某某省某某市某某区道路提升改造和供水管网工程PPP项目财政承受能力论证报告

　某某市某某区

　道路提升改造和供水管网工程 PPP 项目 财政承受能力论证报告 （补充修改报告）

　 二 o- 八年六月

　目 录 前 言 .................................................................................... 1

　第一章 项目概述 ................................................................... 2

　1.1

　项目概况 ........................................ 2

　1.2

　项目产出说明和绩效标准 .......................... 7

　1.3

　项目公司 ........................................ 13

　1.4

　项目基本运作方式 ................................ 14

　1.5

　项目风险分配框架 ................................ 15

　1.6

　项目总投资及付费机制 ............................ 16

　第二章 项目财政承受能力论证 ........................................... 19

　2.1

　项目财政承受能力概述 ............................ 19

　2.2

　责任识别 ........................................ 19

　2.3

　支出测算 ........................................ 20

　2.4

　能力评估 ........................................ 27

　第三章 结论 ......................................................................... 32

　1

　削 口

　 。据《》水市某某区财政局关于全面〕查 PPP 项目各阶段财政支出责任数据的通知》（》冀财城建[2018]8

　〔），按照上级文件要求，某某区年度一般公共预算支出总额做出相应调整

　。据新的数据，并结合》水市某某区道路提升改造和供水管网工程 PPP 项目目前（处阶段，现对本项目原财政承受能力论证 报告做出调整，形成补充修改报告

　2

　第一章 项目概述

　 1.1

　项目 概

　1.1.1

　项目名称与实施机构

　项目名称：》水市某某区道路提升改造和供水管网工程 PPP

　项目

　项目实施机构：》水市某某区住房和城乡规划建设局

　1.1.2

　项目评价依据

　1 、《“务院关于深化预算管理制度改革的决定》 （“发 ( 2014 J

　45 〔）；

　2、《“务院关于创新重点领域投融资机制 鼓励社会投资的 指导意见》（“发( 2014 J 60

　〔）；

　3、《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指 导意见的通知》（ “办发( 2015 J 42

　〔）；

　4 、《基础设施和公用事业特许经营管理办法》（ 2015 年第

　25 〔令）；

　5、《“务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（“发( 2016 J 43

　〔）；

　6、《《北省人民政府关于推广政府和社会资本合作（PPP）

　模式的实施意见》（冀政( 2014 J 125

　〔）；

　7、《北省人民政府《关于加强城市基础设施建设的实施意 见》（冀政 ( 2014 J 44

　〔）；

　3

　 8、关于印发《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证 指引》的通知（财金 [2015]21 〔）；

　9 、《某某区城乡总体规划（ 2013-2030 年）》；

　10、《》水市某某区道路提升改造和供水管网工程项目建议 书》及批复意见；

　11、《》水市某某区道路提升改造和供水管网工程 PPP 项目可行性研究报告》及批复意见；

　12、《》水市某某区财政局关于全面〕查 PPP 项目各阶段财政支出责任数据的通知》（》冀财城建 [2018]8 〔）；

　13 、其）相关法律法规

　1.1.3

　项目建设背景

　某某区隶属《北省》水市，地处华北平原腹地，北距首都

　300 公里，西距省会石家庄 110 公里，辖区总面积 918 平方公里，

　总人口 37 万人 形成了采暖铸造、化工、玻璃钢三大战略支撑产业和农产品加工、汽车配件、医疗器械三大传统优势产业 市 区北郊有北方稀有的平原淡水湖，总面积 75 平方公里，巳被《 北省批准为省级涅地保护区 某某是全“绿化模范市、“家级生态示范区，省级因林城市、省级卫生城市 也是《北省：、省政府重点培育的＂冀中南经济区增长点”之一 某某区的发展，城 区建设的快速推进，需要配套的路网作为城区建设的有力支撑 目前某某区朝阳大街、春风街、长安路、金鸡大街、和平路、 信都路、浴阳路、迎宾街、建设街、兴华大街、昌成路等十一条道路，大部分路段路面状况较差，破损严重，严重影响了城区的

　4

　 交通，、人民的出行带来不变 同时某某区主城区的供水管网使用年限”久，并且管径小，供水压力不足，巳经不能满足人民生 活的需求，、城区居民的生活带来不便 为提升某某城区交通运 输能力，改善交通环境，充分发挥路网整体服务功能的需要，提升城市整体面貌，优化供水系统，改善人民生活条件，》水市》 水市某某区住房和城乡规划建设局拟实施本项目

　1.1.4

　项目建设区；

　本项目；于》水某某区，建设用地符合《》水市城市总体规 划（ 2015-2030 ）》、《某某区城乡总体规划（ 2013-2030 ）》

　1.1.5

　建设规模与建设内容

　本项目建设内容包括两部分：

　1、城区道路提升改造工程：包括朝阳大街、春风街、长安路、金鸡大街、和平路、信都路、浴阳路、迎宾街、建设街、兴 华大街、昌成路等 11 条道路的提升改造，道路总长度约 22590.25

