中级银行从业重点--综合能力

　 1 第一部分 1.宏观经济发展的总体目标：经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡 2.GDP：在一国领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。

　3.GDP 有一种表现形态：价值形态（生产法）、收入形态（收入法）和产品形态（支出法）。

　4.我国统计部门公布的失业率是城镇登记失业率。

　5.通胀衡量指标：

　消费者物价指数（ CPI）

　）、生产者物价指数（PPI）、国内生产总值平减指数（GDP Deflator）。

　6.国际收支状况通过国际收支平衡表来反映。一经常账户，二资本与金融账户，三错误与遗漏账户。

　7.经济周期：繁荣、衰退、萧条、复苏 8.金融危机分四大类：货币危机、银行危机、外债危机、系统性金融危机。金融危机越来越多地表现为系统性金融危机。

　9.第一产业：农、林、牧、渔； 第二产业：采矿业，制造业，电力热力燃气及水生产和供应业，建筑业；第三产业：服务业。

　10.GDP 由消费、投资和净出口三部分构成。消费：私人消费和政府消费；投资：固定资本形成（包括房地产和非房地产）和存货增加。净出口：出口-进口。注意：私人购买住房属

　 2 于投资的固定资本形成。

　11.金融业门类：货币金融服务、资本市场服务、保险业、其他金融业 12.货币金融服务：中央银行服务、货币银行服务、非货币银行服务、银行理财服务、银行监管服务 13.资本市场服务：证券市场服务、公开募集证券投资基金、非公开募集证券投资基金、期货市场服务、证券期货监管服务、资本投资服务、其他资本市场服务 14.根据行业市场结构把行业划分：完全竞争、垄断竞争、寡头垄断、完全垄断 15.完全竞争：根本特点是企业的产品无差异，生产者无法控制市场价格。农产品市场。

　16.垄断竞争：产品存在差异。纺织、食品零售。

　17.寡头垄断：市场集中度高、进出壁垒高。

　18.完全垄断：一家企业控制，产品缺乏合适的替代品，能控制价格，获得最大利润。

　19.影响行业兴衰的主要因素：技术进步、政府政策（核心：产业结构政策和产业组织政策）、行业组织创新（市场结构、市场行为、市场绩效）、社会变化、经济全球化 20.货币职能：价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段、世界货币（国际间支付手段、一般购买手段、社会财富的转移手段）注：现金购买是流通，赊账付款是支付手段

　 3 第二部分 1.储蓄业务原则：存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密。

　2.单位活期存款账户：基本、一般、专用、临时 3.基本存款账户：转账、现金收付，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。

　4.一般存款账户：可办理现金缴存，不得现金支取。

　5.商业银行向中央银行借款有 再贴现和再贷款两种途径。

　6.商业银行发行金融债券应具备：良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于 4%；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合规定；最近三年没有违法行为；其他。

　7.个人贷款分四大类：个人住房、个人消费、个人经营、个人信用卡透支 8.个人住房贷款：最主要的组成部分。个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积金个人住房贷款、个人住房组合贷款、个人住房最高额抵押贷款、直客式个人住房贷款、固定利率个人住房贷款、个人商用房贷款。

　9.个人消费贷款：

　①个人汽车贷款：传统动力车（个人：80%，商用 70%）；新能源（个人：85%，商用 75%）；二手车 70%。汽车贷款期限不得超过 5 年，其中二手车不得超过 3 年，经销商汽车贷款不得超过 1 年。

　 4 ②助学贷款：国家助学贷款和一般商业性助学贷款 ③个人消费额度贷款：质押，质押权利凭证票面 90%；抵押，抵押物评估价值 70%。

　④个人住房装修贷款（家庭装潢、维修工程、装修材料、厨卫设备），个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款。

　10.贷款流程：贷款申请、受理与调查、风险评估、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、回收与处置 11.银行保函分为融资类和非融资类，融资类包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、延期付款保函、融资租赁保函；非融资类包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。

