上海市普陀区财政项目支出绩效后评价报告

　 上海市普陀区财政项目支出 绩效后评价报告

　 项目名称：普陀区体育局 2018 年度全民健身经费项目 项目单位：上海市普陀区体育局 委托单位：上海市普陀区体育局 评价机构：上海立信佳诚东审会计师事务所有限公司

　日期：2019 年 7 月 5 日

　目

　录 摘

　要 ................................................ 错误! ! 未定义书签。

　一、项目基本概况 ...................................... 错误! ! 未定义书签。

　(一)

　概况 ........................................... 错误! ! 未定义书签。

　1.

　立项背景及目的 ................................. 错误! ! 未定义书签。

　（1）立项背景 ...................................... 错误! ! 未定义书签。

　（2）立项目的 ...................................... 错误! ! 未定义书签。

　（3）立项依据 ...................................... 错误! ! 未定义书签。

　2.

　预算资金来源及使用情况 ......................... 错误! ! 未定义书签。

　（1）项目预算及资金来源 ............................ 错误! ! 未定义书签。

　（2）预算编制及资金拨付流程 ........................ 错误! ! 未定义书签。

　（3）预算执行情况 .................................. 错误! ! 未定义书签。

　3.

　项目实施情况 ................................... 错误! ! 未定义书签。

　（1）项目计划开展、完成时间 ........................ 错误! ! 未定义书签。

　（2）项目具体内容及落实情况 ........................ 错误! ! 未定义书签。

　（3）服务供应商的确定 .............................. 错误! ! 未定义书签。

　4.

　组织及管理 ..................................... 错误! ! 未定义书签。

　（1）项目主管部门和具体实施部门的名称及各自职责 .... 错误! ! 未定义书签。

　（2）项目具体实施流程 .............................. 错误! ! 未定义书签。

　（3）项目业务管理制度 .............................. 错误! ! 未定义书签。

　（4）项目财务管理制度 .............................. 错误! ! 未定义书签。

　(二)

　绩效目标 ....................................... 错误! ! 未定义书签。

　1.

　总目标 ......................................... 错误! ! 未定义书签。

　2.

　相关绩效目标 ................................... 错误! ! 未定义书签。

　二、绩效评价工作情况 .................................. 错误! ! 未定义书签。

　(一)

　绩效评价目的 ................................... 错误! ! 未定义书签。

　(二)

　绩效评价工作方案制定过程 ....................... 错误! ! 未定义书签。

　(三)

　绩效评价原则、评价方法等 ....................... 错误! ! 未定义书签。

　1.

　绩效评价原则 ................................... 错误! ! 未定义书签。

　2.

　绩效评价方法 ................................... 错误! ! 未定义书签。

　3.

　绩效评价的主要依据 ............................. 错误! ! 未定义书签。

　(四)

　数据采集方法及过程 ............................. 错误! ! 未定义书签。

　(五)

　绩效评价实施过程 ............................... 错误! ! 未定义书签。

　(六)

　绩效评价的局限性 ............................... 错误! ! 未定义书签。

　三、评价结论和绩效分析 ................................ 错误! ! 未定义书签。

　(一)

　评价结论 ....................................... 错误! ! 未定义书签。

　(二)

　绩效分析 ....................................... 错误! ! 未定义书 签。

　1.

　项目决策 ....................................... 错误! ! 未定义书签。

　2.

　项目管理 ....................................... 错误! ! 未定义书签。

　3.

　项目绩效 ....................................... 错误! ! 未定义书签。

　（1）产出类指标 .................................... 错误! ! 未定义书签。

　（2）效果类指标 .................................... 错误! ! 未定义书签。

　四、主要经验及做法、存在的问题和建议 .................. 错误! ! 未定义书签。

　(一)

　主要经验及做法 ................................. 错误! ! 未定义书签。

　(二)

　存在的主要问题 ................................. 错误! ! 未定义书签。

　(三)

　改进措施及建议 ................................. 错误! ! 未定义书签。

　附件 1 绩效评价指标体系 ................................ 错误! ! 未定义书签。

　附件 2 评分表 .......................................... 错误! ! 未定义书签。

　附件 3 调查问卷 ........................................ 错误! ! 未定义书签。

　附件 4 调查问卷分析 .................................... 错误! ! 未定义书签。

　附件 5 工作底稿 ........................................ 错误! ! 未定义书签。

　摘

　要 概述 全民健身关系人民群众身体健康和生活幸福，是经济社会发展进步的重要标志，实施全民健身计划是国家的重要发展战略。国务院于 2009 年 8 月 30 日公布了《全民健身条例》 （中华人民共和国国务院令〔第 560 号〕），自 2009 年 10 月 1 日起施行；于 2016 年 6 月 23 日发布了《关于印发全民健身计划（2016-2020 年）的通知》(国发〔2016〕37 号），要求各地方政府全面落实全民健身国家战略，进一步提高人民群众的身体素质和生活质量。

　全民健身同样是上海建设全球著名体育城市的核心内容，也是普陀区“建设科创驱动转型实践区、打造宜居宜创宜业生态区”和打造“体育强区”的重要抓手之一。逐步推动全民健身成为促进普陀区体育产业发展的动力源和供给侧结构性改革的新亮点，促进健康中国建设，全面建成小康社会,提供相适应的公共体育服务。上海市最早于 2000 年 12 月 15 日的市十一届人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过了《上海市全民健身条例》；2016 年 11 月 11 日，上海市人民政府发布了《关于印发<上海市全民健身实施计划（2016-2020 年）>的通知》（沪府发〔2016〕96 号）；同年 12 月 9 日，普陀区人民政府发布了《关于印发〈普陀区全民健身实施计划〉的通知》（普府〔2016〕151 号）。

