程指标

　项目净用地面积 11232.28 平方米，建筑物基底占地面积 8496.10 平方米，总建筑面积 17971.65 平方米，其中：规划建设主体工程 13443.40 平方米，项目规划绿化面积 1128.38 平方米。

　（六）设备选型方案

　项目计划购置设备共计 92 台（套），设备购置费 1065.18 万元。

　（七）节能分析

　1、项目年用电量 1134160.67 千瓦时，折合 139.39 吨标准煤。

　2、项目年总用水量 7743.67 立方米，折合 0.66 吨标准煤。

　3、“火腿生产加工项目投资建设项目”，年用电量 1134160.67 千瓦时，年总用水量 7743.67 立方米，项目年综合总耗能量（当量值）140.05吨标准煤/年。达产年综合节能量 35.01 吨标准煤/年，项目总节能率28.34%，能源利用效果良好。

　（八）环境保护

　项目符合 xx 工业示范区发展规划，符合 xx 工业示范区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治

　理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显的影响。

　（九）项目总投资及资金构成

　项目预计总投资 3972.75 万元，其中：固定资产投资 2779.95 万元，占项目总投资的 69.98%；流动资金 1192.80 万元，占项目总投资的 30.02%。

　（十）资金筹措

　该项目现阶段投资均由企业自筹。

　（十一）项目预期经济效益规划目标

　预期达产年营业收入 9953.00 万元，总成本费用 7703.65 万元，税金及附加 82.16 万元，利润总额 2249.35 万元，利税总额 2641.77 万元，税后净利润 1687.01 万元，达产年纳税总额 954.76 万元；达产年投资利润率56.62%，投资利税率 66.50%，投资回报率 42.46%，全部投资回收期 3.85年，提供就业职位 188 个。

　（十二）进度规划

　本期工程项目建设期限规划 12 个月。

　对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。项目承办单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。undefined

　四、项目评价

　1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合 xx 工业示范区及 xx 工业示范区火腿行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进 xx工业示范区火腿产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

　2、xxx 投资公司为适应国内外市场需求，拟建“火腿生产加工项目”，本期工程项目的建设能够有力促进 xx 工业示范区经济发展，为社会提供就业职位 188 个，达产年纳税总额 954.76 万元，可以促进 xx 工业示范区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

　3、项目达产年投资利润率 56.62%，投资利税率 66.50%，全部投资回报率 42.46%，全部投资回收期 3.85 年，固定资产投资回收期 3.85 年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

　4、统计数据显示，民营经济如今已成为中国经济的中坚力量。截至2017 年年底，我国实有个体工商户 6579.4 万户，私营企业 2726.3 万户，广义民营企业合计占全部市场主体的 94.8%。而且，民营经济解决了绝大部分就业，是技术进步和创新的巨大驱动力：创造了 60%以上 GDP，贡献了 70%以上的技术创新和新产品开发，提供了 80%以上的就业岗位。十九大报告提出，毫不动摇巩固和发展公有制经济，毫不动摇鼓励、支持、引导非公有制经济发展。近年来，国家先后出台了“非公经济 36 条”、“民间投资 36条”、“鼓励社会投资 39 条”、“激发民间有效投资活力 10 条”、《关于深化投融资体制改革的意见》等一系列政策措施，大力营造一视同仁的

　市场环境，激发民间投资活力。国家发改委会同各地方、各部门，认真贯彻落实中央关于促进民间投资发展的决策部署，取得了明显成效。今年以来，民间投资增速持续保持在 8%以上，前 7 个月达到了 8.8%，始终高于整体投资增速，占全部投资的比重达到 62.6%。从经济的贡献看，截至 2017年底，我国民营企业的数量超过 2700 万家，个体工商户超过了 6500 万户，注册资本超过 165 万亿元，民营经济占 GDP 的比重超过了 60%，撑起了我国经济的“半壁江山”。作为中国经济最具活力的部分，民营经济未来将继续稳步发展壮大，为促进我国经济社会持续健康发展发挥更大作用。