　12.贷款承诺业务可分为：项目贷款承诺、客户授信额度、票据发行便利（ 中期周转性承诺）、信贷证明。

　13.惠普金融重点服务对象：小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等。

　14.商业汇票的付款期限最长不得超过 6 个月，提示付款期限自汇票到期日起 10 日。

　15.银行本票一律记名，允许背书转让，提示付款期限为 2个月。申请人或收款人为单位的，银行不予签发 现金银行本票。

　16.支票提示付款自出票日起 10 日。

　17.托收承付适用于异地订有合同，分为邮划和电划。

　18.委托收款分类异地、同城和同城特约，不受金额起点限

　 5 制。

　19.清算模式：实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统、小额定时清算 20.债券市场包括银行间市场、交易所市场和商业银行柜台市场。

　21. 银行间市场是机构投资者进行大宗交易的场外市场，是我国债券市场的主体。

　22.债券交易主要包括现券交易、回购交易、远期交易和期货交易。

　23.中国人民银行于 2003 年第二季度开展发行 中央银行票据，目的是通过公开市场操作调节金融体系的流动性。

　24.商业银行债券投资的风险主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。

　25.Shibor 从 2007 年 1 月 4 日起正式运行,算术平均值，是单利、无担保、批发性利率。包括隔夜、1 周、2 周、1 月、3 月、6 月、9 月及 1 年。

　26.同业拆借均不得使用现金支付，到期后不得展期。

　27.最长期限 1 年：银行、合作社

　最长期限 3 月：金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司

　最长期限 7 天：企业集团财务公司、信托公司、证券公司、保险资产管理公司 28.外汇报价方法：

　直接标价法、间接标价法、美元标价法 29.外汇交易存在 信用风险、市场风险、流动性风险、操作

　 6 风险和法律风险。商业银行债券投资风险信用、市场、流动性。

　30. 信用风险分为三种形态：

　授信风险、交割风险、国别风险。

　31.债券回购分为质押式回购和买断式回购。

　32.质押式回购交易期限最短为 1 天，最长为 365 天；买断式回购最长不得超过 1 91 天，不得以任何形式展期。

　33.债券承销的主要方式有代销、余额包销、全额包销。

　34.2005 年 12 月 15 日，开元证券和建元证券在银行以间债券市场公开发行，标志着资产证券化业务正式进入中国大陆。

　35.教育储蓄存款：为接受非义务教育；起存 50 元；一年、三年按开户日同期同档次定期利率，六年按五年；本金合计最高限额为 2 万；分次存入，到期一次支取本息。

　36. 大额存单期限：1 月、3 月、6 月、9 月、1 年、18 个月、2 年、3 年、5 5 年，共 9 种。

　37.商业银行向央行借款途径：再贴现和再贷款。（第 5 条）

　38.同业存单是货币市场工具。

　39.固定资产投资总额：基本建设、更新改造、房地产开发、其他。

　40.授信额度保函一般是母公司为海外的子公司申请的。

　41.同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行。

　41.代理银行业务：代理政策性银行业务、代理中央银行业务（财政性存款、国库、金银）、代理商业银行业务

　 7 42.电汇汇款形式：电报、电传、SWIFT。一般适用于大额、紧急。

　43.汇款业务分为电汇、信汇和票汇三种。

　44.企业债：国家发改委监管；公司债：证监会。

　45.债券回购业务的特点：安全、便捷、波动。

　46.商业银行进行债券投资的目标主要有：平衡流动性和盈利性，降低资产组合风险、提高资本充足率。

　47.债券收益率：名义（票面）、即期、持有期、到期 48.人民币利率互换功能：降低筹资成本、规避利率风险、增加资产收益、固定边际利润。

　49.贵金属：从业务类别可分实物类、融资类、理财类、交易类。从客户类别可分对零售客户、对公司客户、对同业客户。

　50.资产支持证券：只在 全国银行间债券市场发行和交易，商业银行是其主要投资者。

　51.财务咨询顾问业务特点：系统性和广泛性、权威性和可靠性。

　52.并购方式：受让现有股权、认购新增股权、收购资产、承接债务。

　53.并购贷款要求：①健全的风险管理和有效的内控机制；②资本充足率不低于 10%；③全部并购贷款余额占比一级资本净额不超 50%；④单一并购贷款余额占比一级资本净额不超 5%；⑤并购贷款占并购价款不高于 60%；⑥期限不超 7 年；⑦专业人员。

　 8 54.三亲见：见本人、见签名、见原件。

　55.银行卡功能：支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷、个人信用、综合服务 56.商业银行封闭式理财不得低于 90 天。