　普陀区体育局认真落实上级机关的工作要求，为了实现市政府和区政府提出的目标，申请设立了“全民健身经费项目”。

　本项目为经常性项目，2017 年年末，普陀区体育局群众体育科根据普陀区体育局编制的《上海市普陀区体育局预算管理制度》以及普陀区财政局下达的《预算编制指南》规定，编制项目支出预算并上报普陀区财政局安排纳入年度预算指标，经普陀区财政局批准后纳入2018年度部门预算。本项目2018年度预算资金2439万元，全部来源于区财政拨款。截至 2018 年年底普陀区常驻人口为 128.8 万人。全民健身人均经费为 23 元（其中区体育局安排的预算资金为人均 19 元，街镇安排的预算资金为人均 4 元）。2018 年 9 月 3 日进行预算调整，经普陀区财政局批准后通过，预算总金额不变，仅进行了二级预算科目的调整。

　项目 2017 年结转 84.15 万元，为上年度工程类项目结转资金，按规定工程类资金预算可延续使用两年。2018 年预算数 2439 万元，向财政申请拨款金额 2411.63 万

　元，实际支出合计 1881.27 万元，结转以后年度 614.51 万元，预算执行率 77.13%。

　评价结论 项目评价小组根据评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对普陀区体育局 2018 年度全民健身经费项目绩效进行客观评价，最终评分结果：总得分为 86.86 分，评价等级为“良”。

　经验 教训和建议 本次普陀区体育局通过实施全民健身经费项目，主要取得了以下几方面成果：

　1. 提升了赛事举办流程规范度 2018 年 2 月，完成全年全民健身赛事活动委托第三方招标工作，将全年的赛事项目向社会公开征集方案，经现场专家评审，最终确定了 2018 年部分全民健身项目委托执行的第三方单位，并进行了集体签约。同时还全面推进赛事活动的评估工作，引入专业的赛事评估公司，全程监督各项赛事活动的第三方执行单位规范办赛。

　2. 完善了学校体育场地开放制度 普陀区体育局在区政府分管领导的牵头指导下，与区教育局共同沟通协商学校体育场地进一步向社会开放方案，基本形成《普陀区学校体育场地进一步向社会开放实施方案（修订）》，同时还建立了由分管副区长任组长的“普陀区学校体育场地开放联席会议制度”，由区体育局和区教育局共同组成联席会议办公室，负责日常指导、督查、考核和评估工作。

　存在 的 主要 问题 1. 部分街镇未配备体质监测设备 根据上海体育局《关于印发<2018 年上海市全民健身发展指数评估办法>的通知》（沪体群[2019]67 号）的要求 ，每个街镇的体质监测点覆盖率需达到 100%，且均需要配备体质监测设备。目前普陀区 10 个街镇中，长寿、石泉、万里街镇仅具有临时体质监测点，缺少体质监测设备。开展体质监测工作时需由区体育局将设备进行运输，使用完毕后再运回。上述情况对体质监测工作的开展产生一定的不便，且会支出额外的运输费用。

　2. 市民益智健身苑点数量不足 根据上海体育局《关于印发<2018 年上海市全民健身发展指数评估办法>的通知》（沪体群[2019]67 号）的要求，平均每个居村委建有市民益智健身苑点的数量需达到

　3.1 个。截止到 2018 年底，普陀区共具有市民益智健身苑点 546 个（不包含改造中及仅供单位内部或仅供儿童使用的苑点），普陀区共有 215 个居委会、8 个村委会。综上所述，市民益智健身苑点居村委平均数为 2.45 个，尚未达到市体育局的要求。

　评价 建议 1. 为各街镇配置体质监测设备 经项目组了解，至 2021 年，由普陀区卫健委牵头进行建设的智慧健康小屋项目将全面建成，智慧健康小屋与体质监测存在部分功能的重合。建议普陀区体育局考虑是否能与区卫健委相协调，采取体医结合方式，通过智慧健康小屋进行体质监测。

　2. 加快增建市民益智健身苑点 建议在未来年度中加快增建市民益智健身苑点，以符合市体育局的要求，并满足群众日益增长的多元化健身需求，强人民群众体质、提高全民健康水平、提升区域百姓幸福指数。

　 上海市普陀区体育局 2018 年度全民健身经费项目绩效后评价报告

　前

　言 根据《上海市预算绩效管理实施办法》（沪财绩[2014]22 号）、普陀区《关于转发区财政局制定的<普陀区预算绩效管理实施办法>的通知》（普府办[2016] 17 号）及普陀区财政局相关文件的精神和有关要求，受普陀区体育局的委托，我司拟对上海市普陀区体育局 2018 年度全民健身经费项目进行绩效后评价工作，该项目的评价时段为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。

　一、项目基本概况 ( 一) 概况 1. 立项背景及目的 （1 ）立项背景 全民健身关系人民群众身体健康和生活幸福，是经济社会发展进步的重要标志，实施全民健身计划是国家的重要发展战略。国务院于 2009 年 8 月 30 日公布了《全民健身条例》 （中华人民共和国国务院令〔第 560 号〕），自 2009 年 10 月 1 日起施行；于 2016 年 6 月 23 日发布了《关于印发全民健身计划（2016-2020 年）的通知》(国发〔2016〕37 号），要求各地方政府全面落实全民健身国家战略，进一步提高人民群众的身体素质和生活质量。

　全民健身同样是上海建设全球著名体育城市的核心内容，也是普陀区“建设科创驱动转型实践区、打造宜居宜创宜业生态区”和打造“体育强区”的重要抓手之一。逐步推动全民健身成为促进普陀区体育产业发展的动力源和供给侧结构性改革的新亮点，促进健康中国建设，全面建成小康社会,提供相适应的公共体育服务。上海市最早于 2000 年 12 月 15 日的市十一届人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过了《上海市全民健身条例》；2016 年 11 月 11 日，上海市人民政府发布了《关于