　综上所述，项目的建设和实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。

　五、主要经济指标

　 主要经济指标一览表

　序号 项目 单位 指标 备注 1

　占地面积

　平方米

　11232.28

　16.84 亩

　1.1

　容积率

　 1.60

　 1.2

　建筑系数

　 75.64%

　 1.3

　投资强度

　万元/亩

　165.08

　 1.4

　基底面积

　平方米

　8496.10

　 1.5

　总建筑面积

　平方米

　17971.65

　 1.6

　绿化面积

　平方米

　1128.38

　绿化率 6.28%

　2

　总投资

　万元

　3972.75

　2.1

　固定资产投资

　万元

　2779.95

　 2.1.1

　土建工程投资

　万元

　1536.35

　 2.1.1.1

　土建工程投资占比

　万元

　38.67%

　 2.1.2

　设备投资

　万元

　1065.18

　 2.1.2.1

　设备投资占比

　 26.81%

　 2.1.3

　其它投资

　万元

　178.42

　 2.1.3.1

　其它投资占比

　 4.49%

　 2.1.4

　固定资产投资占比

　 69.98%

　 2.2

　流动资金

　万元

　1192.80

　 2.2.1

　流动资金占比

　 30.02%

　 3

　收入

　万元

　9953.00

　 4

　总成本

　万元

　7703.65

　 5

　利润总额

　万元

　2249.35

　 6

　净利润

　万元

　1687.01

　 7

　所得税

　万元

　1.60

　 8

　增值税

　万元

　310.26

　 9

　税金及附加

　万元

　82.16

　 10

　纳税总额

　万元

　954.76

　 11

　利税总额

　万元

　2641.77

　 12

　投资利润率

　 56.62%

　 13

　投资利税率

　 66.50%

　 14

　投资回报率

　 42.46%

　 15

　回收期

　年

　3.85

　 16

　设备数量

　台（套）

　92

　 17

　年用电量

　千瓦时

　1134160.67

　 18

　年用水量

　立方米

　7743.67

　 19

　总能耗

　吨标准煤

　140.05

　20

　节能率

　 28.34%

　 21

　节能量

　吨标准煤

　35.01

　 22

　员工数量

　人

　188

　第二章

　建设背景分析

　 一、火腿项目背景分析

　火腿（英语：Ham）,是腌制或熏制的动物的腿(如牛腿、羊腿、猪腿、鸡腿)，是经过盐渍、烟熏、发酵和干燥处理的腌制动物后腿，一般用猪后腿或是以猪、牛肉的肉泥，添加淀粉与食品添加剂，压制成成的“三明治火腿”，又名“火肉”、“兰熏”。中国传统特色美食。原产于浙江金华，现代以浙江金华和江苏如皋，江西安福与云南宣威出产的火腿最有名。

　西班牙及意大利火腿世界闻名，且被称为肉中的软黄金，火腿是西班牙、意大利等地最具代表性的美食之一。其制作火腿已经有 700多年的历史，据传由著名旅行家马可波罗把中国火腿加工技艺带到欧洲，并发扬光大。火腿经过至少一年时间的发酵后方可直接生食。发酵火腿对原材料的要求严格，为了获得完美产品，原材料的要求所用生猪采用传统手法手工屠宰。火腿技术上对温度和湿度也有严格的要求，只有合适的温度和湿度才有利于发酵的进行，对肉质本身来讲，如果猪肉用了抗生素，就会抑制菌落生长，导致无法进行发酵。如今，欧式火腿已经作为高端美食文化符号并席卷全球。

　2018 年，中国肉类协会发酵火腿分会揭牌成立，发酵火腿分会的成立不但是顺应肉类市场发展趋势、产业融合发展的大潮，也标志着一个涵盖肉类全产业链的集产业研究、专业智库、政府支持、交流合作、论坛会展、职业培训、专业咨询等多元化为一体的综合服务平台正式建立。

　全世界每年的肉类消费总量已超过两亿吨，深加工肉制品占肉类消费总量的 30%以上，其中发酵肉制品占据重要地位。国外对发酵肉制品的研究比较早，但现代化的工业生产也是近几十年才开始发展起来的。目前国外许多国家如德国、丹麦、意大利、美国、日本和泰国等已进行了发酵肉制品的人工发酵工业化生产，具有相当的规模。欧美国家利用发酵剂大规模生产的发酵肉制品，广为消费者所接受，市场容量巨大。尤其是在欧美等肉类工业发达的国家，发酵肉制品已成为一种主要肉制品，品种达 20 种以上。以荷兰为例，在 20 世纪 90 年代发酵肉制品的销量最初为 0.2 万 t/年，现在提高到平均 2 万 t/年的水平。在我国，对发酵肉制品的系统化研究及工业化生产起步较晚，但具有广阔的市场发展前景。我国是一个肉类生产及消费大国。随着人民生活水平的提高和健康保健意识逐渐增强，那些档次高、风味独特、健康安全兼具保健作用的新型产品越来越受到人们的推崇。而发酵火

　腿制品在生产过程中接种的微生物（如乳酸菌、微球菌等），对于预防心血管疾病和维持肠道的正常生理功能具有重要的保健作用，迎合了消费者的需求，具有实用价值。另外，发酵火腿通过微生物发酵而创造的低 pH 环境，有利于提高产品稳定性，保存产品的营养价值和质量特性。虽然我们与世界先进水平相比还存在着差距，但如果能把自己的传统特色和国外规范化管理与先进生产技术有机结合起来，发展具有中国特色的发酵火腿，并使之规模化、专业化、精细化生产，我国发酵火腿产业的未来必将取得新的辉煌。