　57.商业银行全部理财产品持有单一上市公司发行的股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。

　58.同业业务：同业融资（同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入反售）和同业投资。

　59.可开展非银借款业务的非银行金融机构：资产管理公司、消费金融公司、金融租赁公司、汽车金融公司和其他。

　60.特定目的载体同业投资业务原则：依法合规、风险收益匹配、集中管理、总量控制、实质重于形式。

　61.理财业务是商业银行的表外业务。

　62.商业银行不得发行分级理财产品。

　63.同业借款业务期限自提款之日起最长不得超过 3 年。

　64.除活期和定期整存整取（50 元）外，通知存款（5 万，一天和七天）、协定存款、定活两便、存本取息（5000 元）、零存整取（5 元）、整存零取（1000 元）6 个存款种类，只要不超过人行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自己把握。

　65.冻结单位或个人存款的期限最长为 6 6 个月。

　 9 第三部分 1.规模指标：资产规模、市值 2.结构指标：资产结构（生息资产占比=生息资产平均余额/资产总额）、贷款结构、负债结构（定活比=定期/活期）、收入结构（非利息收入占营业收入比=非利息收入/营业收入，发达国家 40%以上，中国 15%-20%）、客户结构（二八定律）

　3. 效率指标：成本收入比（营业费用/营业净收入）

　人均净利润（净利润/员工数量）

　4.市场指标：

　市盈率（PE）=股票价格/每股收益（静、动）

　 市净率（PB）=每股市价/每股净资产（低，好）

　5.安全性指标：

　①不良贷款率=不良贷款余额/总贷款余额（正常、关注、次级、可疑、损失）

　②不良贷款拨备覆盖率=不良贷款损失准备/不良贷款余额

　 ③ 拨贷比=不良贷款损失准备/贷款余额=不良率*拨备覆盖率 ④资本充足率= = 资本/ / 风险加权资产

　6.流动性指标：

　① 流动性覆盖率=合格优质流动资产/未来 30 天现金净流出量，不低于 100% ②净稳定资金比例=可用稳定资金/所需稳定资金，不低于100%

　 10 ③ 流动性比例= = 流动性资产余额/ / 流动性负债余额，不低于25%

　④流动性匹配率=加权资金来源/加权资金运用，不低于 100% ⑤优质流动性资产充足率=优质流动笥资产/短期现金净流出，不低于 100% 7.集中度指标：单一最大客户贷款比率、最大十家客户贷款比率、 单一集团客户授信集中度（不高于 15%）

　）、大额风险暴露集中度 ①大额风险暴露集中度：2.5%；非同业单一贷款余额占资本净额不超 10%，风险暴露不超 15%；非同业关联 20%；同业单一 25%；全球系统 15%。

　8.盈利性指标：

　① 拨备前利润= = 当期营业利润+ + 当期提取拨备 0 0 ②平均总资产回报率 ③平均净资产回报率 ④ 每股收益=净利润/期末普通股总股本（净利润扣除优先股股息）

　⑤净息差 ⑥净利息收益率 NIM，越高，结构风险越高。

　⑦ 风险调整后资本回报率=（总收入-资金成本-经营成本-风险成本-税项）/经济成本 9.“以客户为中心”：

　 11 ①个人客户，基础金融服务由零售业务负责，高端由财富管理业务负责。

　②公司客户，基础金融服务由商业银行业务负责，高端由金融市场业务和投行业务负责。

　10.摩根大通银行根据业务线职能设置组织架构模式。提供专业化服务。

　11.贷款是商业银行生息资产最重要的组成部分。

　12.商业银行组织架构划分：企业法人角度，统一法人和多法人；内部管理模式，以区域管理为主的总分行型、以业务线为主的事业部制、矩阵型；管理会计角度，成本中心和利润中心。