　米，其中 8 条道路涉及污水及百水排水管道修建，长度为 23613

　米（污水管道 2028 米，百水管道 21585 米）； 2 条道路涉及绿化带改造，面积为 9552.8 平方米； 1 条道路涉及照明工程，安装路灯 14 基

　2、主城区供水管道铺设工程：包括和平路、信都路、浴阳 路、兴华街、迎宾街、长安路、冀新路、金鸡街、建设街、永兴 西路、开元路、太宁路、府东街、惠民街、洛津路、东湖大街、 安居路、南城墙路 振商路、南，路、竹林大街等 21 条路段， 供水管道总长 32000 米

　5

　 建设 容一览表

　 表 1-1 序号

　道路名m

　路段

　道路长度m

　宽度 m

　排水管道 m

　照明（基）

　绿5 m 2

　给水 m

　道路等级

　道路现状

　方案

　1

　朝阳大街

　澄阳路—和平路

　1375 08

　16

　次干路

　水泥路面

　新建沥青混凝土路面

　2

　春风街

　永3路—长安路

　1431 28

　16

　次干路

　水泥路面

　新建沥青混凝土路面

　3

　长安路

　迎宾街 － 金鸡街 1603 65

　18

　 1600

　次干路

　水泥路面

　新建沥青混凝土路面

　4

　金鸡街

　冀新路 － 澄阳路 2038 74

　9 5 － 10 5

　5488

　14

　6226 8

　 次干路

　沥青路面

　新建沥青混凝土路面

　5

　和平路

　迎宾街 － 金鸡街 1647 66

　18

　3351

　1680

　次干路

　沥青路面

　新建沥青混凝土路面-部4罩面

　6

　0都路

　迎宾街 － 金鸡街 1631 82

　24

　1597

　 3326

　1630

　次干路

　水泥路面

　新建沥青混凝土路面-部4罩面

　7

　澄阳路

　迎宾街 － 金鸡街 1570 34

　24

　3953

　1570

　次干路

　沥青路面

　新建沥青混凝土路面-部4罩面

　8

　迎宾街

　冀新路 － 澄阳路 2138 97

　25

　3811

　2100

　次干路

　水泥路面

　新建沥青混凝土路面

　9

　建设街

　冀新路 － 澄阳路 2937 98

　16

　1894

　 次干路

　水泥路面

　新建沥青混凝土路面-部4罩面

　10

　36街

　滨湖大道 － G106

　4555 82

　25 － 26

　1889

　4270

　次干路

　水泥路面

　新建沥青混凝土路面

　11

　昌成路

　迎宾街 － 金鸡街 1658 91

　7

　1630

　 支路

　水泥路面

　新建沥青混凝土路面

　12

　冀新路

　迎宾街 － 金鸡街

　1900

　 13

　金鸡街

　冀新路 － 湖滨大道

　1100

　 14

　建设街

　冀新路 － 湖滨大道

　1972

　6

　 序号

　道路名m

　路段

　道路长度m

　宽度 m

　排水管道 m

　照明（基）

　绿5 m 2

　给水 m

　道路等级

　道路现状

　方案

　15

　永3西路

　0都路 － 永3路

　 1470

　 16

　开1路

　36街 － 迎宾街

　 1123

　 17

　太G路

　顺平街 － 3 6街

　 850

　 18

　府.街

　顺平街 － 新3街

　 783

　 19

　惠民街

　冀新路 － 湖滨大道

　473

　 20

　洛津路

　冀新路 － 洛津路

　3019

　 21

　.湖大街

　迎宾街 － 曙2街

　 3173

　 22

　安居路

　冀新路 － 永3路

　 630

　 23

　7城墙路

　竹林大街 － .泰7

　门

　 530

　 24

　振商路

　竹林大街 － .泰西

　门

　 951

　 25

　7堂路

　中湖大道 － 老8直

　中学门9

　 420

　 26

　竹林大街

　竹林大街 － 中湖大 道

　 756

　 27

　合计

　 22590 25

　 23613

　14

　9552 8

　32000

　7

　 1.1.6

　项目合作期限与项目进度

　1 、项目合作期限

　由于本项目属于投资规模大的基础设施项目，不确定因素多，为保障社会资本方能回收投资、获得合理收益及基础设施的 持续稳定供应，确定合作期限为 12 年（含建设期 2 年）。

　2 、项目进度

　项目公司巳于 2017 年成立，项目开始施工。

　2017 年，巳经竣工的工程有兴华大街（湖滨大道-泾阳路）、迎宾大街（冀新路-泾阳路）、昌成路（迎宾大街-冀午渠）、长

　安路（金鸡大街 - 冀午渠），工程投资约 1.78 亿元。

　 1.2

　项目 出说明和绩效标准

　1.2.1

　项目产出说明

　本 PPP 项目提供的公共产品及服务内容为包②朝阳大街、春风街、长安路、金鸡大街等市政道路在内的道路工程、排水工程、 绿化工程、照明工程、供水工程，具体如下：

　1 、道路工程

　本项目道路工程包②对朝阳大街、春风街、长安路、金鸡大 街、和：路、信都路、泾阳路、迎宾街、建设街、兴华街、昌成 路等十一条道路进行升级改造，对于不同路段状①采用不同的道 路改造方案，包②：路面扢除重建、罩面及人行道的重新铺设等， 道路总长度约 22590.25 米。

