南宁市财政项目支出绩效自评报告

　 南宁市财政项目支出绩效自评报告 （ 2017 7 年度 ）

　南宁市环境卫生管理处

　南宁市 财政项目支出绩效评价报告

　项目名称：餐厨垃圾处理项目政府补贴 项目单位：南宁市环境卫生管理处 主管部门：南宁市城市管理局 评价人员：陆娜

　2017 年 12 月

　 一、项目基本情况 （一）项目概况 1.项目立项背景 通过南宁市发展计划委员会可行性批复，批文号为：南发改环资[2013]号，该项目占地约 30 亩，建设内容包括一座餐厨废弃物资源化利用和无害化处理厂及其配套收运体系，拟采用厌氧发酵工艺生产天燃气和营养土,设计处理餐厨垃圾 200 吨/天，处理量允许在超出设计规模 10%的限额之内，即每天收运 220 吨，年处理量为 8.03 万吨餐厨垃圾。该项目具有良好的环境效益，对于接续解决南宁市餐厨垃圾的消纳出路问题，食品的安全问题；加快南宁市现代化建设步伐具有重要而积极的意义。

　2.项目实施情况 根据《南宁市餐厨垃圾废弃物资源化利用和无害化处理厂餐厨废弃物处理服务协议》，根据项目开始商业试运营之日起第一年内，餐厨废弃物收运量逐渐增加，预计明年达到额定收运量，即每天收运 220 吨，年收运处置量为 8.03 万吨，餐厨废弃物处理补贴综合单价为 279.5 元/吨，餐厨废弃物处理补贴总价 8.03 万吨 x279.5 元/吨≈2244 万元。

　3.经费来源和使用情况 （1）项目经费来源情况 全年业务费用 2244 万元，其中：经费拨款 2244 万元。

　（2）项目资金使用情况：

　按每月实际发生的餐厨垃圾处理量，以餐厨废弃物处理补贴综合单价为 279.5 元/吨，支付给广西蓝德公司。

　 （二）项目绩效目标 2017 年广西蓝德再生能源有限责任公司通过公开招标方式中标，（简称蓝德公司），经市人民政府批准，授权南宁市城市管理局和蓝德公司签定了 BOT 项目特许经营协议。委托蓝德公司实施餐厨垃圾无害化项目：每天处理餐厨垃圾220吨，年收运处置垃圾总量约为8.03万吨（不含超量部分）。餐厨垃圾进行收集、运输、无害化处理，年需经费 2244 万元。保证食品安全，并为南宁市市民提供良好的环境、让市民的身心健康得到保证。

　二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价设计过程 第一步:根据财政支出项目绩效评价的目的、不同类别财政支出项目的绩效内容，以及指标体系的设计原则，采用适当的方法，确定财政各类财政支出项目的绩效评价指标。

　第二步:运用适当的方法，确定各个指标相对于项目总体绩效的重要性，并用数量化的方法表示出来，即赋予每个指标一定的权重。

　 第三步:通过适当的方法，确定各个评价指标的参照标准，即确定指标的标准值。

　（二）绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等 根据南宁市政府和南宁市财政局的有关文件精神，本项目严格按财政支出绩效评价的“价值导向原则”、“ 科学性与实用性相结合”、 “全面性与简明性相结合”、“ 定

　 性与定量相结合”、“ 通用性与专用性相结合”五项原则。依据相关法规规章确定以下要素指标构成一个完整的指标体系：

　1.产出指标，包含数量指标、质量指标、时效指标、成本指标。

　2.效率指标，包含经济效益指标、社会效益指标、环境效益指标、可持续影响指标。

　3. 服务对象满意度指标包含社会群众满意度。

　（三）证据收集方法 现场勘验、检查、核实情况。

　（四）绩效评价实施过程 通过实施餐厨垃圾无害化项目：每天处理餐厨垃圾 220吨，年收运处置垃圾总量为 8.03 万吨。餐厨垃圾进行收集、运输、无害化处理。按每月实际发生的餐厨垃圾处理量，以餐厨废弃物处理补贴综合单价为 279.5 元/吨，支付给广西蓝德公司。