　二、火腿项目建设必要性分析

　火腿肠是深受广大消费者喜爱的一种肉类加工食品，它是以畜禽肉为主要原料，辅以填充剂(淀粉、植物蛋白粉等)，然后再加入调味品(食盐、糖、酒、味精等)、香辛料(葱、姜、蒜、豆蔻、砂仁、大料、胡椒等)、品质改良剂(卡拉胶、Vc 等)、护色剂、保水剂、防腐剂等物质，采用腌制、斩拌(或乳化)、高温蒸煮等加工工艺制成，它的特点是肉质细腻、鲜嫩爽口、携带方便、食用简单、保质期长。

　如果把香肠当作火腿肠的祖先，那么它的历史有几千年了。据说，在荷马史诗里就有了香肠的记载。不过，我们吃到的火腿肠跟香肠的

　差别已经很大了。他们原料基本相同，但是加工过程相差甚远，因而口感味道也就相当不同了。

　目前，市场上火腿肠从高温、低温到生鲜，从中式产品到西式产品，种类繁多，为消费者提供了多重选择健康、安全、放心食品的余地。火腿肠市场的竞争也较为激烈，而且市场竞争不单纯是广告、服务的竞争，更重要的是产品质量的竞争。企业只有根据市场需求，以品新、品优、品丰为营销策略，才能增强企业在市场的竞争地位。

　在食品工程里，火腿肠是一种被称为“乳化肉”的体系。它的关键是把脂肪打成细小的颗粒，然后均匀分布在整个肠内。所以，单凭肉眼，几乎无法分辨出它里面的脂肪。通俗说是肥肉，是多是少。为了让这些脂肪均匀分散，就要把瘦肉中的蛋白质提取出来，作为乳化剂去稳定“磨碎”的脂肪颗粒。蛋白质的提取不是件容易的事情，通常把瘦肉“打成”肉酱，在很高的盐浓度才能提取出较多的蛋白质。所以，火腿肠总是很咸，这是无法避免的问题。提取到水中的蛋白质一部分吸附到脂肪颗粒的表面，用来防止脂肪颗粒重新融合，其它的则保留在水中，在加热的时候互相交联，形成一种互相连接的的网状结构。没有溶解到水中的纤维组织以及蛋白网状结构把脂肪颗粒固定

　下来，就形成了火腿肠特有的质感。火腿肠的口感，就取决于这种胶状结构的强度。

　严格说来，最简单的火腿肠只要瘦肉和盐就可以了。在实际生产中，还是希望加入肥肉。肥肉有助于保留一些只能在脂肪中稳定存在的维生素以及香味物质。但是，太多的肥肉又不受欢迎。首先不够健康——大家都不喜欢吃下过多的脂肪。其次，更多的脂肪就需要提取出更多的蛋白质来吸附，但是肥肉多了瘦肉的量就相应变少了，这会使得形成的胶状结构强度降低，吃起来口感就差了。另外，现代火腿肠的生产中还会加入一些植物成分，比如大豆蛋白和淀粉等。大豆蛋白的加入有助于在保持蛋白含量的前提下降低胆固醇的含量，具有营养和成本上的双重优势。但是大豆蛋白的加入会影响最终产品的质感和口味，通常也不能加太多。火腿肠里加淀粉，跟传统的肉丸子里加淀粉一样，有助于降低成本，但是却会影响质感。国家标准就是按照蛋白质、脂肪、和淀粉的含量来对火腿肠进行分级的，等级越高含有的脂肪和淀粉就越少。由于有很多的盐，所以需要一些糖来降低“咸味”。其它的调味料就是各个厂家大显神通的地方了。

　从近几年火腿肠的销售情况上来看，市场集中的区域主要在东北、华北、西北、华东、西南几个地方，其中东北、华北的销售量最大。

　从北方和南方的销售量来看，北方的市场明显好于南方，这与我国南北居民的饮食习惯有着很大的关系，西南市场火腿肠的销售则相当一部分集中在当地的火锅消费上来。北方的市场一直为各个火腿肠生产企业争夺的重点，双汇、金锣、雨润等企业为了夺取市场，已纷纷跨省市设办分厂，从而进一步细化了市场的分布。目前国内火腿肠生产量较大的企业多半集中在河南山东两省，两省企业生产的火腿肠产量可占全国总量的 70%以上。各个生产企业纷纷采取了降价、促销、广告、产品更新、异地办厂等各种方式夺取市场，竞争相当激烈，现在市场上销售的普通级火腿肠，相当比例的生产企业是在亏本销售，优级和特级火腿肠的利润也大不如前，而大多企业推出的新产品则还有一定的利润空间，火腿肠行业的竞争还将会持续很长一段时间。