　13. 事业部功能：业务拓展、业务管理、业务处理、支配本业务线人财物，独立性自主性强。

　14. 成本中心包括管理部门、动作中心、培训机构，利润中心包括分支机构、产品线和子公司。

　15.银行业的规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模以及收入。

　16.非利息收入：收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入。

　17.国际上流程先进的商业银行采用以 业务线垂直运作和管理主为的模式。

　18.合规从商业银行 高层做起。

　 12 19. 监事会负责商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。

　20.高管绩效 40%以上延期支付，不少于 3 年，主要高管 50%。

　21.有利于合规风险管理的基本制度：合规绩效考核、合规问责、诚信举报。

　22.商业银行制衡机制：组织架构、职责边界、履职要求。

　23.内部控制保障体系：信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化。

　24.商业银行基本薪酬不高于薪酬总额的 35%。薪酬由固定薪酬、可变薪酬和福利性收入组成。

　可变薪酬包括绩效薪酬和中长期各种激励。固定薪酬即基本薪酬，包括津补贴。福利性收入包括社保和公积金，按 国家规定执行。

　25.内部审计人员原则上不得少于员工总数的 1%。

　26.公司治理：健全、清晰、科学、良好、有效、合理、完善 27. 内部控制原则：全覆盖、制衡性、审慎性、相匹配。

　28.股东大会包括 年度会议和临时会议，年度会议由董事会在每年结束后 六个月内召开。

　29.绩效考核的原则：稳健经营、合规引领、 战略导向、综合平衡、统一执行。

　30.科学的绩效考评特点：①由传统财务指标转向财务与非财务并重。②由财务会计转向财务会计与管理会计并重。③

　 13 由单一指标转向单一与综合并重。④由高管和特殊岗位转向个人与机构并重。

　31.商业银行内部审计活动就遵循 独立性、客观性原则，独立于业务经营、风险管理和内控合规等活动。

　32.商业银行应建立 独立垂直的内部审计体系。

　33.资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和 全额资金管理体制。

　34.利用 FTP 核算资金收益或成本时，对负债而言是收益，对资产而言是成本。

　35.经济资本配置的作用主要体现在风险定价和绩效考核。

　36.资产负债管理主要内容：资本、资金、定价、资产负债组合、资产负债计划、银行账户利率风险、流动性风险、投融资业务、汇率风险。

　37.收益率曲线用途：

　设定所有债务市场工具的收益率； 反映远期收益率水平的指标； 计算和比较各种期限安排的收益； 计算相似期限不同债券的相对价值；利率衍生工具的 定价。

　38.投融资和票据转贴现业务管理原则：科学规划、统一管理、集约经营、综合发展 39.缺口管理：预期利率上升，缺口增加。缺口指浮动利率资产和负债之间的差额。

　40.第一版巴塞尔协议：

　 14 ①核心资本和附属资本。

　②资本充足率 8%，核心资本充足率 4%。

　41.第二版巴塞尔协议 2004 年：（构建了、扩大了、改革了）

　①第一支柱：

　最低资本要求。资本充足率 8%，核心资本充足率 4%。资本要覆盖 信用风险、 市场风险和 操作风险。

　②第二支柱：

　监督检查。

　③第三支柱：

　市场纪律，又称市场约束、信息披露。

　42.第三版巴塞尔协议（2010 年 12 月）：

　①强化资本充足率监管（核心一级 4.5%，一级 6%，总 8%.三要素：

　提升资本工具损失吸收能； 增强风险加权资产计量的审慎性； 提高资本充足率监管标准）

　②引入杠杆率监管标准，杠杆率不低于 3% ③建立流动性风险量化监管标准，流动性覆盖率（短期），净稳定融资比率（长期），都不得低于 100%。

　43.正常时期，系统重要性银行资本充足率 11.5%，非系统重要性银行 10.5%。

　44.资本监管四个层次：第一层为最低资本要求，核心一级5%（巴塞尔三要求 4.5%），一级 6%，资本充足率 8%。第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，2.5%和 0-2.5%。第三层次为附加资本要求，1%。第四层次为第二支柱资本要求。

　45.银行资本的作用：提供融资、吸收和消化损失、限制业务过度扩张、维持市场信心。

　 15 46.核心一级资本：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润、一般风险准备、少数股东资本可计入部分。计算资本充足率时，需扣除商誉、其他无形资产（土地使用权除外）、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口。

　47.其他一级资本：符合条件的优先股、永续债。

　48.二级资本：次级债、可转债和超额贷款损失准备金。

　49.EVA 经济增加值=税后净营业利润-经济资本*资本成本，也称经济利润，能够客观反映一定时期内创造的价值，最核心的特点是考虑机会成本，EVA＜0，银行价值减少。