　印发<上海市全民健身实施计划（2016-2020 年）>的通知》（沪府发〔2016〕96 号）；同年 12 月 9 日，普陀区人民政府发布了《关于印发〈普陀区全民健身实施计划〉的通知》（普府〔2016〕151 号）。

　普陀区体育局认真落实上级机关的工作要求，为了实现市政府和区政府提出的目标，申请设立了“全民健身经费项目”。

　（2 ）立项目的 1、提升健身素养、提供设施保障、丰富办赛形式、转变服务方式、推动体医融合、促进体育消费，统筹建设符合区域发展特色的公共体育服务体系。

　2、满足群众日益增长的多元化健身需求。

　3、根本目的：增强人民群众体质、提高全民健康水平、提升区域百姓幸福指数。

　（3 ）立项依据 1 1 、总体立项依据

　《全民健身条例》（中华人民共和国国务院令〔第 560 号〕）

　《关于印发全民健身计划（2016-2020 年）的通知》(国发〔2016〕37 号）

　《上海市市民体育健身条例》 （上海市人民代表大会常务委员会公告〔第45号〕）

　2 2 、 主要 标准和规范

　《关于印发<上海市全民健身实施计划（2016-2020 年）>的通知》 （沪府发〔2016〕96 号）

　《普陀区人民政府关于印发〈普陀区全民健身实施计划〉的通知》（普府〔2016〕151 号）

　主要要点：到 2020 年，普陀区需要达到以下核心指标：人均体育场地面积达到 0.9 平方米（常住人口）；社区市民健身活动中心实现全覆盖；区级百姓健身步道数量与全区居村委数量配比达到 1:1；全区经常参加体育锻炼的人数比例达到常住人口的 45%；建成 1 个达到国家级或市级标准的普陀区体质监测中心；公共体育场馆、社区体育设施每周累计开放时间不少于 56 小时，全民健身日免费开放；学校体育设施开放率达到 86%以上，每周累计开放时间不少于 21 小时；市民体质监测达标率达到 96%；社会体育指导员占全区常住人口比例达到 2‰；体育健身组织数量达到 2‰。

　2. 预算资金来源及使用情况 （1 ）项目预算及资金来源 本项目为经常性项目。2016 年度预算资金 2199.50 万元，实际执行 2141.02 万元，预算执行率 97.34%，年终未使用完的资金全部由财政收回；2017 年度预算资金 2592万元，实际执行 2191.54 万元，预算执行率 84.55%，年终结转 84.15 万元至以后年度，剩余部分由财政收回。

　2018 年度预算资金 2439 万元，全部来源于区财政拨款。2018 年 9 月 3 日进行预算调整，经普陀区财政局批准后通过，预算总金额不变，仅进行了二级预算科目的调整。项目资金全部来源于区财政拨款。

　预算调整情况见下表：

　单位：万元 全民健身经费项目预算表 项目名称 2018 年年初预算 2018 年调整后预算 备注 科学健身指导服务 180 240

　承办全国比赛 50 50

　全民健身整体宣传推广 100 70

　市民体育大联赛 345 345 政府购买服务 体育场地开放 560 560 政府购买服务 上海国际十公里精英赛 10 10 协作承办费用 社区公共体育设施管理 80 80 政府购买服务 社区公共运动场建设 182 182 工程类项目 市民健身步道建设 450 450 工程类项目 百姓健身房建设 40 40 工程类项目 市民健身益智苑（点）更新 412 412 工程类项目 体育场地抽样调查 30

　 合计 2439 2439

　预算调整原因如下：

　1、体育场地抽样调查：市体育局下达通知，将体育场地抽样调查的工作调整至2019 年，因此进行了预算调减；

　2、全民健身宣传推广：年初制定预算时，计划与上海五星体育签订全面合作协议。下半年因项目进展缓慢，工作量减少，仅签订了半年的合同，因此进行了预算调减； 3、科学健身指导服务：年初制定预算时，受经费限制，仅安排了半年的公益技能培训经费。体育场地抽样调查和全民健身宣传推广项目预算调减后，便将该部分经费纳入本项目。