　产品质量会进一步提高，新产品会更多当前，有一部分的中小火腿肠生产企业卫生条件差，加工过程不规范，产品质量难以控制，市场上甚至已出现了个别生产企业采用更换外包装，以次充好，以假乱真，来谋取利润的现象，其结果是极大地损坏了消费者的利益，扰乱了市场。其最终是会被市场淘汰的。一些大的有实力的企业现在已纷纷采用质量体系认证和 HACCP 体系控制，来确保产品的质量。另外在产品研发上，各个有实力的企业已纷纷成立了研究开发技术中心，每

　年投入大量的资金来做市场调研和产品研发，这样每年都有一定数量的新品上市，市场上的火腿肠品种也呈多样化，以后还会有更多的品种被开发出来。火腿肠在过去十多年的发展中，随着加工工艺、生产设备、产品研发等不断完善，其生产量也逐年呈上升趋势，在今后的十几年到几十年内，仍将会有很大的发展空间。

　第三章

　项目市场分析

　 一、火腿行业分析

　火腿是我国历史悠久的传统肉制品，具有原料特别、选料严格、制作精细、风味独特的优点，在世界范围内具有影响力。

　目前我国火腿行业尚且处于工业化初期，产业规模小，居民消费低，与国外相比还有不少差距。数据显示，2015 年我国火腿产业产值仅 302 亿元，2017 年其产值达到 355 亿元。未来随着现代加工技术和生产设备的升级，火腿在风味、工艺、口感和品类等方面还有较大的开发空间，火腿产业产值将持续增长，火腿的潜在消费市场空间巨大。

　我国火腿品牌多种多样，根据中国品牌网数据显示，皇上皇、金字火腿、宣威火腿分别位列前三名，影响力指数分别是 8655、8262、7649，而金华火腿位居第四名，影响力指数为 7361。

　中国不仅是一个肉类生产大国，还是一个消费大国。数据显示，2013-2018 年我国肉类产量整体呈稳定增长态势。2018 年我国肉类总产量 8517 万吨，下降 0.29%。截至 2019 年 1-6 月，我国肉类总产量达到 3911 万吨，下降 2.1%。

　数据显示，2018 年我国猪肉、牛肉、羊肉、禽肉产量分别为 5404万吨、644 万吨、475 万吨、1994 万吨。2019 年上半年，猪肉产量为

　2470 万吨左右，占全部猪牛羊禽肉产量约 63%，仍然是我国第一大消费肉类。

　肉制品中如香肠、火腿、培根、酱卤肉、烧烤肉等都会用到猪肉、禽牛羊肉等原料来制作。相关数据显示，2018 年全国肉制品产量突破1700 万吨，预计 2019 年将达 1775 万吨。从我国肉制品类食品消费结构来看，国内猪肉制品所占的市场份额最大，占比超过 60%；其次是禽肉制品，占比约 20%；牛羊肉制品占比约为 20%。

　肉制品可分为高温肉制品和低温肉制品。其中火腿属于低温肉制品，能最大限度保留原有风味和营养，广受消费者喜爱。

　数据显示，2018 年我国低温肉制品产量占肉制品总产量的 64.39%；中高温肉制品产量占肉制品总产量的 35.61%。据预测，2019 年我国低温肉制品产量达 1155.5 万吨，占肉制品总产量的 65.08%；中高温肉制品产量达 620 万吨，占肉制品总产量的 34.92%。可以看出我国中高温肉制品市场占比呈不断减小的趋势，而低温肉制品市场份额在持续扩大。

　目前我国肉制品占肉类产量比重约 17%，而发达国家其占比超过70%，肉制品率较发达国家还有较大的上升空间。其中我国火腿年产量约为 10.4 万吨，在肉制品中占比还相对较小，其规模要增加 1.2 万亿

　以上，才有可能达到世界平均水平。火腿是我国历史悠久的传统肉制品，具有原料特别、选料严格、制作精细、风味独特的优点，在世界范围内具有影响力。

　目前我国火腿行业尚且处于工业化初期，产业规模小，居民消费低，与国外相比还有不少差距。数据显示，2015 年我国火腿产业产值仅 302 亿元，2017 年其产值达到 355 亿元。未来随着现代加工技术和生产设备的升级，火腿在风味、工艺、口感和品类等方面还有较大的开发空间，火腿产业产值将持续增长，火腿的潜在消费市场空间巨大。