　50.RAROC 风险调整后的资本回报率=经风险调整后税后净利润/经济资本，国际通用的银行业风险收益评价方法。

　51.投资组合的预期损失是组合中单笔业务的预期损失之和，非预期损失需考虑相关性，通常而言，相关性越小，组合的非预期损失越小。

　52.现代商业银行的核心是 经营和管理风险。

　53.信用风险，商业银行面临的最主要的风险。

　54.市场风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险四类。其中利率风险是主要的市场风险，按来源不同分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。管控手段：限额管理（交易、风险、止损）和风险对冲。

　55.操作风险：人员、系统、流程和外部事件引发。包括法

　 16 律风险，但不包括声誉和战略。管理工具和手段：操作风险与控制自评估、关键风险指标、损失数据库。

　56.流动性风险管控手段：现金流量管理、限额管理（注意与市场风险的限额管理作区分）、融资管理、压力测试、应急计划。

　57.战略风险主要来源：缺乏整体兼容性、存在缺陷、资源匮乏、质量难以保证 58.国家风险 59.声誉风险管理体系，需构建申通的信息沟通渠道。

　横向上，业务职能部门和声誉管理部门建立良好沟通与交流； 纵向上，自上而下能够下达和良好执行； 自下而上，有畅通的报告渠道。

　60.法律风险 61.风险管理流程：风险识别、计量、监测和控制。

　①风险识别包括感知风险和分析风险，是风险管理最基本的要求，应遵循 全面性和前瞻性原则。

　④风险控制：分散、对冲、转移、规避和补偿。

　62.风险偏好是风险管理的基本前提。

　63.贷款分类原则：真实、及时、重要、审慎。

　64.风险战略分为积极、稳健和保守。

　65.风险管理的三道防线：业务团队、风险管理团队、内部审计团队。

　 17 66.零售风险特点：笔数大、单笔风险暴露小、风险分散。

　67.根据评价对象不同，信用评级可分为客户评级和债项评级。客户评级也叫债务人评级，已成为银行识别和计量信用风险的基本工具。

　68.风险价值模型：方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

　69.一般而言，时间越 长，金额越 小，则 久期绝对值越高，表明利率变动对银行经济价值 影响较大。

　70.商业银行采用内部模型法，最低市场风险资本要求为一般风险价值及压力风险价值之和。市场风险加权资产为市场风险资本要求的 12.5 倍。

　 18 第四部分 1.1995.3.18，八届三次，《中国人民银行法》，重要里程碑。

　2.商业银行“三性四自”经营原则：安全性、流动性、效益性；自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。

　3.设立银行注册资本最低：全国性，10 亿；城商行，1 亿；农商行，5000 万。注册资本为 实缴资本。

　4.民法的调整对象：平等主体之间的人身关系，平等主体之间的财产关系。

　5.民法基本原则：平等、自愿、公平、诚实信用、守法和公序良俗、绿色。

　6.破产案件管辖：

　债务人住所地人民法院。

　7.破产清算包括破产宣告、破产财产的变价和分配、破产程序的终结。

　8.刑法基本原则：罪刑法定原则、刑法面前人人平等原则、罪责刑相适应原则。

　9.犯罪具有社会危害性（基本特征）和刑事违法性（法律特征）特征。

　10.共同犯罪成立条件：必须二人以上、必须共同故意、必须共同行为。

　11.刑罚可分为主刑和附加刑。主刑：管制、拘役、有期、无期、死刑。附加刑：罚金、剥夺政治权利、没收财产。

　12.刑事诉讼原则：无罪推定。

　13.刑事诉讼程序：立案、侦查、起诉、审判、执行。

　起诉

　 19 分为自诉和公诉。

　审判程序包括一审、二审、死刑复核、审判监督。

　14.刑事执行的主体是人民法院、公安机关和监狱。

　15.刑事诉讼强制措施：拘传、取保候审、监视居住、拘留、逮捕。

　16.行政 处罚：警告、罚款、没收违法所得和没收非法财物、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证或执照、行政拘留、其他 17.行政 强制措施：限制公民人身自由；查封场所、设施或财物；扣押财物；冻结存款、汇款；其他。

　18.行政 强制执行：加处罚款或滞纳金；划拨存款、汇款；拍卖或依法处理查封、扣押的场所、设施或财物；排除妨碍、恢复原状；代履行；其他。（17.18 共同点是 以强制方式实现行政目的。注意 8 16.17.18 的区别）