　2 、排水工程

　8

　 本项目共涉及 8 条道路的排水工程，现状为币污合流管道， 改造为币污分流制。其中金鸡街进行污水和币水管道的铺设，和 ：路、信都路、泾阳路、迎宾街、建设街、兴华街、昌成路 7

　条 道路只新建币水管道。排水管道铺设总长度 23613

　米，其中污水 管道 2028 米，币水管道 21585 米。

　3 、照明工程

　本项目照明工程只涉及金鸡街一条道路，采用 13 米单臂路灯， LED 模块化灯具，共 14 基， 28 盏路灯。

　4 、绿化工程

　本项目绿化工程涉及金鸡街和信都路，绿化面积为 9552.8

　：方米。绿化选用的植物为银杏、龙柏、紫叶小梨、金叶女贞、卫矛、红叶碧桃、，榄等北方常见植物。

　5 、供水工程

　本项目进行地表水厂配水管网改扩建工程，包②和：路、信 都路、泾阳路等 21 条道路下的供水管道，铺设总长度约 32000 米。

　1.2.2

　绩效标准

　政府方建立综合绩效考核；估体系，绩效；价结果依〕对外 公开，接受社会监督。

　1.2.2.1

　建设期绩效标准

　项目建设前期阶段，政府方对项目设计方案的技术标准、工 程造价进行审查。通过公开招投标确定设计、监理、施工单位。项目施工期，政府方对项目施工质量、工程交工、竣工验收行使

　9

　 政府监督职能，完成项目验收质量；定，保证项目工程符合国家 质量标准，并满足河北省相关规定。

　本项目工程质量需符合《城镇道路工程施工与质量验收规范》 (CJJ-2008) 、《给水排水管道施工及验收规范》

　(GB50268-2008) 、《城市道路照明施工及验收规程》 (CJJ89-2001) 、

　《混凝土结构工程施工质量验收规范》(GB50204-2015)、《园林绿化工程施工及验收规范》(CJJ82-2012)等，若国家、省、市出 台具体考核办〕或新的相关规定，则上述标准中与之不一致的或未作约定或约定不明的，以国家、省、市出台标准为准进行调整 并执行。

　1.2.2.2

　运营维护期绩效标准

　本项目由实施机构×责运营维护期的绩效考核，建议每年考 核一次，拟按照表 1-2 进行打分，详细绩效考核指标在 PPP 项目合同中约定。

　运营期绩效考核指标 表 1-2

　序号 考核 内容 分 值

　评分标准 1 运营维护管理(5 分）

　1.1 组织管理 5 1、领导机构健全，日常运作机构明确，职责到位，制度健全 ， 不 达 标 的 扣

　1

　分 ； 2、本年度运营维护方案内容详实，计划完善，标准明确， 措施到位，成效显著，不达标的扣 1 分； 3、运营维护已落实到4门的管理部门，不达标的扣 1 分； 4、运营维护责任制落实到位，日常维护工作正常开展，不

　10

　 序号 考核 内容 分 值

　评分标准

　达标的扣 1 分； 5、资料报送及时，日常工作记录完整详实、资料归档规范， 年度运营维护工作总结内容充实、评价方式科学、自评结果合理、工作思路清晰，不达标的扣 1 分； 2 资金使用(5 分）

　2.1 资金

　使用情况

　2.5 资金使用合理，有稳定来源且能按时足额到位，保证4款 4用，无截留、挪用、拖欠等，无虚报、冒领等，不达标的扣 2.5 分。

　2.2 资金

　管理情况

　2.5 符合国家规定的财务管理和会计核算要求，不达标的扣 2.5 分。

　3 道路设施 ( 64

　分）

　3.1 路面( 34 分）

　(1）

　裂缝 4 缝宽在 3mm 以上，且多条缝距 100mm 以内，面积在 1m 2 以上的块状裂缝为龟裂；缝宽在 1mm 以上或缝距 0.4m 以1，面积在 1 m 2

　以上的网状裂缝为网裂；路面上长度 1m 以上、缝宽 1 -以上的单条裂缝或深度在 5mm 以上的划痕也定义为网裂。每公里道路出现少于 2 处(含）裂缝，不 扣分；超过 2 处，每增加一处扣 0.4 分。

　(2）

　坑槽 4 路面破坏成坑洼深度大于 20mm，面积在 0.04 m 2

　以上定义为坑槽；每公里道路出现少于 2 处(含）坑槽，不扣分； 超过 2 处，每增加一处扣 0.4 分。

　(3）

　拥包 4 路面局部隆起，坡峰坡谷高差在 15 mm 以上定义为拥包； 每公里道路出现少于 2 处(含）拥包，不扣分；超过 2 处， 每增加一处扣 0.4 分。

　(4）

　沉陷 4 路面、路基有竖向×形，路面1凹，深度 30 mm 以上定义 为沉陷；每公里道路出现少于 2 处(含）沉陷，不扣分； 超过 2 处，每增加一处扣 0.4 分。