　我国火腿品牌多种多样，根据中国品牌网数据显示，皇上皇、金字火腿、宣威火腿分别位列前三名，影响力指数分别是 8655、8262、7649，而金华火腿位居第四名，影响力指数为 7361。

　中国不仅是一个肉类生产大国，还是一个消费大国。数据显示，2013-2018 年我国肉类产量整体呈稳定增长态势。2018 年我国肉类总产量 8517 万吨，下降 0.29%。截至 2019 年 1-6 月，我国肉类总产量达到 3911 万吨，下降 2.1%。

　数据显示，2018 年我国猪肉、牛肉、羊肉、禽肉产量分别为 5404万吨、644 万吨、475 万吨、1994 万吨。2019 年上半年，猪肉产量为

　2470 万吨左右，占全部猪牛羊禽肉产量约 63%，仍然是我国第一大消费肉类。

　肉制品中如香肠、火腿、培根、酱卤肉、烧烤肉等都会用到猪肉、禽牛羊肉等原料来制作。相关数据显示，2018 年全国肉制品产量突破1700 万吨，预计 2019 年将达 1775 万吨。从我国肉制品类食品消费结构来看，国内猪肉制品所占的市场份额最大，占比超过 60%；其次是禽肉制品，占比约 20%；牛羊肉制品占比约为 20%。

　肉制品可分为高温肉制品和低温肉制品。其中火腿属于低温肉制品，能最大限度保留原有风味和营养，广受消费者喜爱。

　数据显示，2018 年我国低温肉制品产量占肉制品总产量的 64.39%；中高温肉制品产量占肉制品总产量的 35.61%。据预测，2019 年我国低温肉制品产量达 1155.5 万吨，占肉制品总产量的 65.08%；中高温肉制品产量达 620 万吨，占肉制品总产量的 34.92%。可以看出我国中高温肉制品市场占比呈不断减小的趋势，而低温肉制品市场份额在持续扩大。

　目前我国肉制品占肉类产量比重约 17%，而发达国家其占比超过70%，肉制品率较发达国家还有较大的上升空间。其中我国火腿年产量

　约为 10.4 万吨，在肉制品中占比还相对较小，其规模要增加 1.2 万亿以上，才有可能达到世界平均水平。

　二、火腿市场分析预测

　2018 年中国的火腿行业销售规模超过 420 亿元，与国外火腿行业比较，从人均消费水平来看，还有较大的差距。意大利 6000 多万人口，火腿的年销量是 4000 多万只；西班牙 3000 万人口，火腿的年销量达2500 多万只，人均消费量均远远超过我国。

　中国人口已经超过 14 亿，肉产品消费规模大，因此火腿市场潜力大；但发展速度慢，历史上形成的优良的火腿品种并没有得到积极的挖掘和发展，新的火腿品种也没有随着市场扩大和人民生活改善、食物多元需求而创新，行业还存在着较大的问题。

　中国火腿行业的主要问题有：对气候依赖大，宣威火腿就是例子，对云南特殊的气候依赖较大；金华火腿的制作在加工地区、季节气候上也受到了极大的限制。国内的火腿技术研究理论与实际脱节，在火腿成熟方法、微生物稳定性、风味改良、霉菌等方面需要加强基础研究，但目前相类似的研究主要集中于高校和科研实验室，企业研究应用的较少。另外火腿行业企业数量多，品牌所属权引起纷争，金华火

　腿生产企业数量多，质量参差不齐；企业间价格战频繁，部分企业火腿品质下降严重。

　国内火腿制作的卫生状况也需要改进，如金华火腿的传统制作工艺虽然让火腿有特殊的浓香，但它的卫生状况较差。国外部分火腿品牌在全封闭环境下生产，健康而优质，但国内的金华火腿的安全性就无法得到保证。另外中国火腿的人工操作应该得到改变，用不同的火腿用配料使用量会有差别，但机器化的生产线可以保证每只火腿的上配料使用量基本没有差别。

　目前国内的火腿大多数都在冬季进行加工，主要采用食盐脱水的腌制方法，国家技术监督总局的产品认证把火腿归类到腌腊制品系列，但腌腊制品的食用在国内往往被认为对健康不利，对开拓市场有较大的负面影响。

　未来国内火腿行业的发展需要朝着机械化、工厂化方向，工厂化生产符合“安全、营养、方便”的饮食习惯，也有利于扩大生产规模、提高生产效率，是行业发展的一种必然选择。

　在产品类型创新方面，向休闲特色食品、大众食品和快速消费品方向发展，是火腿的重要方向。在技术创新上，国内火腿企业应该加强和高校以及食品研究机构合作，加大对生产工艺、设备、行业标准