　19.商业银行设立分支机构需经 国务院银行业监督管理机构审查批准。商业银行发行金融债券必须经 中国人民银行批准。

　20.洗钱阶段：处置（投入清洗系统）、培植（通过交易分散）、融合（甩干，非法变合法）。

　21.人民银行法定职责：发布、制定、发行、监督四个市场（拆借、债券、外汇、黄金）、储备、国库、清算系统、反洗钱、统计、国际金融、其他。

　22.商业银行不得从事 信托投资和证券经营业务，不得向 非自用不动产投资或向 非银行金融机构和企业投资。

　 20 23.币值稳定包括：避免通胀、防止通缩、国内物价稳定、汇率稳定。

　24.对问题银行业金融机构处置方式：接管、促成重组、撤销 25.拆出资金限于交足 存款准备金、留足备付金、归还人行到期贷款之后的闲置资金。

　26.接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可延期，但接管期限最长不得超过 2 2 年。

　27.商业银行贷款资产负债比例：

　①资本充足率不低于 8%。

　②贷款余额与存款余额比不超 75%。

　③流动性资产与流动性负债比不低于 25%。

　④对同一借款人贷款余额与资本余额比不超 10%。

　28.出售、购买、运输、持有、使用伪造币的，构成犯罪追究刑事责任，不构成犯罪，由公安机关处 15 日以下拘留、一万元以下罚款；非法使用人民币图样的，没收违法所得，并处 5 万元以下罚款。

　29.国务院银行业监督管理机构及其派出机构遵循 依法、公开、公正和效率的原则实施监督管理。

　30. 终止 接管：期满；期满前恢复经营；期满前被合并或宣告破产。

　31.进行夫妻财产约定，应当 采用书面形式。

　32.有效民事法律行为应具备条件：相应民事行为能力；意思表示真实；不违法不违俗。

　 21 33.合同生效的要件：相应民事行为能力；意思表示真实；合同标的合法；合同标的须确定和可能。

　34.当事人订立合同，要采用 要约承诺的方式。

　35.撤销权的行使范围以债权人的债权为限，行使撤销权的必要费用由债务人承担。

　36.民事行为被确认无效或被撤销后产生的法律效果：返还财产；赔偿损失；追缴财产。

　37.知道或应当知道+1 1 年，发生之日+5 5 年，没有行使撤销权，则撤销权消灭。

　38.出现因不可抗力致使不能实现合同目的时，当事人可以解除合同。不可抗力：自然灾害、政府行为、社会异常事件等。

　39. 抵销分为法定和约定， 不得附条件或附期限。

　40.担保方式：保证（人的）、抵押、质押、留置、（物的）定金。保证担保的范围：主债权、利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用。

　41.涉外民事诉讼因素：主体、法律事实、标的物。

　42.表见代理构成要件：无权代理；主观善意；客观相信；行为有效。

　43.合同相对性：主体相对，内容相对，责任相对。

　44.合同转让：债权转让、债务承担和权利义务的概括转移。

　45.债务人可将标的物提存：①无正当理由拒绝受领；②债权人下落不明；③债权人死亡未确定继承人或丧失民事行为能力未确定监护人；④其他。

　 22 46.《婚姻法》确立的原则：婚姻自由；一夫一妻；男女平等；保护妇女儿童和老人；计划生育。

　47.票据权利消灭：汇票本票 2 年；支票 6 个月；追索权 6个月；再追索权 3 个月。保证适用于 本票和汇票。

　承兑为 汇票所特有。

　48.债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算， 最短 0 30 日，最长 3 3 个月。

　第一次债权人会议由人民法院召集，自债权申报期限届满之日起 5 15 日内召开。

　49.债权人委员会职责：监督债务人财产的管理和处分；监督破产财产分配；提议召开债权人会议；其他。

　50.股票上市条件：

　①经国务院证券监督管理机构核准已公开发行； ②股本总额不少于 0 3000 万元； ③公开发行股份占总股份 25% 以上； ④股本总额超 4 4 亿的，公开发行股份比例 10%以上； ⑤近 三年无重大违法，财报无虚假记载。