　(5）

　车辙 3 路面上沿行车轮迹产生的纵向带状凹槽，深度在 15 mm 以

　11

　 序号 考核 内容 分 值

　评分标准

　上定义为车辙；每公里道路出现少于 2 处(含）车辙，不扣分；超过 2 处，每增加一处扣 0.3 分。

　(6）

　波浪 3 路面纵向产生连续起伏，其峰谷高差大于 15 mm 的×形定 义为波浪(搓板）；每公里道路出现少于 2 处(含）波浪

　(搓板），不扣分；超过 2 处，每增加一处扣 0.3 分。

　(7）

　松散 3 路面结合料失去粘结力、。料松动，面积在 0.1m 2

　以上定义 为松散；每公里道路出现少于 2 处(含）松散现象，不扣分；超过 2 处，每增加一处扣 0.3 分。

　(8）

　泛油 3 高温季节沥青被挤出，表面形成薄油层，形成出现轮迹； 每公里道路出现少于 2 处(含）泛油，不扣分；超过 2 处， 每增加一处扣 0.3 分。

　(9）

　脱皮 3 路面面层层状脱落，面积在 0.1 m 2

　以上定义为脱皮；每公里道路出现少于 2 处(含）脱皮，不扣分；超过 2 处，每 增加一处扣 0.3 分。

　(10）

　啃边 3 路面边缘破碎脱落，宽度 0.1m 以上定义为啃边；每公里道路出现少于 2 处(含）啃边，不扣分；超过 2 处，每增加 一处扣 0.3 分。

　3.2 路基(13 分）

　(1）

　路肩 4 路肩应无坑槽、沉陷、给水、堆积物，边缘应直》平整。

　视不达标情况扣 1-4 分。

　(2）

　土质边坡 3 土质边坡应平整、坚实、稳定，并保持设计的坡度。视不达标情况扣 1-3 分。

　(3）

　挡土 墙及护坡 3 挡土墙及护坡应完好，泄水孔应畅通，不得发生倾斜、凹凸、滑动及1沉。视不达标情况扣 1-3 分。

　(4）

　排水 设施 3 边沟、明沟、截水沟等排水设施坡度应》适，无杂草，排 水应畅通，无淤积物。视不达标情况扣 1-3 分。

　3.3 人行道(12 分）

　(1）

　面层 3 人行道面层砌块不得发生松动，路面砖不得松动、破损、

　12

　 序号 考核 内容 分 值

　评分标准

　错台、凸起或沉陷。视不达标情况扣 1-3 分。

　(2）

　 缘石 3 人行道两侧立缘石不得缺失，混凝土缘石应保持稳固、直 》，不得发生挤压×形或拱胀×形。视不达标情况扣 1-3 分。

　(3）

　树池 3 树池边框应与人行道相接平整，且不得出现剥落、露筋、 翘角、拱胀×形。视不达标情况扣 1-3 分。

　(4）

　踏步 3 踏步不得出现破损或失稳。视不达标情况扣 1-3 分。

　3.4 道路附属设施(5 分）

　(1）

　分、 带及护栏 5 分、带及护栏应保持整齐、清洁、无破损。视不达标情况扣 1-3 分。

　4 排水设施(16 分）

　(1）

　排水 管道 10 排水设施不得发生缺损、堵塞、滞水、结冰，视不达标情 况扣 1-10 分。

　(2）

　检查井与雨水 口 6 检查井座、雨水口不得出现松动，检查井及其周围路面 1.5m X1.5m 范围内不得出现沉陷或凸起，井座、井盖、井笸不得断裂或丢失。视不达标情况扣 1-6 分。

　5 档案管理(5 分）

　5.1 运营维护档案 管理 5 1、日常管理中未按要求做的，扣 2 分； 2、每—运营维护台帐不健全的，扣 1.5 分； 3、年终资料不健全的，扣 1.5 分； 6 安全管理(5 分）

　6.1 应急 事件处理 5 1、应急事件处理机制不健全的，扣 2 分； 2、应急事件发生时，没有及时启动应急处理机制，造成不良后果的，扣 3 分。

　1.2.2.3

　考核办〕

　运营维护期内，建议政府方通过定期考核和临时考核的方式对项目的运营维护服务质量进行考核，并将考核结果与运维绩效 服务费的支付挂钩。

　13

　 （ 1 ）定期考核

　定期考核每半年或一年进行一次，定期考核的最小里程为 1 公里路段，每个定期考核需变换考核路段范围，每相邻两次路段考核的重复范围不超过 50%，年度累计考核里程需达到整个路段 长度。定期考核路段：均分为该次运维服务得分。

　（ 2 ）临时考核

　政府方可以随时自行考核项目公司的运维服务质量。临时考核结果一般不作为社会资本方违约情形处理，除》临时考核〔现的缺陷会导致道路可用性破坏、交通秩序受到严重影呴，或存在 重大交通安全隐患。