　等基础技术研究，为企业发展提供强有力的技术支撑，逐步解决火腿行业目前存在的产品种类少、卫生安全等一系列问题，提升行业的整体竞争力。

　第四章

　产品规划方案

　 一、产品规划

　项目主要产品为火腿，根据市场情况，预计年产值 9953.00 万元。

　通过对国内外市场需求预测可以看出，我国项目产品将以内销为主并扩大外销，随着产品宣传力度的加大，产品价格的降低，产品质量的提高和产品的多样化，项目产品必将更受欢迎；通过对市场需求预测分析，国内外市场对项目产品的需求量均呈逐年增加的趋势，市场销售前景非常看好。坚持把项目产品需求市场作为创业工作的出发点和落脚点，根据市场的变化合理调整产品结构，真正做到市场需要什么产品就生产什么产品，市场的热点在哪里，创新工作的着眼点就放在哪里；针对市场需求变化合理确定项目产品生产方案，增加产品高附加值，能够满足人们对项目产品的需求。项目承办单位计划在项目建设地建设项目，具有得天独厚的地理条件，与 xx 省同行业其他企业相比，拥有“立地条件好、经营成本低、投资效益高、比较竞争力强”的优势，因此，发展相关产业前景广阔。

　二、建设规模

　（一）用地规模

　该项目总征地面积 11232.28 平方米（折合约 16.84 亩），其中：净用地面积 11232.28 平方米（红线范围折合约 16.84 亩）。项目规划总建筑面

　积 17971.65 平方米，其中：规划建设主体工程 13443.40 平方米，计容建筑面积 17971.65 平方米；预计建筑工程投资 1536.35 万元。

　（二）设 备购置

　项目计划购置设备共计 92 台（套），设备购置费 1065.18 万元。

　（三）产能规模

　项目计划总投资 3972.75 万元；预计年实现营业收入 9953.00 万元。

　第五章

　选址科学性分析

　 一、项目选址原则

　节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地；应充分利用天然地形，选择土地综合利用率高、征地费用少的场址。

　二、项目选址

　该项目选址位于 xx 工业示范区。

　 园区 2008 月经省人民政府批准为省级经济园区，规划面积 60 平方公里，已建成面积 45 平方公里。园区地理位置优越，水陆交通便利。园区内给排水、供电、通讯、宽带等配套设施齐全，商贸物流体系日臻完善。营造了“三通一平”、“七通一平”的城市基础设施和“天蓝、地绿、水清”的生活、工作环境。当地正朝着一个功能完备、布局合理、产业特色鲜明的工业新城区目标奋进。“十三五”时期，是全面建成小康社会的决胜期，是我市加快新旧动能转换、实现城市转型的攻坚期。一方面，国际金融危机的深层次影响依然存在，国内结构性改革带来的阵痛仍将持续，各种矛盾愈加凸显，各种挑战前所未有。另一方面，世界新一轮科技革命蓬勃兴起，国家全面深化改革持续发力，我市交通区位优势、生态环境优势、政策叠加优势集中显现，广大干部群众盼发展、谋发展、促发展的热情空前

　高涨，有利于我们坚定赶超发展的信心和决心，在新起点上创造新的业绩。当地质量效益实现大提升。工业研发经费支出占地区生产总值的比重提高到 2.3%，投资效率和企业效率显著增强，品牌经济加快发展，打造 1 个千亿级产业集群、4 个五百亿级产业集群，全要素生产率、工业成本利润率稳步提高。绿色发展取得新进展。产业绿色、低碳水平上升，循环经济发展成效显现，工业污染源全面达标排放，主要污染物排放、单位工业增加值能耗、工业固体废物综合利用率等达到全省平均水平，万元工业增加值用水量显著降低，生态环境进一步改善。

　三、建设条件分析

　随着世界经济一体化的发展，项目产品及相关行业在国际市场竞争中已具有龙头地位，同时，xx 省又是相关行业在国内的生产基地，这就使本行业在国际市场有不可估量的发展空间；项目承办单位通过参加国外会展和网络销售，可以使公司项目产品在国际市场中占有更大的市场份额。

　四、用地控制指标

　该项目均按照项目建设地建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。根据测算，投资项目建筑容积率符合国土资源部发布的《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24 号）中规定的产品制造行业建筑容积率≥0.80 的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑容积率≥1.50”的具体要求。