　51.设立信托，应当采取书面形式。委托人必须具备完全民事行为能力，受益人没有行为能力限制。

　52.破产程序启动上采取 申请主义原则。

　53.侵占财务一般表现：侵吞、窃取、骗取 54.职务侵占罪与贪污罪区别：犯罪主体不同、犯罪对象不同、刑罚处罚幅度不同。

　55.行为人购买假币后使用的，以购买假币罪从重处罚。

　56.贷款诈骗罪与票据诈骗罪相比，最重要的区别是是否只

　 23 能由个人实施。

　57.盗窃信用卡并使用的，定 盗窃罪。

　58.挪用资金追究刑事责任的数额起点：1 万-3 万以上，超三个月未还；1 万-3 万以上，进行营利活动； 5000-2 万，进行非法活动。

　59.贷款诈骗罪和信用卡诈骗罪犯罪主体只能是自然人。

　60.金融凭证诈骗罪仅指收款凭证、汇款凭证、银行存单。

　61.贷款诈骗罪、信用卡诈骗罪、集资诈骗罪必须以非法占有为目的。

　62.行政许可申请人的权力：陈述权、申辩权、听证权等。

　63.当事人要求听证的， 三日内提出。

　64.行政处罚决定程序：简易程序、一般程序、听证程序。

　65.行政诉讼当事人：原告、被告、第三人、共同诉讼人。当事人可委托 1 1- -2 2 人参加诉讼。

　66.行政复议基本原则：合法、公正、公开、及时、便民，坚持有错必纠。

　67.行政复议期间具体行政行为可停止执行：

　申请人认为；被申请人认为； 行政复议机关认为； 法律规定。

　68.行政复议申请人享有的权力：陈述权、阅卷权、撤回权、救济权。

　 24 第五部分 1.银行监管的四个层次：自我监管、外部监管、行业自律、市场约束。

　2.监管框架：审慎全面的监管规则、行之有效的监管工具、科学合理的监管组织体系。

　3.从业准则：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。

　4.银行业消费者主要权利：安全权、隐私权、知情权、自主选择权、公平交易权、依法求偿权、受教育权、受尊重权、监督权。

　5.银行监管的本质是 制度监管。

　6.国际上主要的金融监管体制：统一（英日韩等 9 国）、多头（澳和荷兰）、“双峰”。

　7.伞形监管模式下， 美联储是基本监管者，州保险监管署 SIC和证券交易委员会 SEC 是 功能监管者。

　8.巴塞尔委员会两个原则：没有任何境外银行机构可以逃避监管、监管必须是充分有效的。

　9.骆驼评级体系：资本充足性、 资产质量、管理水平、盈利水平、流动性。

　10.对仲裁裁决不服，收到裁决书之日起 5 15 日内向人民法院起诉。

　11. 现场检查阶段：检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理。

　 25 其他 1.法人和自然人民事权利能力的区别：起止时间不同、差异程度不同、范围不同。

　2.消费金融公司：经银监会批准，在中国境内设立， 不吸收公众存款，以小 额、分散为原则，为 境内居民个人提供 以消费为目的的贷款的 非银行金融机构。

　3.货币经济公司：境内外外汇市场交易、境内外货币市场交易、境内外债券市场交易、境内外衍生产品交易。

　4. 长期借款是指期限在 1 1 年以上，一般采用发行金融债券的形式，包括 发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转债。

　5.票据贴现属于授信业务。

　6.货币市场：银行间同业拆借、银行间债券回购、票据市场和大额可转让定期存单市场。

　7.2011 年 10 月 巴塞尔委员会发布《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的 14 条原则。

　8. 股 东以其 出资额或认购的股份对公司承担责任， 公司以其全部资产对公司债务承担责任。

　9.单位保证金存款按担保对象不同分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金。

　10.央行是银行的银行体现在：集中存款准备；办理清算；对商业银行发放贷款。

　 26 11.当一国处于国际收支顺差时，本国外汇收入＞外汇支出，外汇需求＜外汇供给→外汇汇率↓，本币升值。

　12.我国传统的监管工具主要包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、不良资产率。

　13. 巴塞尔委员会产生的直接原因是：1974 年原联邦德国拥有 8 亿美元资产的 赫斯塔特银行倒闭。

　14.我国按照流动性不同将货币供应量划分为三个层次，M0流通中的现金；M1 狭义货币，是现实购买力；M2 广义货币，通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，即一般所说的货币供应量。M2-M1 被称为准货币，是潜在购买力。

　15.银行业协会职能：自律、维权、协调、服务。

　16.商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率 3 年目标。

　17.金融机构发行金融债券必须经 中国人民银行批准。

　18.各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息，使用逐笔计息法计算整存整取利息。