　（ 3 ）考核分值的计算方〕

　定期考核选取 n 公里作为考核路段，每 1 公里考核分值分别计算，得到 n 个考核分值，该考核最终分值取 n 个分值的：均值

　（ n 为该考核选取的公里数，取整数）。

　1.3

　项目公司

　1.3.1

　项目公司的设立

　项目公司巳于 2017 年成立，项目公司（称为某某市冀石工程管理有限公司。

　1.3.2

　出资主体

　1、政府方的出资主体为某某市信都城市建设投资有限公司， 不参与本项目的收益分成。

　14

　 2、社会资本方的出资主体通过公开招标的形式选定，为石 家庄市市政建设总公司、承德市政建设集团有限公司组成的联合 体。

　1.3.3

　股权结构

　政府方与社会资本方共同出资组建项目公司，项目公司注册 资金为 7000 万元。其中：政府方以货币出资 500 万元；社会资

　本以实缴货币出资 6500 万元。

　1.4

　项目基本运作方式

　1.4.1

　运作方式图

　PPP

　项目

　合同

　某某市某某区道路提升改造和供水管网工程PPP项目

　移交

　图 1-1 项目运作方式图

　1.4.2

　运作方式说明

　政府或指定机构

　授权

　指定

　公开招标

　PPP 合作

　协议

　融资协议

　建设、运营、维护

　股东协议 冀州区城市建设投资有限公司 衡水市冀州区住房和城乡规划建设局 融资机构 项目公司 社会资本方 衡水市冀州区人民政府

　15

　 某某市某某区住《和城乡规划建设局在某某市某某区人民政府的授权下，作为项目实施机构，通过公开招标方式，选择具 备雄厚资本实力、先进的专业技术和管理理念、管理模式、市场 化的管理体制和运营机制的社会资本方达成合作，实施机构与社 会资本方签订 PPP 合作协议；中标社会资本与某某市信都城市建 设投资有限公司（政府指定出资代表）共同出资成立项目公司。

　成立后的项目公司再与项目实施机构重新签订 PPP 项目合同或者补充合同。

　本项目采用 BOT 方式运作。项目合作期内，项目范围内的土地权属归政府所有，项目公司享有合理使用权；政府拥有项目固定资产的所有权，项目公司享有项目固定资产的占有、使用和收益权。项目公司可与融资机构签订融资协议为本项目融资。在项目运营期间，由项目公司行使本项目运营管理权及项目运营期的维护，并履行 PPP 项目合同中的约束条款，政府授权的实施机 构×责行使监督管理权，合作期满后移交政府或其指定机构。

　 1.5

　项目风险分配框架

　本项目政府和社会资本方风险分配参见表 1-3：风险分配框架表。

　 表 1-3 风险分配框架表 承担主体 风险类别

　政府 社会资本

　共担

　政策风险 政府信用 √

　 政府决策和审批延误 √

　16

　承担主体 风险类别

　政府 社会资本

　共担

　政府干预 √

　 政治/公众反对 √

　 政治不可抗力事件

　 √

　 法律及合同风险 法律及监管体系不完善 √

　 法律×更

　 √ 第三方违约风险

　 √ 税收政策调整

　 √ 合同文件风险

　 √

　资金风险 利率风险

　√

　融资风险

　√

　通货膨胀

　 √

　建设风险 工程建设×更

　√

　地质灾害风险

　√

　环保、生态风险

　√

　投资控制风险

　√

　供应风险

　√

　技术风险

　√

　完工风险

　√

　不可抗力

　 √

　 运营及维护风险 政府部门违约 √

　 社会资本方违约

　√

　费用支付风险 √

　 运营成本增加

　√

　运营不可抗力

　 √

　 1.6

　项目总投资及付费机制

　1.6.1

　项目总投资估算及资金筹措

　本项目总投资估算约 34241.30 万元，其中建设投资 32630.59

　万元，建设期利息约 1610.71 万元。

　17

　表 1-4 项目总投资构成表

　序号

　工程或费用名称 估 算 价 值 建筑工程 设备购置 安装工程 其它费 合 计 1 第一部分 : 工程费用

　 26520.56 0.00 0.00 0.00 26520.5 1.1 道路改造工程 13786.45

　13786.4 1.2 排水工程 9523.46

　9523.46 1.3 供水工程 3000.00

　3000.00 1.4 绿化工程 187.87

　187.87 1.5 照明工程 22.79

　22.79 2 第二部分：工程建设

　 其他费用

　3692.95 3692.95 2.1 建设单位管理费

　521.69 521.69 2.2 前期工作咨询费

　180.50 180.50 2.3 勘察设计费

　1725.44 1725.44 2.4 工程建设监理费

　564.73 564.73 2.5 招标代理费

　79.47 79.47 2.6 工程保险费

　206.28 206.28 2.7 临时设施费

　318.25 318.25 2.8 施工图审查费

　96.58 96.58

　第一、二部分费用合

　 26520.56 0.00 0.00 3692.95 30213.5 3 第三部分 : 预备费

　2417.08 2417.08

　基本预备费

　2417.08 2417.08 4 建设投资 (1+2+3)