　具体预算明细详见下表：

　单位：万元 全民健身经费项目预算明细表

　项目名称

　 2018 年调整后预算

　二级明细

　三级明细

　科学健身指导服务

　240

　健身气功项目建设

　 20 体卫结合试点工作

　 20 体育技能培训、科学健身辅导

　 90 体育指导员队伍建设

　 60 市民体质监测服务-全民健身日活动费

　 7.72 市民体质监测服务-体质监测设备

　 17 市民体质监测服务-普陀区 3000 人体质监测

　 17.76 市民体质监测服务-体质大比拼

　 7.52 承办全国比赛

　50

　承办、参加全国以上级别竞赛、活动、培训

　 50 全民健身整体宣传推广

　70

　宣传品设计制作-新媒体宣传

　 12 视频制作、新媒体宣传

　 5 视频制作、新媒体宣传-制作费

　 18.87 宣传品设计制作-广告宣传品

　 10.24 视频制作、新媒体宣传-约战普陀周边产品制作

　 16.13 宣传品设置制作-视频制作费

　 7.76 市民体育大联赛

　345

　 承办市级比赛

　 150 举办区级比赛

　 165 组队参加市级各项赛事

　 30 体育场地开放

　560

　 学校体育场地开放第三方管理服务-2017至 2018 学年尾款

　 164.15 学校场地开放评估考核-2018 年预付款

　 1.63

　学校场地开放评估考核-2017 至2018学年审计费尾款

　 1.5 学校体育场地开放第三方管理服务-灯光工程

　 16.37 学校场地开放评估考核-2017 至2018学年评估费

　 7.75 学校场地开放评估考核-2017 至2018学年评估费尾款

　 7.75 学校体育场地开放第三方管理服务-2018至 2019 学年预付款

　 360.85 上海国际十公里精英赛

　10

　 上海国际十公里精英赛

　 10 社区公共体育设施管理

　80

　 2018 年体育设施管理

　 32 2017 年体育设施管理尾款

　 48 社区公共运动场建设

　182

　 社区公共运动场建设-工程款

　 170.38 社区公共运动场建设-施工监理

　 6.95 社区公共运动场建设-财务监理

　 0.87 社区公共运动场建设-施工监理尾款

　 3.8 市民健身步道建设

　450

　 市民健身步道建设-工程款

　 440.06 市民健身步道建设-财务监理

　 2.14 市民健身步道建设-审价费

　 0.85 市民健身步道建设-施工监理

　 6.95 百姓健身房建设

　40

　 百姓健身房更新

　 40 市民健身益智苑（点）更新

　412

　 市民健身益智苑（点）更新

　 412

　（2 ）

　预算 编制及资金拨付流程 1、预算编制流程 2017 年年末，普陀区体育局群众体育科根据普陀区体育局编制的《上海市普陀区体育局预算管理制度》以及普陀区财政局下达的《预算编制指南》规定，编制项目支出预算并上报普陀区财政局安排纳入年度预算指标，由普陀区财政局安排预算，经人大审批后纳入 2018 年度部门预算。

　2、资金拨付流程 对于政府采购类项目，采用财政直付的方式；对于非政府采购类项目，采用财

　政授权支付的方式。

　（3 ）预算执行情况 项目 2017 年结转 84.15 万元，为上年度工程类项目结转资金，工程类资金预算可延续使用两年。2018 年预算数 2439 万元，向财政实际申请的拨款金额 2411.63 万元，实际支出合计 1881.27 万元，结转以后年度 614.51 万元，预算执行率 77.13%。

　具体执行情况详见下表：

　单位：万元

　全民健身经费项目预算执行情况表

　项目名称 2017 年 结转 2018 年 调整前预算 2018 年 调整后预算 2018 年 实际申请 2018 年 实际支出 2018 年 结转 执行率 科学健身指导服务

　-

　180.00

　 240.00

　 228.18

　 228.18

　 -

　 95.07% 承办全国比赛

　-

　50.00

　 50.00

　 49.69

　 49.69

　 -

　 99.38% 全民健身整体宣传推广

　-

　100.00

　 70.00

　 65.84

　 65.84

　 -

　 94.06% 市民体育大联赛

　-

　345.00

　 345.00

　 342.58

　 342.58

　 -

　 99.30% 体育场地开放

　-

　560.00

　 560.00

　 557.55

　 196.70

　 360.85

　35.13% 上海国际十公里精英赛

　-

　10.00

　 10.00

　 10.00

　 10.00

　 -

　 100.00% 社区公共体育设施管理

　-

　80.00

　 80.00

　 73.80

　 73.80

　 -

　 92.25% 社区公共运动场建设

　-

　182.00

　 182.00

　 182.00

　 150.45

　 31.55

　82.66% 市民健身步道建设

　50.95

　 450.00

　 450.00

　 450.00

　 471.16

　 29.79

　104.70% 百姓健身房建设

　-

　40.00

　 40.00

　 40.00

　 36.98

　 3.02

　92.46% 市民健身益智苑（点）更新

　33.20

　 412.00

　 412.00

　 412.00

　 255.89

　 189.31

　62.11% 体育场地抽样调查

　-

　30.00

　 -

　-

　-

　-

　 合计

　84.15

　 2,439.00

　 2,439.00

　 2,411.63

　 1,881.27

　 614.51

　77.13% 工程类项目预算资金可延续使用两年，故存在结转以后年度的情况。体育场地开放项目签订为跨年度合同，执行期间为 2017 年 10月至 2018 年 9 月以及 2018 年 10 月至 2019 年 9 月，该项目 2018 年支出主要是 2017 年度的管理费、审计费、评估费尾款及 2018 年度的小部分灯光工程款，2018-2019 学年款项尚未支付。全民健身益智苑点建设付款因第三方公司提供账户为外地账户，因此拖延至 2019 年度付款；学校体育场地开放 2017 年 10 月份至 2019 年 9 月份的尾款于 2019 年才进行支付，因此对预算执行率产生一定的影响。

　3. 项目 实施情况 （1 ）项目计划开展、完成时间 项目计划开展时间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。

　（2 ）

　项目 具体 内容 及 落实 情况 1、 科学健身指导服务项目：

　① 组织培训“社会体育指导员”进行相关的科学健身志愿者服务，在完成常规社会体育指导员培训的基础上，另外建立起 100 人组成的普陀区体育指导员骨干团队，分别参与全年赛事活动、科学健身、技能培训、设施管理、体育宣传等五方面工作，得以更好地发挥社会体育指导员在实际工作中的作用。目前普陀区二、三级指导员共计 2700 余名，达到市体育局要求的占全区人口的 0.17%； ② 对全区市民进行 10000 次以上的体质监测。其中区体育局进行 2000 个，其他10 个街镇每个街镇进行 800-1000 个。2018 年度共计完成 12000 次左右的体质监测，选取前 10000 名上传至市体育局系统； ③ 进行为期半年到一年的体育运动干预，通过前后两次体质监测数据比较，评价运动干预效果，出具运动干预调研报告。2018 年度开展体医结合项目—“关注脊柱健康”，选取 300 名区内青年为干预对象，其中 150 名为企业白领，150 名为普陀区人民医院的医务工作者进行对照实验；与区疾控中心合作开展老年人群防跌倒干预，对相关人群进行相应的技能指导并进行训练。