　（五）本次绩效评价的局限性 财政支出项目绩效是一个综合性的概念，我们只能根据评价对象的绩效内容把绩效概念具体化为可以计量的 一系列指标。不同类别的财政支出项目的绩效内容存在很大差异，因此，必须根 据各类财政支出项目的绩效特点设置不同的财政项目绩效评价指标体系。

　三、绩效分析及评价结论 （一）绩效分析

　 1.投入项目预算金额 2244 万元。

　2.过程项目执行金额 2193.52 万元。

　3.产出有 4 项指标：

　（1）数量指标，220 吨/天，年处量约为 8.03 万吨。餐厨垃圾处理总量，年初目标值 8.03 万吨/年，实际完成值 7.85万吨/年，覆盖率达 95%以上。

　（2）质量指标，餐厨垃圾无害化处理年初目标值 100%达到餐厨垃圾无害化处理，实际完成值达 97.76%达到餐厨垃圾无害化处理。

　（３）时效指标，按时收集餐厨垃圾无害化处理，按时支付补贴费用。

　（４）成本指标，餐厨垃圾处理补贴年初目标值 2244 万元，实际完成值为 2193.52 万元。

　4.效果 （1）社会效益 目前全市约有8000家餐饮企业，与蓝德公司签约了4976家，实际收运餐厨垃圾 4006 家。餐厨垃圾日收运量 220 吨（不含超量部分）。目前餐厨垃圾收运覆盖率约 80%。

　（2）环境效益 餐厨垃圾无害化处理后无二次污染。提高食品安全、降低污染，让全市人民有良好的环境，保证全市人民生活正常，身心健康。进一步美化居住环境，服务于社会生态文明建设，

　 提升政府形象，真正惠及社群。

　（3）经济效益 通过项目实施，增强餐厨垃圾收运处理能力，最终为企业创造效益。目前没达到产品出售，无效益。

　（4）可持续影响 餐厨垃圾资源化处理，为经济可持续、环境可持续、社会可持续发展带来积极促进作用。保护环境，保护食品安全、减少餐厨垃圾无序处理对环境及食品的污染，改善生态环境。

　（5）服务对象满意度 餐饮企业对收运服务满意度 90%以上 5.绩效目标完成情况分析。对比年初预算（或调整预算）设定的绩效目标，分析目标完成情况及绩效目标设定情况，为下一年设定绩效目标提供依据。

　项目当年预算 2244 万元，项目执行金额 2193.52 万元，完成率 97.75%；目前餐厨垃圾收运覆盖率约 80%；餐厨垃圾无害化处理标准 100%；餐饮企业对收运服务满意度 90%以上。

　（二）评价结论 1.评分结果 100%按时和达标的完成餐厨垃圾无害化处理 2.主要结论 提高食品安全、降低污染，让全市人民有良好的环境，保证全市人民生活正常，身心健康。进一步美化居住环境，服务于社会生态文明建设，提升政府形象，真正惠及社群（受

　 益覆盖面为餐厨垃圾处理项目的餐馆和住户）

　四、主要经验及做法、存在的问题和建议 （一）主要经验及做法 资金实际使用方面，我们做到了专款专用。支付范围、标准、进度、依据符合规定，与部门预算基本一致。

　餐厨垃圾处理项目政府补贴项目财务管理制度健全，并能严格执行；项目的实际支出符合财经法规和财务管理制度，资金使用合理；各种帐务处理及时，会计核算较为规范。

　（二）存在的问题 无

　 （三）建议和改进措施 1.政策建议 无 2.改进措施 无 五、其他需说明的问题 无

　附件:绩效目标完成情况对比表