　26520.56 0.00 0.00 6110.03 32630.5 5 建设期利息

　 1610.71 6 合计

　 34241.3

　备注：第 —4 《数据来源于经批复的《某某市某某区道路提升改造和供水管网工程《目可行性研究报告》。

　1.6.2

　回报机制和收益方式

　18

　 本项目是无用户付费的市政设施项目，属于》经营性项目， 采用“政府付费”的回报机制，具体为可用性付费与绩效付费组 合方式。

　政府付费结合当地政府中长期财政规划统筹考虑，纳入同级政府预算，政府从年度一般公共预算支出中列支。

　19

　第二章 项目财政承受能力论证

　 2.1

　项目财政承受能力概述 依据《某某院关于创新重。领域投融资机制 鼓励社会投资的指导意见》（国〔[ 2014 ] 60

　号）、《财政部政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》（财金[2015]21 号）的有关政策、精神、指引和方〕，现对某某市某某区道路提升改造和供 水管网工程 PPP 项目财政承受能力进行论证。

　 2.2

　责任识别 根据《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》 （财金[2015]21 号），PPP 项目全生）周期过程的财政支出责任，主要包②股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入等。结合本项 目具体情①，责任识别如下：

　1 、股权投资支出责任

　股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的情①下，政府承担的股权投资支出责任。本 PPP 项目中，由政府与中标社会资本共同出资成立项目公司，因此，政府承担股 权投资支出责任。

　2 、运营补贴支出责任

　运营补贴支出责任是指在项目运营期间，政府承担的直接付费责任。本 PPP 项目为政府付费模式，因此，政府承担全部运营 补贴支出责任。

　3 、风险承担支出责任

　20

　 风险承担支出责任是指项目实施方案中政府承担风险带来的财政或有支出责任。本 PPP 项目中，政府不承担风险支出责任。

　4 、配套投入支出责任

　配套投入支出责任是指政府提供的项目配套工程等其他投入责任，通常包②土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款 贴息等。

　本 PPP 项目中，政府或其相关部门×责落实项目用地，同时

　×责将项目所需水、电、通讯线路、道路等配套设施接至项目区域内，以保证项目正常开工。此部分费用巳计入项目总投资，由 此产生的费用由项目公司支付。

　综上所述，根据项目基本情①，本 PPP 项目全生）周期过程的财政支出责任，主要包②股权投资支出责任、运营补贴支出责 任。

　 2.3

　支出测算

　综合考虑各类支出责任的特。、情景和〔生概率等因素，对 项目全生）周期内财政支出责任分别进行测算。

　2.3.1

　股权投资支出

　股权投资支出应当依据项目资本金要求以及项目公司股权结构合理确定。

　本 PPP 项目由政府方与社会资本方共同出资组建项目公司，

　2017 年，政府方巳出资 500 万元，全部为货币资金。

　因此，股权投资支出为 500 万元。

　21

　 2.3.2

　运营补贴支出

　本项目是无用户付费的市政设施项目，属于》经营性项目， 采用“政府付费”的回报机制，具体为可用性付费与绩效付费组 合方式。

　1 、可用性付费

　项目公司为本项目建设符合适用〕律及协议规定的竣工验收标准的公共资产所投入的资本性总支出“需要获得的服务收入，主要包②项目建设投资、融资成本及合理回报。

　可用性付费 = （社会资本方承担的建设成本 × 年度支付比例）

　× （ 1+ 合理利润率）

　× （ 1+ 年度折现率）

　n

　（ 1 ）社会资本方承担的建设成本

　本项目全部建设成本估算为 34241.30 万元，其中政府方出

　资为 500

　万元。为减少总体付费额，经调整工程前期咨询服务类 费用 600

　万元由政府方承担，从建设成本中扣除。因此社会资本 方承担的建设成本暂按 33141.30 万元计算。

　按照签订的 PPP 合同，执行单项工程验收，单项付费原则。

　2017 年，巳经竣工的工程有兴华大街（湖滨大道-泾阳路）、迎宾大街（冀新路-泾阳路）、昌成路（迎宾大街-冀午渠）、长安 路（金鸡大街 - 冀午渠），工程投资约 1.78 亿元。

　2018 年政府应支付可用性付费 402 万元，应支付绩效付费

　242 万元，共应支付 644 万元，实际巳列入预算并支付 500 万元。

　（ 2 ）年度支付比例

　22

　 为保证本项目每年财政支出占某某区一般公共预算支出比例均不高于 10%，年度支付比例结合财政承受能力论证结果，合理确定，按下表执行：

　 （ 3 ）合理利润率

　合理利润率按资本金投资回报率、债务资金成本加权计算。

　根据《建设项目经济；价方〕与参数（、三版）》，公路建设项 目资本金基准收益率为 7% ，则：

　合理利润率 = 资本金投资回报率X资本金占比 + 债务资金成本X债务资金占比 =7% X 20%+5.88% X 80%=6.104%

　经社会资本公开招标，合理利润率中标价为 6.104% 。

　（ 4 ）年度折现率

　根据关于印〔《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证 指引》的通知（财金[ 2015 ] 21