　④ 对民众进行相关的基础体育技能的培训。2018 年度开展了游泳、体育舞蹈、健身瑜伽、网球、围棋、花样跳绳、武术、柔力球等体育项目的公益技能培训工作。根据街镇、学校、园区提出的个性化要求进行定点配送，游泳、体育舞蹈、健身瑜伽等热门项目，向社会公开报名。各类培训项目累计开展 1122 课时，惠及 11000 余人次。最终由上海强尧体育咨询有限公司于 2018 年 12 月完成绩效评估。

　2、 体育场地开放：

　① 与普陀区教育局联合举办“学校体育场地开放日”活动，共计举办了 13 项阳光体育赛事、2 项青少年体育比赛和 33 项青少年暑期体育技能培训活动； ② 通过第三方购买服务开放的体育场地并进行相关的管理。目前西片区由上海华体西可体育发展有限公司承包，东片区由上海奇观投资咨询有限公司承包。

　截至 2018 年年末，普陀区全区共 63 个学校体育场地（仅跑道部分对外开放，足球场等场地不对外开放）全部实现周一至周五早晨 6:00-7:00，晚间 6:30-8:30，周末早晨 6:00-8:00，晚间 6:30-8:30 对民众免费开放。市民需要办理学校体育场地向社会开放的全民健身卡，进入校园锻炼时刷卡进场。

　项目管理公司主要工作如下：

　（a）开放时间段内，项目管理公司统一进行现场管理，员工配备不少于 2 人，设置不同的岗位职能，包括秩序维护、安保、保洁、以外或突发事件的救助等日常管理工作；学校场地开放的设施设备维护、居民进出学校的登记和秩序维持；做好场地的安全、防火、防盗、保洁工作，负责保管场地的设备、设施，并合理使用相应设备；使用统一的“互联网+全民健身”智慧体育云平台进行健身数据的实时管理。

　（b）项目管理公司需为每所开放学校投保公众责任险。

　（c）举办一系列社区活动与免费讲座，包括定期邀请权威人士为居民开展科学健身知识讲座；为普陀区内的学生、白领、居民等举办趣味运动会；针对办理健身卡的市民举办免费的体质监测活动，并根据监测结果给予运动处方和运动干预。

　（d）为学校体育场地开放项目提供一系列的媒体新闻报道，向社会各界宣传全民健身运动。

　3、 全民健身整体宣传推广：

　① 于 2018 年 8 月 8 日开展全民健身日（普陀分会场）活动。与上海呈心文化传媒有限公司签订合同，由其负责拍摄普陀区全年的各项赛事活动； ② 运营普陀区体育局微信公众号； ③ 制作“约战普陀”品牌的周边产品； ④ 对普陀区体育局举办的各类活动及赛事进行包装宣传等活动。

　4、 各项赛事举办：

　举办各类比赛，如市民体育大联赛、上海国际十公里精英赛等。市体育局要求每年全国性比赛举办 2-3 场，市级比赛举办 10 场及以上，区级、镇级、街村级比赛举办 300 场以上。赛事举办完毕后聘请第三方单位进行绩效评估。如有外出参赛，参赛人员补贴标准为人均 100 元/天以内。

　2018 年度共计举办全国性及国际性赛事 4 场，市级赛事 6 场，区级、街村级赛

　事 275 场。全国性及国际性赛事举办场次达标率为 100%；市级赛事举办场次达标率为 60%；区级、街村级赛事举办场次达标率为 91.67%，平均达标率为 83.89%。

　5、社区公共体育设施管理：

　从项目开始至 10 月 31 日，共巡检 5408 次，维修任务 85 个，巡检故障率 1.57%。厂家维修任务 24 个（澳瑞特 19 个，春华 5 个），澳瑞特维修完成 9 个，未完成 10个，完成率 47%；春华维修完成 4 个，未完成 1 个，完成率 80%；芭欧维修任务 61个，维修完成 56 个，未完成 5 个，完成率 91%。考虑到项目为跨年度签订合同，取项目截至 10 月 31 日的数据为准。总体社区公共体育设施维护完成率为 81.18%。

　6、社区公共运动场建设：

　2018 年度共计新建、改建了 4 个市民球场。

　7、市民健身步道建设：

　2018 年度共计新建了 30 条健身步道。

　8、百姓健身房建设：

　2018 年度共计更新了 1 个市民健身房 28 件器材。

　9、市民健身益智苑（点）更新：

　2018 年度共计更新了 152 处健身点，器材 1304 件，新建健身点 18 处，器材 128件。

　以上第 6 至第 9 项在报告副本中列明详细清单。

　（3 ）服务供应商的确定 普陀区体育局按照本区每年的《普陀区 2017-2018 年政府采购集中采购目录和采购限额标准》的要求，拟采购的属于集市采购的，由采购归口部门在市政府的电子采购平台进行采购。属于集中采购目录中的但是不能采用集市采购的，或限额标准以上的由申请部门填写“政府采购申报表”，经局办公会初步审核，经主管领导确认后并加盖单位公章，交由区财政局采购管理办公室核定采购组织形式。单位业务部门将严格按照采购管理办公室核定的采购组织形式组织采购。对预算金额 20 万元以下的货物和服务项目、50 万元以下的工程项目，采购资金可以授权支付。具体情况如下：