　五、用地总体要求

　本期工程项目建设规划建筑系数 75.64%，建筑容积率 1.60，建设区域绿化覆盖率 6.28%，固定资产投资强度 165.08 万元/亩。

　 土建工程投资一览表

　序号 项目 占地面积（㎡）

　基底面积（㎡）

　建筑面积（㎡）

　计容面积（㎡）

　投资（万元）

　1

　主体生产工程

　6006.74

　6006.74

　13443.40

　13443.40

　1264.17

　1.1

　主要生产车间

　3604.04

　3604.04

　8066.04

　8066.04

　783.79

　1.2

　辅助生产车间

　1922.16

　1922.16

　4301.89

　4301.89

　404.53

　1.3

　其他生产车间

　480.54

　480.54

　779.72

　779.72

　75.85

　2

　仓储工程

　1274.41

　1274.41

　2943.36

　2943.36

　201.30

　2.1

　成品贮存

　318.60

　318.60

　735.84

　735.84

　50.33

　2.2

　原料仓储

　662.69

　662.69

　1530.55

　1530.55

　104.68

　2.3

　辅助材料仓库

　293.11

　293.11

　676.97

　676.97

　46.30

　3

　供配电工程

　67.97

　67.97

　67.97

　67.97

　5.23

　3.1

　供配电室

　67.97

　67.97

　67.97

　67.97

　5.23

　4

　给排水工程

　78.16

　78.16

　78.16

　78.16

　4.68

　4.1

　给排水

　78.16

　78.16

　78.16

　78.16

　4.68

　5

　服务性工程

　807.13

　807.13

　807.13

　807.13

　55.20

　5.1

　办公用房

　455.31

　455.31

　455.31

　455.31

　27.30

　5.2

　生活服务

　351.82

　351.82

　351.82

　351.82

　29.63

　6

　消防及环保工程

　227.70

　227.70

　227.70

　227.70

　17.52

　6.1

　消防环保工程

　227.70

　227.70

　227.70

　227.70

　17.52

　7

　项目总图工程

　33.98

　33.98

　33.98

　33.98

　-45.32

　7.1

　场地及道路硬化

　2196.78

　 481.37

　481.37

　7.2

　场区围墙

　481.37

　 2196.78

　2196.78

　 7.3

　安全保卫室

　33.98

　33.98

　33.98

　33.98

　 8

　绿化工程

　959.28

　 33.57

　 合计

　 8496.10

　17971.65

　17971.65

　1536.35

　 六、节约用地措施

　投资项目建设认真贯彻执行专业化生产的原则，除了主要生产过程和关键工序由项目承办单位实施外，其他附属商品采取外协（外购）的方式，从而减少重复建设，节约了资金、能源和土地资源。

　七、总图布置方案

　（一）平面布置总体设计原则

　按照建（构）筑物的生产性质和使用功能，项目总体设计根据物流关系将场区划分为生产区、办公生活区、公用设施区等三个功能区，要求功能分区明确，人流、物流便捷流畅，生产工艺流程顺畅简捷；这样布置既能充分利用现有场地，有利于生产设施的联系，又有利于外部水、电、气等能源的接入，管线敷设短捷，相互联系方便。

　（二）主要工程布置设计要求

　场区道路布置满足安装、检修、运输和消防的要求，使货物运输顺畅，合理分散物流和人流，尽量避免或减少交叉，使主要人流、物流路线短捷、运输安全。项目承办单位在工艺流程、技术参数和主要设备选择确定以后，根据设备的外形、前后位置、上下位差以及各种物料输入（出）、操作等

　规划统一设计，选择并确定车间布置方案。项目承办单位项目建设场区主干道宽度 6.00 米，次干道宽度 3.00 米，人行道宽度采用 1.20 米。道路路缘石转弯半径，一般需通行消防车的为 12.00 米，通行其它车辆的为 9.00米、6.00 米。道路均采用砼路面，道路类型为城市型。

　（三）绿化设计

　投资项目绿化的重点是场区周边、办公区及主要道路两侧的空地，美化的重点是办公区，场区周边以高大乔木为主，办公区以绿色草坪、花坛为主，道路两侧以观赏树木、绿篱、草坪为主，适当结合花坛和垂直绿化，起到环境保护与美观的作用，创造一个“环境优美、统一协调”的建筑空间。undefined

　（四）辅助工程设计

　1、投资项目采用雨、污分流制排水系统，分别汇集后排入项目建设区不同污水管网。场内供水采用生活供水系统、消防供水系统、生产补给水系统，消防供水系统在场区内形成供水管网。undefined

　2、项目建设区域位于项目建设地，场区水源为市政自来水管网，水源充裕水质良好，符合国家卫生要求，场区给水系统采用生产、生活、消防合一给水系统。

　3、车间电缆进户处要做重复接地，接地电阻小于 10.00 欧姆，其他特殊设备的工作接地电阻应按满足相应设备的接地电阻要求。

　4、场外运输主要为原材料的供给以及产品的外运；产品的远距离运输由汽车或铁路运输解决，项目建设地社会运输力量充足，可满足投资项目场外远距离运输的需求。项目建设规划区内部和外部运输做到物料流向合理，场内部和外部运输、接卸、贮存形成完整的、连续的工作系统，尽量使场内、外的运输与车间内部运输密切结合统一考虑。外部运输应尽量依托社会运输力量，从而减少固定资产投资；主要产成品、大宗原材料的运输，应避免多次倒运，从而降低运输成本且提高运输效率。