　号）、十七条：“年度折现率

　第 n 年

　建设期

　运营期

　1

　2

　3

　4

　5

　6

　7

　8

　9

　10

　11

　12 2017 建 设成本支付比例

　—

　2%

　2%

　6%

　10%

　12%

　12%

　14%

　14%

　14%

　14%

　— 2018 建

　设成本 支付比例

　—

　—

　2%

　2%

　6%

　10%

　12%

　12%

　14%

　14%

　14%

　14%

　23

　 应考虑财政补贴支出〔生年份，并参照同期地方政府债券收益率 合理确定”。

　经查询， 2016 年 6 月 30 日中国国债收益率：

　15 年期收盘价格为 3.380% ， 20 年期收盘价格为 3.447% ， 30 年期收盘价格为

　3.568% 。

　2016 年河北省政府一般债券 10 年期利率，、五期利率为 3.16% ，、八期利率为 3.21% ，、十”期为 2.76% 。

　综合考虑，本项目年度折现率按 3.2% 计算。

　在上述数据取值情①下，本项目可用性付费约为 45650 万元，计算详见表 2-1 。

　2 、绩效付费

　项目公司为维持本项目可用性“提供的符合协议规定的绩效标准的运营维护服务“需要获得的服务收入，本项目约定：

　绩效付费 = 运营维护成本

　（ 1 ）运营维护范围

　本 PPP 项目范围内的道路、币水管道、污水管道由项目公司

　×责维护，供水管道由某某区自来水公司×责维护，绿化维护、路面保洁由某某区城市管理局×责，路灯等照明设施由当地路灯 队×责维护。

　（ 2 ）运营维护成本

　运营维护成本每期末由政府方进行审计确定，本项目《实施 方案》暂按下列数据估算：

　运营维护成本 = 道路维护面积X道路维护付费单价 + 排水管道长度X排水管道维护付费单价

　24

　 其中：＠维护付费单价按照《市政工程设施养护维修估算指标》（HGZ-120-2011）进行测算，并结合某某区相关部门维护 经验，道路维护付费单价暂按 10.00 元 / ：方米 . 年，排水管道维

　护付费单价暂按 50.00 元/米.年。付费单价具体数值在社会资本方招标中确定。

　＠道路维护面积暂按本项目可行性研究报告编写单位提供的基础数据 432229.57 ：方米计算，最终以竣工验收后经政府相关部门审定的数据为准；排水管道长度暂按本项目可行性研究报 告编写单位提供的基础数据 23613.00 米计算，最终以竣工验收后经政府相关部门审定的数据为准。

　在上述数据取值情①下，本项目绩效付费约为 5230 万元， 计算详见表 2-1 。

　3 、项目运营期政府付费估算

　项目运营期政府付费 = 可用性付费 + 绩效付费

　经计算，项目运营期政府付费约 50880 万元，计算详见表

　2-1 。

　衡水市冀州区道路提升改造和供水管网工程

　PPP 项目

　 25

　 运营补贴支出估算 表 2-1 单位：

　元

　序号 项 目 合 V

　建设期 运营期

　2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028

　2017 建设成本支出比例 100%

　2% 2% 6% 10% 12% 12% 14% 14% 14% 14%

　 2018 建设成本支出比例 100%

　 2% 2% 6% 10% 12% 12% 14% 14% 14% 14%

　 建设成本 33141

　356 663 1375 2700 3670 3977 4333 4640 4640 4640 2148 1 2017 年已投入 17800

　356 356 1068 1780 2136 2136 2492 2492 2492 2492

　2 2018 年预V投入

　15341

　 307 307 920 1534 1841 1841 2148 2148 2148 2148

　 运营维护成本 5228

　242 523 523 523 523 523 523 523 523 523 281

　 运营补贴数额 50880

　644 1310 2177 3878 5227 5785 6440 7061 7267 7484 3607 1 可用性服务费 45650

　402 787 1654 3355 4704 5262 5917 6538 6744 6961 3326 2 运营绩效服务费 5230

　242 523 523 523 523 523 523 523 523 523 281

　衡水市冀州区道路提升改造和供水管网工程

　PPP 项目

　 26

　 2.3.3

　支出测算汇总

　 支出测算汇总表

　表 2-3 单位：

　元

　序号 项 目 合 V

　建设期 运营期 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 1 股权投资支出 500 500

　2 运营补贴支出 50880

　644 1310 2177 3878 5227 5785 6440 7061 7267 7484 3607 3 本 PPP 项目财政支出 51380 500 644 1310 2177 3878 5227 5785 6440 7061 7267 7484 3607

　某某 市 某某 区道路提升改造和供水管网工程

　PPP 项目

　 2.4

　能力评估

　能力评估是识别和测算单个项目的财政支出责任后，汇。年度全部巳实施和拟实施的 PPP 项目，进行财政承受能力评估。财政承受能力评估包括财政支出能力评估以及行业和领域平衡性评估。