　单位：万元 项目名称 实施内容 合 同金额 中标单位 备注 百姓健身步道建设 2018 年度市民健身步道建设 150 上海宏奥体育设施工程有限公司

　如最终审价金额超过合同金额，在双方认可且不违反相关法律法规的前提下，签订补充协议 175 上海国澳江桥体育设施有限公司

　如最终审价金额超过合同金额，在双方认可且不违反相关法律法规的前提下，签订补充协议

　市民益智健身苑点更新 2018 年度市民益智健身苑点建设 55.48 深圳市好家庭实业有限公司

　如最终审价金额超过合同金额，在双方认可且不违反相关法律法规的前提下，签订补充协议 178 上海锦天体育器材设施有限公司

　如最终审价金额超过合同金额，在双方认可且不违反相关法律法规的前提下，签订补充协议 社区公共体育设施管理 社区公共体育设施管理招标项目 78.8184 上海芭欧通信技术有限公司

　 社区公共运动场建设 2018 年度市民球场建设项目 181.1126 上海宏奥体育设施工程有限公司

　如最终审价金额超过合同金额，在双方认可且不违反相关法律法规的前提下，签订补充协议 百姓健身房建设 2018 年度市民健身房建设项目 38.93 上海澳瑞特健身器材有限公司

　如最终审价金额超过合同金额，在双方认可且不违反相关法律法规的前提下，签订补充协议 学校体育场地开放 学校场地开放第三方管理项目包件 1 425.8473 上海华体西可体育发展有限公司

　2018-2019 学年合同金额为 425.5639 万元。

　学校场地开放第三方管理项目包件 2 394.9263 上海奇观投资咨询有限公司

　2018-2019 学年合同金额为 360 万元

　2017 年普陀区学校体育场地向社区开放项目评估 15.5 上海沪中会计师事务所有限公司

　 市民体育大联赛 2018 年普陀区全民健身赛事活动绩效评估 10 上海闻政管理咨询有限公司

　 9.5 上海强尧体育咨询有限公司

　 各项由普陀区体育局举办的相关赛事 / 由五星体育、普陀区围棋协会、义生体育发展上海有限公司等承办 通过普陀区体育局微信公众号发布全年赛事招标目录，以类似招投标形式的“准招投标”进行赛事方案的筛选，并邀请专家统一进行评标 科学健身指导服务 2018 年体育培训绩效评估 2.4 上海强尧体育咨询有限公司

　 施工监理 上海久盛建设监理咨询有限公司

　 投资监理、造价咨询 上海新域工程建设咨询有限公司

　 招标代理 上海臻资工程项目管理有限公司

　4. 组织及管理 （1 ）项目主管部门和具体实施部门的名称及各自职责 ①资金拨款单位：

　上海市普陀区财政局：接受预算执行部门提出的款项拨付申请，预算部门、科室领导、分管领导审核资金申请，提出审核意见，按程序拨付资金，对预算资金进行安排、拨付、管理及监督。

　②项目主管部门：

　上海市普陀区体育局：负责对项目进行任务规划、发表建设指导意见；负责推进全民健身项目的总体工作，做好资金的支付、使用和管理工作；

　③项目实施部门：

　上海市普陀区体育局群众体育科：负责编制、实施区域全民健身发展规划及各类群体工作制度、管理办法。负责新时期群众体育工作研究、探索。负责社区健身苑（点）网络管理、社区公共运动场更新保障及“百姓健身工程”建设与保障。负责区域全民健身品牌活动的打造、会同相关部门、单位开展各类健身活动及组织参加全市及以上重要的健身活动。负责社会体育指导员队伍建设并开展市民体质监测与运动干预。

　④项目服务方：各施工单位和相关监理单位、咨询单位以及其他提供服务的单位。

　上海臻诚建设管理咨询有限公司：招标代理单位，代表上海市普陀区体育局进行相关项目的招投标工作。

　施工单位：对工程的总体的进度、质量、安全、及工程款的拨付负有总包责任，具体与监理、甲方的业务往来，对外负责沟通与协调，对分包单位依据分包合同负有管理责任，对工程质量总包与分包单位承担连带责任，总包单位应担编制工程总进度计划，分包单位依据总进度计划进行各单位工程的施工进度计划，总包单位应编制施工组织总设计、工程质量通病防治措施、各种安全专项施工方案，组织各分包单位定期参加工程例会，负责各分包单位所承揽工程施工资料的收集与整理。

　施工监理单位：在项目期间对工程施工进度、材料质量、安全等进行监控并对监理资料进行汇总和信息管理，并在施工完成后组织工程竣工预验收，签署建设监理意见，参加工程竣工验收。

　投资监理、造价咨询单位：项目实施过程中，负责对建设项目进行全过程跟踪，严格控制项目预算；项目全部完成后，审核项目总造价，对照项目实际造价与总概算做好三算清单分析，向项目单位提供总结算审核报告。对造价信息进行收集整理。

　其他提供服务的单位：根据签订的合同内容提供相关的服务工作。

　（2 ）

　项目具体实施流程 （1）科学健身指导服务：

　① 体质监测项目：各街镇按照时间节点分批组织 800-1000 人到各街镇监测点进行体质监测，并将监测数据上传市体育局系统； ② 体育运动干预：选取多于 300 人样本，进行为期半年到一年的运动干预，通过前后两次体质监测数据比较，评价运动干预效果，出具运动干预调研报告； ③ 基础体育技能的培训：选定 10-15 个运动项目，通过公开报名的方式，为社区、企业、园区、学校等群体配送公益技能培训，通过 10-12 节课的课时，完成零基础人群的培训，使大家掌握一门运动技能。

　（2）体育场地开放：每年 9 月左右通过公开招标，选定两家第三方管理单位，分别负责全区东西两个片区共 63 个学校的体育场地开放工作，每天早上 6-7 点，晚上 6:30-8:30 向社区居民开放，并同步完成相关科学讲座、体质监测、社区运动会等任务，并定期向区体育局、区教育局、相关街镇、学校汇报开放管理工作，年底通过绩效评估对管理工作进行评价。