　5、工业电视部分：在场内主要场所进行重点监视，适时录像并存储图像，不仅可以了解工作人员及场内来往人员的情况，还可通过查询录像资料，为事故鉴定、责任划分提供法律认可的视频图像证据。主体工程采用机械通风方式进行通风换气；送风系统利用空气处理机组，空气处理机组置于车间平台上，室外空气经初、中效过滤后经风机及通风管道送至车间各生产区，排风系统可采用屋顶风机和局部机械排风系统，车间换气次数为 5.00 次/小时。数据通信：数据传输通道主要采用中国电信 ADSL 构建VPN 虚拟专用通信网，可同时解决场区数据、IP 数据及计算机上网需求；也可采用 GPRS 数据传输通信，投资项目数据利用中国电信 ADSL 构建 VPN虚拟专用通信网，上传至项目承办单位调度中心。

　八、选址综合评价

　拟建项目用地位置周围 5.00 千米以内没有地下矿藏、文物和历史文化遗址，项目建设不影响周围军事设施建设和使用，也不影响河道的防洪和

　排涝。投资项目建设地址及周边地区具有较强的生产配套与协作能力，项目建设地工业种类齐全制造业发达，技术人员与高等级工程技术人力资源充足，项目配套及辅助材料均能找到合适的服务厂家，供应商分布在周边150.00 公里的范围内，供货运输时间约在 2.00 小时之内，而且铁路、公路运输非常方便快捷。该项目均按照项目建设地部门审批的建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。

　第六章

　工程设计方案

　 一、建筑工程设计原则

　项目承办单位本着“适用、安全、经济、美观”的原则并遵照国家建筑设计规范进行项目建筑工程设计；在满足投资项目生产工艺设备要求的前提下，力求布局合理、造型美观、色彩协调、施工方便，努力建设既有时代感又有地方特色的工业建筑群的新形象。

　二、项目总平面设计要求

　 三、土建工程设计年限及安全等级

　根据《建筑抗震设计规范》（GB50011）的规定，投资项目建筑物结构设计符合根据《建筑抗震设计规范》（GB50011）的规定，投资项目建筑物结构设计符合Ⅷ度抗震设防的要求，基本地震加速度值为 0.20g，设计地震分组为第一组，抗震设防类别为乙类，各建筑物均采取相应抗震构造设计。根据《建筑结构可靠度设计统一标准》（GB50068）的规定，投资项目中所有建（构）筑物均按永久性建筑要求设计，使用年限为 50.00 年。

　四、建筑工程设计总体要求

　项目承办单位应该根据产品制造行业项目产品生产的特点，应按国家规范，妥善处理防火、防爆、防污、防腐、耐高温等要求。土建工程是在满足生产工艺专业所提条件的前提下，使其满足国家的有关规范规定，还

　结合当地的自然条件、施工能力，力求建筑的美观大方，经济实用，并使场区各建构筑物协调一致。

　五、土建工程建设指标

　本期工程项目预计总建筑面积 17971.65 平方米，其中：计容建筑面积17971.65 平方米，计划建筑工程投资 1536.35 万元，占项目总投资的38.67%。

　第七章

　项目工艺分析

　 一、原辅材料采购及管理

　验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。项目建成投产后，项目承办单位物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。

　二、技术管理特点

　在项目产品制造过程中，根据客户需要直接或间接将产品的生产、检验要求转化为公司内部质量控制标准，加强过程控制，确保产品制造质量的稳定。项目承办单位“倡导预防、健康安全、遵纪守法、持续和谐”的质量方针，实现持续改进。项目承办单位从项目产品的研发阶段就特别关注质量控制，引入了 DFMEA 设计失效模式分析、QC 质量检验、SPC 统计过程方法、GRR 检验测量的再现性、TQM 全面质量管理等控制方法。

　三、项目工艺技术设计方案

　（一）工艺技术方案要求

　工艺技术经济合理性与可靠性相结合的原则：在确保产品质量稳定可靠的前提下，生产工艺和技术的选择还必须针对生产规模、产品制造工艺特性要求，采用合理的工艺流程，同时，配备先进、经济、合理的生产设备，使项目产品生产工艺流程、设备配置及自动化水平与生产规模及产品质量相匹配，力求技术上实用、经济上合理。

　（二）项目技术优势分析

　投资项目...