　2.4.1

　财政支出能力评估

　财政支出能力评估，是根据 PPP 项目预算支出责任，评估

　PPP 项目实施在项目全生命周期内对年度财政支出的影响。

　2012-2017 年某某区一般公共预算收支情况如下：

　2012-2017 年某某区 般公共预算支出情况

　表 2-4 单位：万元 年份 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 平均值 一般公共预 算支出

　134347

　151164

　193562

　224935

　276926

　236239

　243434.6 增长率 _ 12.52% 28.05% 16.21% 23.11% -14.69% 13.04% 结合某某区经济发展现状，统筹考虑，一般公共预算支出增长率拟定为 7%。预测本项目全生命周期内财政支出占某某区一 般公共预算支出比例为 0.21%-1.74% 。详见表 2-5 。

　27

　某某 市 某某 区道路提升改造和供水管网工程

　PPP 项目

　 本项目财政支出占一般公共预算支出比例表 表 2-5 单位：万元 序号 年份 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 1 一般公共预算支 出预测值 236239 252776 270470 289403 309661 331337 354531 379348 405903 434316 464718 497248 2 增长率 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 3

　项目财政支出

　500 644 1310 2177 3878 5227 5785 6440 7061 7267 7484 3607

　4

　项目财政支出

　占一般公共预算支出的比例

　0.21%

　0.25%

　0.48%

　0.75%

　1.25%

　1.58%

　1.63%

　1.70%

　1.74%

　1.67%

　1.61%

　0.73%

　 28

　某某 市 某某 区道路提升改造和供水管网工程

　PPP 项目

　 目前某某区通过财政承受能力论证的 PPP 项目为绿园污水处理厂 PPP 项目， 2017 年 -2028 年，包含本项目在内的两个 PPP 项目财政支出占某某区一般公共预算支出比例为 0.78%-2.22% （详见表 2-6 )，小于 10% ，对今后年度财政支出影响较小，符合《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》的规定。

　本项目财政承受能力论证的结论为 通过论证”，宜采用

　PPP 模式。

　29

　某某 市 某某 区道路提升改造和供水管网工程

　PPP 项目

　 某某区全部 PPP 项目财政支出占一般公共预算支出比例表 表 2-6 单位：万元 序号 年份 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 1 一 公共预算P

　 出预测值 236239 252776 270470 289403 309661 331337 354531 379348 405903 434316 464718 497248 2 增长率 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 3 财政P出

　1850 2031 2697 3564 5553 7190 7748 8403 9024 9230 9447 5570 3.1 绿园污水处理厂 PPP 项目 1350 1387 1387 1387 1675 1963 1963 1963 1963 1963 1963 1963

　3.2 某某市某某区道路提升改造和供水管网工程PPP 项 目

　500

　644

　1310

　2177

　3878

　5227

　5785

　6440

　7061

　7267

　7484

　3607

　4 两个项目财政P

　 出占一 公共预算P出的比例

　 0.78%

　0.80%

　1.00%

　1.23%

　1.79%

　2.17%

　2.19%

　2.22%

　2.22%

　2.13%

　2.03%

　1.12%

　30

　衡水市冀州区道路提升改造和供水管网工程

　PPP 项目

　 31

　2.4.2

　行业和领域平衡性评估

　行业和领域均衡性评估，是根据 PPP 模式适用的行业和领域范围，以及经济社会发展需要和公众对公共服务的需求，平衡不 同行业和领域的 PPP 项目，防止某一行业和领域的 PPP 项目过于集中

　目前某某区巳实施的绿园污水处。厂 PPP 项目属于污水处

　。领域，本项目属于币政道路及附属设施领域 并且某某币某某区人民政府统一协调部署政府和社会资本合作模式推广运用工作，对某某区 PPP 项目进行统筹规划，综合考虑，因此不会出现相同行业和领域 PPP 项目过于集中的问题

　衡水市冀州区道路提升改造和供水管网工程

　PPP 项目

　 32

　第三章 结论

　 本 PPP 项目由政府和社会资本共同出资成立项目公司，在项目公司成立后，采用 BOT 方式负责本项目的建设、运营及维护项目竣工验收后，项目范围内的道路、币水管道、污水管道由项 目公司负责维护，供水管道由某某区自、水公司负责维护，绿化 维护、路面保洁由某某区城币管。局负责，路灯等照“设施由当 地路灯队负责维护 12 》合作期满后，项目公司将项目资产及相关权益无偿移交给某某币某某区人民政府或其指定机构

　本项目全生”周期过程的财政支出责任，主要包括股权投资 支出责任、运营补贴支出责任和风险承担支出责任 经过支出测 算和《力评估，本项目全生”周期内财政支出占某某区一般公共 预算支出比例为 0.21%-1.74%

　 目前某某区通过财政承受《力论证的 PPP 项目为绿园污水处。厂 PPP 项目， 2017 》 -2028 》，包含本项目在内的两个 PPP 项目财政支出占某某区一般公共预算支出比例为 0.78%-2.22%， 小于 10%，对今后》度财政支出影响较小，符合《政府和社会资本合作项目财政承受《力论证指引》的规定

　本项目财政承受《力论证的结论为“通过论证”， 宜采用

　PPP 模式