　（3）全民健身整体宣传推广：

　① 全民健身赛事活动：形成年度赛事方案后，与赛事招标一同进行全年赛事拍摄招标，选定单位后，每场赛事前通知拍摄单位进行现场拍摄，并在赛后将拍摄材料报送体育局存档，并根据要求制作相关视频宣传片； ② 运营普陀区体育局微信公众号：根据合同制作普陀区体育局官方微信推文，相关科室将推文内容及照片发送给编辑单位，编辑完成后发送； ③ 制作“约战普陀”品牌的周边产品：根据品牌推广要求，结合群众需求，请设计单位设计相关周边产品，并进行制作，在年终赛事总结中发放给参赛选手及相关媒体单位； ④ 对普陀区体育局举办的各类活动及赛事进行包装宣传等活动：与体育供应商，如上海著名的“五星体育”商谈后，根据区体育局各科室需求，确定合作项目，签

　订合作协会，并根据合同履行。

　（4）承办全国比赛、市民体育大联赛、上海国际十公里精英赛：

　每年 2 月份通过普陀区体育局微信公众号发布全年赛事招标目录，以类似招投标形式的“准招投标”进行赛事方案的筛选，2018 年度共计收到 97 份方案；于 3 月份邀请专家统一进行评标，确定实施单位，4 月份统一签订合同。赛事举办完毕后聘请第三方单位进行绩效评估。“约战普陀”系列挑战赛（区级）由上海强尧体育咨询有限公司于 2018 年 12 月完成绩效评估，其余部分区级比赛由上海闻政管理咨询有限公司于 2019 年 1 月完成绩效评估。

　（5）社区公共体育设施管理：

　聘请第三方单位上海芭欧通信技术有限公司进行社区公共体育设施及器材的巡查维护工作，要求三天一巡，并在普陀区体育局的网络系统中进行签到报修等工作。年终由上海芭欧通信技术有限公司向区体育局进行综合评估报告的汇报。

　（6）社区公共运动场建设、市民健身步道建设、百姓健身房建设、市民健身益智苑（点）更新：

　公益性场地或满足每周 56 小时公益开放的运动场地，普陀区体育局通过招投标聘请第三方公司进行建设及改建。

　每年 8 月请各街镇上报第二年改建、新建需求清单，根据街镇上报清单编制第二年设施建设预算，当年度进行招标，招标完成后，根据年度计划进行建设，并根据实际情况调整建设计划，属于实事项目的当年 10 月完成建设，并通过审价后支付。

　（3 ）

　项目业务管理制度 根据《中共上海市普陀区体育局委员会关于实施“三重一大”制度的规定（修订稿）》（普体党委[2015]5 号），项目需通过“三重一大”会议的研究与讨论后实施。招投标流程严格按照《上海市普陀区体育局政府采购管理办法》实施。

　（4 ）

　项目财务管理制度

　 ( 二) 绩效目标 1. 总目标 进一步发展区域全民健身事业，广泛深入开展全民健身运动，提高市民身体素质和健康水平。区域百姓体育健身意识进一步增强，经常参加体育锻炼人数显著增加，身体素质明显提高；公共体育设施建设逐年推进，体育公共服务综合水平稳步提升；初步建成较为完善的亲民、便民、利民的全民健身服务保障体系。

　2. 相关绩效目标 绩效目标表

　 一级目标

　二级目标

　三级目标

　目标值

　目标值来源

　产出目标 数量目标 工程项目完成率 100% 项目计划 赛事举办场次达标率 100%（全国性及国际性赛事 3 场及以上；市级赛事 10 场及以上；区级、街村级赛事 300 场及以上）

　项目计划 经办人将审批完成的报销凭单提交财务室，由出纳至财政平台和银行办理相关手续 项目酝酿阶段，制定相关的计划及预算规划 实际支付时，经办人填写《上海市普陀区体育局经费使用申请表》及报销凭单的各项内容，包括日期、申请科室、申请项目名称、资金来源、申请事由、金额、附件张数 依次提交科长、分管领导、主管领导审核审批 召开“三重一大”会议进行研究与讨论 不通过 通过

　体质干预人数 300 上海市全民健身发展指数评估办法 社会体育指导员占比率 0.17% 上海市全民健身发展指数评估办法 体质监测人次达标率 100%（10000 人次）

　上海市全民健身发展指数评估办法 体质监测点覆盖率 100% 上海市全民健身发展指数评估办法 市民益智健身苑点居村委平均数 3.1 上海市全民健身发展指数评估办法 市民健身步道或市民球场街镇平均数 3.1 上海市全民健身发展指数评估办法 体育技能配送街镇覆盖率 100% 上海市全民健身发展指数评估办法 质量目标 全民健身人均经费 21 上海市全民健身发展指数评估办法 学校体育场地开放率 100% 项目计划 工程验收合格率 100% 工程项目基本要求 社区公共体育设施维护完成率 100% 合同要求 社会体育指导员团队指导率 100% 上海市全民健身发展指数评估办法 时效目标 工程项目完工及时率 100%（2018 年 12 月 31日之前）

　项目计划 效果目标 社会效益目标 经常参加体育锻炼的人数比例 45% 项目主要目标 安全事故发生次数 0 项目基本要求 满意度目标 体育场地设施满意度 85% 上海市全民健身发展指数评估办法 赛事承办满意度 85% 项目目标 体育培训满意度 85% 项目目标

　二、绩效评价工作情况 ( 一) 绩效评价目的 1、深化部门预算改革，加强财政支出管理

　本次绩效评价的目的是从深化部门预算改革，加强财政支出管理实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和效益性。

