[废旧物资管理办法及处理流程]废旧物资处置管理办法及流程

　 废旧物资管理办法及处理流程

　第一章　总　则

　 　　第一条 为进一步加强公司废旧物资管理，规范废旧物资处理，制定本办法。

　　　第二条 本办法适用于公司所属各基地和职能部门

　　　第三条 本办法中的废旧物资包括：

　　　1．报废的设备等固定资产；

　　　2．报废的库存材料、低值易耗品等库存物资；

　　　3．生产、维修、大修理、更新改造、小型基建过程中拆除更换的材料等；

　　　4．生产（施工）过程中产生的边角废料、包装物等。

　　　5．其他废旧物资。

　　　第四条 采购部负责公司废旧物资处理工作。

　第二章  废旧物资管理

　   第五条 各基地（职能部门）对废旧物资要及时上报，集中分类堆放，并做台帐进行登记，处置后做销帐处理；对废旧物资做简单的防护，以防止日晒雨淋等外界因素造成的损失。

　第三章　处理程序及工作流程

　　　第六条 废旧物资应区分具体情况进行处理：

　1、报废的设备等固定资产

　 对固定资产的报废标准的界定同集团公司关于固定资产的报废标准，由资产的使用部门打内部公文单，后附填写《固定资产处理单》，对该设备的名称、规格及型号、购置时间、预计使用时间、购入原值、已提折旧、帐面净额、报废原因等一一填写完毕，设备部签字确认报废情况属实，同意变现意见，财务部确认该固定资产的账面金额，转总经理处，总经理签署处置意见，总经理审批（总经理审批权限在单位资产原值3万元以内，超过3万元的上报审批程序同集团公司下发的财务管理制度－固定资产管理制度第九条 审批权限）后公文单转到采购部经理处，由采购部经理安排废旧物资处理和招（议）标工作，处置所得上缴公司帐户。

　2、各基地（职能部门）对需要处理的报废的库存材料、低值易耗品等库存物资打内部公文单，后附《材料、低耗品处理单》，以书面形式报设备部门签署意见后，传到财务部门确认物资的原始价值、经理签字确认；公文报总经理审批后公文单转到采购部经理处，由采购部经理安排废旧物资处理和招（议）标工作，处置所得上缴公司帐户。

　　　3．各基地（职能部门）对生产、维修、大修理、更新改造、小型基建过程中拆除更换的材料、生产（施工）过程中产生的边角废料、包装物、其他废旧物资的处置   如果属于：

　（1）价值较高的（如所有的废钢铁等），应将需要处理的废旧物资打公文单，后附《废旧物资处理单》，以书面形式上报设备部，由设备部确认确实无利用价值需要处理的，签字报转总经理审批，经总经理审批后公文单转到采购部，由采购部经理安排废旧物资处理和招（议）标工作；

　（2）除废钢铁外的其他边角废料，各部门经理（场长）不必再打公文单上报，可以直接处理，款项及时缴存公司帐户。

　第七条 废旧物资由保管统一管理并登记管理台帐，会计审核，每月10日上报一次，处理后做销帐处理，款项及时上存银行。

　第四章　违规处分

　 第八条 各部门必须严格按照此办法执行，不得私下处置，如有违反，则按私下处置资产的市值对该部门负责人进行处罚（罚金从当月工资及绩效中扣除，如当月不够就从下月续扣）并通报批评。

　附1、业务处理流程图：

　废旧物资第六条3（2）、

　废旧物资第六条3（1）、

　废旧物资第六条2、

　废旧物资第六条1、     

　 使用部门打内部公文单，后附《材料、低耗品处理单》

　使用部门打内部公文单，后附《废旧物资处理单》

　使用部门打内部公文单，后附《固定资产处理单》

　 设备部确认可以处置并签署处理意见

　                                                    自                                  

　 财务部确认物资的原始价值及折余价等

　                                                   行

　　                                                     处

　总经理审批下发

　                                                   理                                          

　 采购部执行，安排招投标工作

　款项上存银行

　附2、固定资产处理单：

　固定资产处理单

　序号

　设备名称

　规格型号

　使用部门

　购买时间

　购入原值

　报废时间

　已提折旧

　登记人

　帐面净值

　相关说明：

　                                                    部门负责人：

　                                                  年    月     日

　设备部负责人签字

　财务部负责人签字

　总经理签字

　备注

　附3、材料、低耗品处理单：

　材料、低耗品处理单

　序号

　序号

　材料、低耗品名称

　材料、低耗品名称

　材料、低耗品数量

　材料、低耗品数量

　使用部门

　使用部门

　购入原值

　购入原值

　购买时间

　购买时间

　报废时间

　报废时间

　登记人

　登记人

　相关说明：

　            部门负责人：

　                                                    年    月     日

　相关说明：

　部门负责人：

　                                           年    月     日

　设备部负责人签字

　财务部负责人签字

　总经理签字

　备注

　附4、废旧物资处理单：

　废旧物资处理单

　序号

　序号

　废旧物资名称1

　废旧物资1数（重）量

　废旧物资名称2

　废旧物资2数（重）量

　废旧物资名称3

　废旧物资3数（重）量

　废旧物资名称4

　废旧物资4数（重）量

　……

　……

　合计

　登记人

　相关说明：

　部门负责人：

　                                                      年    月     日

　相关说明：

　部门负责人：

　                                                       年    月     日

　设备部负责人签字

　财务部负责人签字

　总经理签字

　备注