　2、考核政府公共服务职能的实现程度 全民健身是上海建设全球著名体育城市的核心内容，也是普陀区“建设科创驱动转型实践区、打造宜居宜创宜业生态区”和打造“体育强区”的重要抓手之一。逐步推动全民健身成为促进普陀区体育产业发展的动力源和供给侧结构性改革的新亮点，促进健康中国建设，全面建成小康社会,提供相适应的公共体育服务。全面落实全民健身国家战略，进一步提高人民群众的身体素质和生活质量。

　实施绩效评价，可以考核预算单位的财政支出责任，考核财政资金支出的管理效率、资金使用的经济性和效益性以及对全民健身项目的落实程度。

　3、为未来财政支出的规模、预算编制和预算分配的科学决策提供参考依据 由于该项目由区财政资金支出，对今后优化财政支出的规模与结构，强化财政支出管理体系，提高财政资金使用效率与效益，如考虑是否可以引入社会资金或进行市场化推广，用以协助本项目的实施。对财政预算编制和预算分配的区财政支出的合理化起到积极的影响意义。

　( 二) 绩效评价工作方案制定过程 在承接绩效评价项目后，我司成立绩效评价工作小组，安排项目评价人员进行前期准备，与委托方、项目单位进行沟通了解项目单位情况，收集相关政策、依据等，编制项目绩效评价方案，于 2019 年 5 月 31 日报普陀区财政局审核。

　( 三) 绩效评价原则、评价方法等 1. 绩效评价原则 （1）价值导向原则 指标体系应能够反映财政支出的经济性、效率性、有效性。

　（2）科学性与实用性 评价指标即要能准确地反映绩效的内涵，还要考虑现实可行性，达到科学与实用的相结合。

　（3）全面性与简明性 评价指标体系即能反映出财政支出项目的各种绩效，同时应筛选出最重要和关键的绩效要素，指标体系应简单明了。

　（4）定量性与专用性评价指标尽可能采用定量指标，结合项目技术规范要求，设计出专用性强的评价指标，做到科学性专业性。

　2. 绩效评价方法 通过建立的绩效评价指标体系，逐层分析项目从立项到产出整个过程的合法、合规、合理性。项目决策层面主要通过政策文献研究法，根据相关政策文件考察项目目标的适应性、立项依据的充分性、立项程序的规范性、绩效目标合理性等。项目管理层面主要通过调取账务资料及相关合同、比对各项管理制度执行情况等来判定项目管理的合规性及有效性。项目效益层面主要通过社会调查法及抽样复合法，根据项目的落实情况以及相关社会调查结论来考核项目目标的完成情况。

　3. 绩效评价的主要依据 1、关于印发《上海市预算绩效管理实施办法》的通知（沪财绩[2014]22 号）

　2、普陀区《关于转发区财政局制定的<普陀区预算绩效管理实施办法>的通知》（普府办[2016] 17 号）； 3、国家、本市各级政府制定的国民经济与社会发展规划； 4、部门（单位）职能职责、中长期发展规划和年度工作计划、绩效目标； 5、相关合同及招投标文件 6、相关行业政策、行业标准及专业技术规范； 7、预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料； 8、部门（单位）预算申报的相关材料、依法批复的部门（单位）预算；区县及以下各级政府申请专项转移支付资金的相关资料； 9、部门（单位）决算报表及报告； 10、审计部门对预算执行情况的年度审计报告； 11、其他法律、法规材料。

　( 四) 数据采集方法及过程 通过前期走访调研，收集必要的评价资料及数据，并编制工作方案。中期对收集的资料进行整理归纳，并对相关数据进行处理分析，同时有针对性的开展社会调查活动，从多角度考察项目绩效，后期根据先前的基础工作，按照绩效评价指标体系中设立的评分标准，对项目实施打分评价，最终梳理撰写绩效评价报告。

　1、数据填报和采集 自承接绩效评价项目起，绩效评价工作小组陆续将绩效评价基础表及评价所需

　资料清单提供项目单位及相关责任单位，由项目单位及实施单位指定的负责人，将填制好的基础表以纸质文件提供给工作小组，以进行初步核实采用，部分需要细化的数据经解释或修改后重新反馈绩效评价工作组。根据数据采集的深入，要求有关单位进行逐条进行说明解释，并形成文字证明材料，增加数据可靠性，对评价加强支撑性。

　2、问卷调查 在预算单位的配合下，绩效评价工作组对普陀区 10 个街镇每个街镇不同年龄段的人群分别发放 50 份问卷，共计发放 500 份调查问卷。问卷结果及分析详见附件。

　3、访谈 根据工作方案，项目组主要对普陀区体育局相关项目负责人员及普陀区体育局相关财务负责人员进行了访谈。

　（1）普陀区体育局相关项目负责人员的访谈，主要了解项目立项、背景情况，项目的完成情况，以及项目质量控制等方面的管理情况。

　（2）普陀区体育局相关财务负责人员的访谈，主要了解项目的预算、支出概况，以及财务管理、资金管理情况。

　4、档案查阅 项目组经过查阅全民健身经费项目存档的档案，了解了项目的立项情况、实施情况、合同签订及管理情况等。

　( 五) 绩效评价实施过程 1、评价时间及主要工作进程安排 根据本次财政预算绩效评价的特点，本项目工作时间分为五个阶段。

　工作进度表

　工作阶段 时间 工作内容 第一阶段

　 绩效评价调查、报送绩效评价工作方案 2019年5月31日前 安排项目评价人员进行前期准备，与委托方、项目单位进行沟通了解项目单位情况，收集相关政策、依据等，拟写项目绩效评价方案，报财政局审核。

　第二阶段

　绩效实施绩效资料整理 2019年6月15日前 绩效实施，查阅相关...